加州大學伯克利分校經費來源和支出分析

　　[摘 要] 文章對加州大學伯克利分校的經費來源和支出情況進行了深入分析，探討了其經費來源和支出的結構特點，以期為我國一些大學提供參考。
　　[關鍵詞] 加州大學伯克利分校 經費來源 經費支出
　　
　　加州大學是美國一所著名的公立大學，其中，伯克利分校的地位尤其重要。根據上海交通大學高等教育研究院2007年發布的“世界大學學術排名”，加州大學伯克利分校排在第三位①。在該排名中，排在前十位的美國大學幾乎都是實力雄厚的私立研究型大學，而加州大學伯克利分校是其中唯一一所公立研究型大學。本文從介紹加州大學伯克利分校的經費來源和支出情況著手，總結了其經費來源和支出的結構特征，以期為我國一些大學提供借鑒和參考。
　　
　　一、加州大學伯克利分校的經費來源
　　
　　在美國，不同性質和不同層次的大學收入來源有較大的差別。一般情況下，公立研究型大學的主要收入來源為政府撥款、學費、附屬企業和醫院的收入，私立研究型大學的主要收入來源為捐贈及其投資收入、企業研究合同與資助收入、學費和政府撥款②。加州大學伯克利分校作為一所公立大學，它的收入來源結構符合公立研究型大學的一般特征。表1為1996~2006年加州大學伯克利分校資金來源的構成情況表。根據表1，可以看出學校經費來源的三個特點。
　　
　　第一，政府投資占收入主導。加州大學伯克利分校的收入來源中絕大部分來自政府投資（包括聯邦政府、州政府和地方政府的投資）。1996~2002年，政府投資基本呈現增長趨勢，到2002年政府投資達到最高，為64％。盡管2002~2006年，政府投資比例開始下滑，到2006年達到最低，但從總體上看，政府投資仍然在加州大學伯克利分校收入來源中處于主導地位，年均58.5％。
　　第二，學費是第二大收入來源。數據顯示，學費收入有一些波動，1996~2003年，加州大學伯克利分校學費占總收入的比例有下降的趨勢，而在最近幾年中，學費占總總收入的比例又開始回升。這和政府投資的比例有較大的相關，基本上兩者存在著此消彼長的關系，即當政府投資收入比例高時，學費收入的比例就低，反之則較高。
　　第三，捐贈、授予和合同收入增加。根據數據顯示，捐贈、授予和合同收入有上升的趨勢，從1996年占總收入的11%到2006年的15%，呈現穩步上升趨勢。
　　其他像銷售和服務收入（包括教育性銷售服務收入）十年來基本持平，說明加州大學伯克利分校在這些方面的收入趨于穩定，大學功能趨于完善。
　　
　　二、加州大學伯克利分校的經費支出
　　
　　1. 經費支出的大體分布
　　加州大學伯克利分校經費用在教學、科研、學生服務等方面，支出狀況見表2。根據表2，可以總結出其經費支出的兩個特點。
　　
　　第一，教學和科研支出占經費支出的最大份額?？傮w上，加州大學伯克利分校在科研經費上的投入最大，每年投在這方面的經費超過當年經費總額的30%，體現出研究型大學注重科研的特點。另外，加州大學伯克利分校經費支出的構成中，很大一部分用于教學。1996~2001年，加州大學伯克利分校的教學支出基本維持在28%~30％之間。2001年之后，加州大學伯克利分校每年在教學上的支出都超過其年度總支出的30％?？梢?，盡管加州大學伯克利分校是一所科研實力強大的研究型大學，但其教學功能始終未弱化，顯示出一所大學最基本的職能。
　　第二，學生資助和服務支出所占比例穩定。為吸引全美乃至全世界的優秀學生，加州大學伯克利分校對學生的獎助活動非常重視。除了降低學費、為困難學生提供貸款等資助外，學校為學生提供全面而優質的服務，為學生解除了不少后顧之憂。盡管政府投資有所減少，但加州大學伯克利分校始終堅持“平民的哈佛”的傳統，對學生的資助和服務支出并沒有減少，而且非常穩定。從表2可以看出，學生資助和服務支出占總支出的5%~6%。
　　其他如業務和設備維護、輔助企業以及公共服務等所占的比例都比較穩定，各年的支出比例變化不大。這些數據也說明，對于這所世界一流大學，它在服務等領域方面的支出已基本趨于穩定，這對于維護大學持續、健康的發展具有重要意義。
　　2. 工資福利是總支出的重頭
　　按照經費支出的對象來分，工資福利是學校最大的支出項目。1996~2006年，加州大學伯克利分校在工資福利上的支出總體呈增長趨勢。1996-1997年度，加州大學伯克利分校的總支出為9.87億美元，而工資、福利支出就有5.29億美元，占總支出的53％；到2005-2006年度，學校的總支出為14.46億美元，比1996-1997年度增長了46.5％，而工資、福利支出為8.79億美元（見表3），同比增長66.2％?？梢姡磕昙又荽髮W伯克利分校人員支出占總支出很大的份額，而且在日益激烈的人才競爭環境下，該項目的支出仍有上升的趨勢。
　　
　　三、研究分析
　　
　　
　　1. 經費來源
　　（1）政府投資與加州大學伯克利分校的卓越成就息息相關
　　第一，政府投資是加州大學伯克利分校崛起和發展的重要原因。從加州大學伯克利分校的崛起歷程來看，政府在其中一直扮演著重要的角色。1887年，加州大學伯克利分校抓住聯邦政府頒布《哈奇法》的機會，在政府向各州撥款建立農業實驗站、加強農業科學研究的同時，積極擴展學校的科研實力，使得它的收入列全國第6，入學人數列第7，教師規模列第5，學生中研究生的百分比數列第8。①二戰中，加州大學伯克利分校與美國聯邦和州政府積極開展科研合作，勞倫斯實驗室和奧本海默領導的曼哈頓計劃大大促進了其科研實力，直到如今這些實驗室在世界上仍然有非常強大的影響力。當前，政府投資收入在加州大學伯克利分校經費來源中仍然超過半數。
　　第二，加州大學伯克利分校的卓越成就是其獲得政府大量投資的重要原因。根據美國國家研究理事會的最新統計，加州大學伯克利分校的杰出科研項目有32項，位列美國大學之首；研究生項目中有35項排在該領域的前十位，其數量居美國之首；在現任教師中，有7位諾貝爾獎獲得者，132位美國國家科學院院士，74位美國國家工程院院士，227位美國藝術和科學研究院院士，14位獲得過國家科學獎獎章。在過去的二十年內，加州大學伯克利分校的教師中有150位獲得過古根海姆獎，28位獲得過麥克阿瑟獎。② 政府的投資使得加州大學伯克利分校贏得了一流的師資和一流的科研實力，同時，它的卓越成就也贏得了政府的大量投入。
　　（2）加州大學伯克利分校加緊多渠道籌集經費
　　
　　作為一所公立大學，加州大學伯克利分校的經費主要來源于政府投資，但政府投資不是一成不變的。根據表1，可以看出政府投資在加州大學伯克利分校經費來源的構成比例上有逐年遞減的趨勢，這就要求校方逐漸走出政府庇護，多方籌集資金。首先，從1960年開始，加州大學伯克利分校開始收取學費。雖然該學校學費收入比同等辦學水平的私立大學少得多，但從近十年加州大學伯克利分校的經費來源情況可以看出，每年的學費收入幾乎占據了其經費來源的近18%，成為該校第二大資金來源；其次，積極開展募捐活動也為學?；I得不少資金。加州大學伯克利分校的歷任校長都積極參與大學的募捐活動，已故華裔科學家田長霖名譽校長在其在任的7年中，募集了4.7億美元的經費，使加州大學伯克利分校成為當時美國獲得捐款最多的公立大學。③ 再次，加州大學伯克利分校抓住機遇，在發揮優勢為地方經濟文化建設服務的過程中壯大了自身的實力。每年，加州大學伯克利分校從外界獲得接近5億美元的科研資助。2007年，加州大學伯克利分校科研項目資金來源情況是，聯邦政府投資占56%，這其中投資最大的是衛生與公眾服務部（Department of Health and Human Services）和國家科學基金會（National Science Foundation），兩者幾乎都占據聯邦投資的1/4左右（見圖1）。
　　
　　2. 經費支出
　?。?）充足的科研經費是開展科研活動的重要保障
　　第一，科研經費支出是經費支出的重要組成部分。加州大學伯克利分校公開提倡“科研第一、教學第二”，④確?？蒲械闹鲗У匚?。對加州大學伯克利分校經費支出進行功能劃分，可以發現其科研經費支出每年基本維持在經費總支出的30%左右。對其科研經費按照學科劃分可以看出，加州大學伯克利分校的科研經費多分配在工程計算機科學、物理科學和生物科學這三大科研領域（見表4）。這與加州大學伯克利分校擁有諸如勞倫斯·伯克利實驗室、勞倫斯·利弗莫爾實驗室、洛斯·阿拉莫斯實驗室等一批重大實驗室密切相關。近年來，加州大學伯克利分校對電子技術、航空航天科技以及能源等項目投入更多的資金，以繼續保持其在原子物理、化學、生物科學、軟件等領域的世界領先地位。
　?。?）經費充足是吸引高科技人才的重要條件
　　21世紀的競爭是人才的競爭，各大學都不惜重金引進最優秀的人才。從表3可以看出，工資福利支出占總支出的絕大部分，到2006年，已經達到了總支出的61%，而且有逐年遞增的趨勢。加州大學伯克利分校的科研實力雄厚，其科研團隊的成員主要包括各院系、實驗室、科研中心的1 500位全職教師，9 000名研究生，以及近1 200位來自世界各地的博士后。除此之外，本科生也積極參與研究助理工作。人力資源投資非常必要，一流的經費投入不一定會有一流人才的產生，但一流人才的產生必定需要極大的經費投入。
　　
　　四、啟示與借鑒
　　
　　通過對近十年加州大學伯克利分校的經費來源和支出的分析，可以看出學校在穩中求發展，穩中求進步。進入21世紀以來，盡管政府的投入比例有所減少，但學校依然保持快速發展的勢頭，這對我國國內的一些大學有較大的借鑒作用。
　　首先，增加政府投入與自謀出路相結合。我國一些高校在“985”工程和“211”工程的資助下獲得了較多資金，但同時，完全靠政府供給已經不可能。我國高校應走出去，堅持走產、學、研相結合的道路，加強與企業的合作，加快知識技術轉移和產品創新；成立基金會等組織，吸引社會閑散資金；開源節流，注意節約使用資金。
　　其次，堅持教學和科研相結合。通過對加州大學伯克利分校近十年來的數據分析可以看出，其教學和科研支出始終比較穩定。尤其值得注意的是，加州大學伯克利分校在二戰期間成立了勞倫斯實驗室，執行了奧本海默領導的曼哈頓計劃，大大增強了加州大學伯克利分校的科研實力，并由此奠定了其在光能、核能等領域的核心領導地位。我國國內一流大學也應在教學和科研上力爭上游，做好準備迎接機遇和挑戰，努力參與國家重大攻關課題研究，在現有基礎上大力創新，力爭在某些學科上首先做出成績，為加快我國高校進入世界一流大學奠定良好的基礎。
　　再次，堅持對教師的鼓勵和對學生的資助相結合。第一，增加高校教職工工資、福利待遇，尤其是一些學科帶頭人的福利待遇。我們在積極引進人才的同時，應加強對創新型人才的培養和對青年骨干教師的經濟資助，讓他們安心從事自己的科研工作。第二，加快建設和完善學生資助體系。目前，國內高校陸續實行學費成本分擔，學生需要分擔高等教育的費用，這對很多家庭貧困的學生來說是個不小的壓力。解除他們求學期間在經濟上的后顧之憂，成立和完善學生的貸款資助體系，提供更多的勤工儉學崗位也非常必要和緊迫。
　　
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　　責任編輯 鄧明茜