推廣保付支票的難點(diǎn)和對(duì)策

摘要：推廣非現(xiàn)金支付工具、減少現(xiàn)金使用是我國(guó)金融管理部門的重要任務(wù)之一。保付支票作為一項(xiàng)票據(jù)業(yè)務(wù)創(chuàng)新，在我國(guó)試點(diǎn)城市遭遇冷落。本文分析了我國(guó)推廣保付支票的現(xiàn)狀，指出了支票保付的多層次積極意義，對(duì)保付支票推行的難點(diǎn)進(jìn)行了探討，提出推行保付支票的對(duì)策建議。

關(guān)鍵詞：非現(xiàn)金支付工具；保付支票；經(jīng)濟(jì)交易成本；支付服務(wù)效率

一、我國(guó)支票保付的方式

保付支票是出票人在出票時(shí)向開戶銀行申請(qǐng)保付，開戶銀行承諾在見票時(shí)無(wú)條件支付確定金額給收款人的支票。保證人的責(zé)任限于出票人存款不足情況下的保證支付，不對(duì)出票人簽章不符等情況進(jìn)行保付。保付支票可按照不同標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類。

（一）按保付銀行是否提供銀行信用分類

根據(jù)保付銀行是否提供信用，保付支票分為兩種：一是保付銀行在出票人簽發(fā)支票后，圈存出票人賬戶相應(yīng)金額資金以備付款，不對(duì)申請(qǐng)人提供信用，該方式以杭州、湖南的支票圈存為代表；二是保付銀行向出票人提供信用貸款，出票人賬戶資金不足時(shí)可由保付銀行按約定予以墊款，該方式以溫州的金支票和吉林白山市與靖宇縣的“限額保付”支票為代表。

（二）按保證程度不同分類

根據(jù)保付程度不同，國(guó)際上支票保付制度主要分為美國(guó)式支票保付模式和日本式支票保付模式。美國(guó)模式強(qiáng)調(diào)保付成立后，出票人、背書人的責(zé)任得以免除，保付人負(fù)有絕對(duì)的付款義務(wù)，即使在得不到付款的情況下，持票人也只能對(duì)保付人提起訴訟，不能向出票人、背書人和保證人追索；日本模式保付程度相對(duì)較低，保付人只在支票提示付款期間承擔(dān)保付責(zé)任，其他票據(jù)債務(wù)人并不能由于保付而免責(zé)。我國(guó)保付支票基本采用日本式支票保付制度，吉林白山市與靖宇縣的“限額保付”支票保付期限最長(zhǎng)為一年，介入日本模式和美國(guó)模式之間。

二、支票保付的意義

我國(guó)各地經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展水平不一，支付體系發(fā)展水平也參差不齊，在銀行卡等新興電子支付工具之外，支票等傳統(tǒng)支付工具仍有很大的發(fā)展市場(chǎng)和增長(zhǎng)潛力。保付支票使用方便快捷，并具有與銀行本票和銀行匯票相似的安全可靠性，在我國(guó)推行保付支票具有十分重要的意義。

（一）從中小企業(yè)等支票的主要使用者看，保付支票能增加其經(jīng)濟(jì)交往信譽(yù)，節(jié)約經(jīng)濟(jì)交易成本，提高結(jié)算服務(wù)效率

中小企業(yè)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)組織的重要組成部分，也是支票支付工具的主要使用群體，但中小企業(yè)普遍存在融資難，融資工具少的困境，因此，部分中小企業(yè)充分利用支票的融資功能，簽發(fā)空頭支票或遠(yuǎn)期支票，來(lái)緩解自身資金困境，但導(dǎo)致自身信譽(yù)度降低，融資能力進(jìn)一步下降，票據(jù)使用環(huán)境遭到破壞。保付支票將商業(yè)信用轉(zhuǎn)化為銀行信用，含金量顯著提高，解除了持票人的收款之憂，是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中非常受歡迎的支付工具，能增加中小企業(yè)的商業(yè)信譽(yù)，節(jié)約交易成本，提高交易效率，避免交易風(fēng)險(xiǎn)，為促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展提供有力的支持。

（二）從保付銀行看，保付支票能減少柜臺(tái)排隊(duì)壓力，優(yōu)化支付服務(wù)質(zhì)量，培養(yǎng)優(yōu)質(zhì)客戶資源

支票保付實(shí)際上是商業(yè)銀行對(duì)開戶單位信用狀況和資金實(shí)力的評(píng)估授信。支票經(jīng)過(guò)保付，銀行在增加中間業(yè)務(wù)收入的同時(shí)，增進(jìn)了對(duì)客戶的了解，有利于增強(qiáng)銀企雙方互信，向客戶提供更好的金融服務(wù)，培養(yǎng)優(yōu)質(zhì)客戶資源。并且保付支票業(yè)務(wù)通過(guò)促進(jìn)支票業(yè)務(wù)的不斷增長(zhǎng)，避免了大量現(xiàn)金結(jié)算和柜臺(tái)業(yè)務(wù)，減少銀行排隊(duì)壓力，有利于商業(yè)銀行向全社會(huì)提供更優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)。

（三）從監(jiān)管者看，保付支票能減少空頭支票簽發(fā)，培育票據(jù)使用環(huán)境，加快信用體系建設(shè)

目前，空頭支票是困擾社會(huì)交易的一個(gè)重要問(wèn)題，更損害了我國(guó)本就薄弱的商業(yè)信用體系。保付支票的推行是對(duì)空頭支票的事前防范，在簽發(fā)之時(shí)即申請(qǐng)保付，從機(jī)制上不給簽發(fā)空頭支票以機(jī)會(huì)，減少了后期花費(fèi)在空頭支票處罰上的行政資源，強(qiáng)化了商業(yè)信用基礎(chǔ)；支票保付與否區(qū)分了支票的信用等級(jí)，能重拾社會(huì)對(duì)支票支付工具的信心，有利于培育票據(jù)使用環(huán)境，加快社會(huì)信用體系建設(shè)步伐；保付支票的推廣能促進(jìn)非現(xiàn)金支付工具的發(fā)展，加快支付方式和金融服務(wù)的創(chuàng)新，促進(jìn)我國(guó)支付體系的不斷發(fā)展。

三、我國(guó)推行保付支票的難點(diǎn)

（一）缺乏法律法規(guī)的有效保障

我國(guó)關(guān)于票據(jù)的法律法規(guī)主要有分別于1996年1月1日、1997年10月1日和12月1日起施行的《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》、《票據(jù)管理實(shí)施辦法》和《支付結(jié)算辦法》。這些法律法規(guī)對(duì)票據(jù)簽發(fā)、背書、承兌、保證等票據(jù)行為都進(jìn)行了闡述，為各類票據(jù)行為提供了法律保障，在推廣非現(xiàn)金工具使用、規(guī)范支付結(jié)算行為、培育支付服務(wù)市場(chǎng)、維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融秩序等方面發(fā)揮了重要作用。但在當(dāng)時(shí)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，上述法律法規(guī)并沒有對(duì)支票保付進(jìn)行任何定義，至今，我國(guó)各金融管理部門也沒有對(duì)保付支票做出相關(guān)規(guī)定。目前，我國(guó)推行保付支票的保付行為，很多只是作為組織者的人民銀行分支行的一種制度安排，或是保付銀行與出票人的一種契約關(guān)系，不具備票據(jù)法層次的法律效力，并有可能存在與《票據(jù)法》等有關(guān)法律法規(guī)相沖突的風(fēng)險(xiǎn)，因此，保付支票業(yè)務(wù)存在較大的法律風(fēng)險(xiǎn)，參與各方難以得到法律法規(guī)的有效保護(hù)。

（二）作為保付支票發(fā)展基礎(chǔ)的支票，其交易量在非現(xiàn)金支付工具交易中占比小并呈下降趨勢(shì)

隨著銀行卡、網(wǎng)上支付等電子支付工具的飛速發(fā)展，支票在一定程度上被替代，不但在非現(xiàn)金支付工具交易筆數(shù)上占比較小，而且呈下滑發(fā)展趨勢(shì)。2007年，我國(guó)使用非現(xiàn)金支付工具辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)1545125.25萬(wàn)筆，同比增長(zhǎng)19.67%。其中，支票業(yè)務(wù)95392.97萬(wàn)筆，僅占非現(xiàn)金支付工具業(yè)務(wù)量的6.17%，并且同比下降18.21%；但銀行卡業(yè)務(wù)1361185.50萬(wàn)筆，占非現(xiàn)金支付工具業(yè)務(wù)量的88.10%，并且同比增長(zhǎng)24.70%。由于支票業(yè)務(wù)受到新興電子支付工具的擠壓，以其為基礎(chǔ)的保付支票業(yè)務(wù)當(dāng)然難于發(fā)展。

注：數(shù)據(jù)來(lái)源于中國(guó)人民銀行2006年開始發(fā)布的《支付業(yè)務(wù)季報(bào)》。

（三）商業(yè)銀行、支票出票人和受票人參與動(dòng)力不足

目前溫州、白山等城市對(duì)支票保付的銀行只是城市商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社，國(guó)有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行參與熱情不高，主要原因有：一是多數(shù)銀行特別是大中型商業(yè)銀行更看好銀行卡和網(wǎng)上銀行等新興電子支付工具的發(fā)展前景，并投入更多的財(cái)力人力，對(duì)支票等傳統(tǒng)支付工具缺乏耐心，競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力相對(duì)較弱的農(nóng)聯(lián)社和城市商業(yè)銀行希望通過(guò)支票保付增加新的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn)，卻存在客戶資源有限和號(hào)召力不夠等問(wèn)題；二是信用等級(jí)高的大型優(yōu)質(zhì)企業(yè)，其簽發(fā)的支票往往不需要保付，而需要支票保付的中小企業(yè)，銀行卻不愿承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)為其進(jìn)行保付，導(dǎo)致支票保付陷入一個(gè)難于發(fā)展的怪圈。

對(duì)于支票出票人來(lái)說(shuō)，如果保付程序不夠便捷，保證手續(xù)費(fèi)難以接受，那么他們寧愿選擇他們更熟悉的其他支付工具進(jìn)行交易；對(duì)于受票人來(lái)說(shuō)，如果他們保付支票不了解，對(duì)保證支票的風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法判斷，他們肯定也不愿意接受保付支票。

（四）保付支票制度設(shè)計(jì)難以科學(xué)易行

保付支票發(fā)展的核心是制度設(shè)計(jì)，包括保付程度選擇、參與各方的責(zé)權(quán)利劃分、保付申請(qǐng)人的條件、保付金額期限等。保付制度應(yīng)根據(jù)各地經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展水平和特點(diǎn)進(jìn)行設(shè)計(jì)，達(dá)到參與各方都能接受的“均衡”，這樣才能促進(jìn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。但實(shí)際情況是，為達(dá)到對(duì)保付支票風(fēng)險(xiǎn)控制的目的，目前的制度設(shè)計(jì)對(duì)保付支票出票人的資格認(rèn)定、保付支票的流通范圍和出票金額都作了相對(duì)嚴(yán)格的限制，如要求出票人必須資信優(yōu)良、無(wú)惡意出票、無(wú)理拒付等行為，與銀行簽訂協(xié)議，獲得相應(yīng)的付款承諾授信或繳存保證金；禁止保付支票背書轉(zhuǎn)讓，只能用于在同一票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)的款項(xiàng)結(jié)算；為保付支票設(shè)定保付的上限和上限等。這樣的制度設(shè)計(jì)，盡管增強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)防范能力，但保付支票的信用、流通功能難以發(fā)揮，出票人的積極性受到抑制。

四、對(duì)策建議

保付支票作為一種創(chuàng)新支付工具，在推行過(guò)程中必然存在各種問(wèn)題，在實(shí)踐中需要不斷完善和解決。

（一）加快立法步伐，確立保付支票法律地位

建議借鑒境外有關(guān)保付支票做法，建立符合我國(guó)國(guó)情的相關(guān)法律法規(guī)，修訂完善《票據(jù)法》或出臺(tái)解釋說(shuō)明，確定保付支票業(yè)務(wù)的法律地位；在《票據(jù)法》修訂前，中國(guó)人民銀行總行出臺(tái)實(shí)施細(xì)則，制定統(tǒng)一的保付支票業(yè)務(wù)操作規(guī)范，增強(qiáng)其業(yè)務(wù)操作的規(guī)范性和統(tǒng)一性。人民銀行應(yīng)督促商業(yè)銀行盡快建立起相應(yīng)的操作辦法和風(fēng)險(xiǎn)防范要點(diǎn)，通過(guò)驗(yàn)收其流程規(guī)范來(lái)核準(zhǔn)其開辦相關(guān)業(yè)務(wù)。

（二）加強(qiáng)業(yè)務(wù)宣傳，建立保付支票品牌

我國(guó)推行保付支票的城市很少，并且保付支票的名稱千變?nèi)f化，各推廣城市的宣傳口徑不一，人們對(duì)保付支票業(yè)務(wù)的了解十分有限。因此，要推行保付支票，必須把握市場(chǎng)脈搏，針對(duì)出票人和受票人的關(guān)注重點(diǎn)，加強(qiáng)業(yè)務(wù)宣傳，解除社會(huì)困惑，讓更多人接受并使用保付支票，就能達(dá)到提高支票使用率的目的。

（三）選擇合適城市進(jìn)行重點(diǎn)推廣

保付支票要打開局面，必須選擇支票業(yè)務(wù)量大、空頭支票情況較嚴(yán)重對(duì)保付業(yè)務(wù)需求較強(qiáng)烈的城市或地區(qū)進(jìn)行重點(diǎn)推廣。譬如，我國(guó)長(zhǎng)三角和珠三角區(qū)域不乏小商品經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)、支票業(yè)務(wù)發(fā)展好的城市和地區(qū)，由于這些地區(qū)相當(dāng)部分中小企業(yè)（經(jīng)營(yíng)者）規(guī)模小、信譽(yù)不高、銀行貸款難、資金鏈緊張，不可避免存在空頭支票情況，他們對(duì)提高支票信用度有強(qiáng)烈的需求。因此，我們可以選擇這些城市進(jìn)行重點(diǎn)推廣，樹立起保付支票良好的社會(huì)影響，并通過(guò)社會(huì)信用體系建設(shè)的不斷完善，促進(jìn)我國(guó)支付工具的多樣化發(fā)展。

（四）科學(xué)謀劃，建立完善支票保付制度

支付工具創(chuàng)新，往往是隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)支付方式多樣性需要而產(chǎn)生，因此，支票保付制度設(shè)計(jì)一定要遵循市場(chǎng)原則，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，根據(jù)各地經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展水平和特點(diǎn)，通過(guò)深入研究和評(píng)估成本收益，透徹分析潛在風(fēng)險(xiǎn)，妥當(dāng)選擇保付程度，科學(xué)劃分參與各方的責(zé)權(quán)利和確定保付申請(qǐng)人的條件和保付金額期限等，實(shí)現(xiàn)參與各方的“均衡”，切實(shí)促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展。

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（作者單位：中國(guó)人民銀行廣州分行）