農村信用社信貸業務發展研究

摘要：改革開放以來，農村經濟發展迅速，我國農村信貸總量持續增長，但處于農村金融壟斷地位的農村信用社與國有商業銀行相比有較大的差距，尤其在信貸業務發展方面問題比較突出。通過對農信社的信貸業務發展存在的問題進行分析，針對不良貸款率過高、信貸品種單一以及信貸內控制度不完善的問題，提出了相應的對策。

關鍵詞：農村信用社；信貸業務；對策

中圖分類號：F830.61文獻標志碼：Ａ文章編號：1673-291X(2008)09-0057-02

農村信用社（簡稱農信社）是由農民入股實行社員民主管理，主要為社員提供金融服務的地方性金融組織，服務對象是農民，服務區域在農村，服務目標是為了促進地方經濟的發展和社會的穩定。

一、農信社信貸業務發展面臨的主要問題及原因

1.貸款不良率居高不下

農信社經歷多次變革，積累了許多不良貸款，處于東部發達地區的情況稍好一點，中西部地區的有些農信社往往還行使著政策性金融機構的職能。導致農信社貸款不良率過高的因素有很多，主要有政策的，社會經濟環境、管理體制的原因。

在政策方面：由于農信社經歷了多次變革，在計劃經濟時代，其以基層財政和政策金融機構雙重職能為主，地方政府對信用社有較大的干預能力，形成了撥改貸和一些指令性的貸款。

在社會經濟環境方面：中國的社會信用體系脆弱，金融信用缺失，在農村地區表現更為突出，許多人對金融信用缺乏認識，信用觀念淡薄，出現了大量的“賴賬戶”。

在管理體制方面：由于農信社長期缺乏一個真正意義上的有權人，造成產權約束缺位，經營管理缺少來自于財產所有者的監督，經營者能否維護農信社的利益取決于其個人是否忠誠、廉潔、敬業。

2.信貸內控制的不完善

長期以來由于農信社面向的借款大多數是相對分散的農民，借款額較小，在給誰貸款、貸多貸少的問題具有較大的主題隨意性，缺乏完備的信貸內控制度，具體表現在：

（1）對貸款人審查不嚴，尤其是借款主題資格、貸款用途償債能力以及信用狀況的審查。出現了有不良貸款記錄的人又在同一農信社第二次甚至第三貸款或提供擔保。對于擔保人的主體資格擔保范圍及期限審查不嚴，導致無效擔保。

（2）貸款決策雖有集體審批，但貸款責任不清。現行農信社的貸款審批委員會基本由聯社正、副主任和信貸、計劃、財務、稽核等部門負責人組成，此中模式的貸審會存在一定的弊端；信貸部門的負責人既參與貸款調查又參與貸款決策，難以做到真正意義的審貸分離；審貸委員的決策一定程度上受到聯社主任主觀意愿的影響，主任說了算等問題仍然存在。

（3）貸后檢查流于形式，未能及時預警風險，建立有效的貸后退出機制。

3.信貸品種比較單一

由于地區經濟發展的多樣性，對貸款營銷品種也提出了多樣化的要求。近年來，各商業銀行紛紛進行了信貸產品開發，相繼推廣了消費貸款、助學貸款、銀行承兌匯票、貼現、出口退稅賬戶托管貸款等一系列信貸品種。而農信社信貸服務滿足于傳統方式，一方面貸款方式以抵押、擔保為主，難以滿足農戶、個體工商戶和中小民營企業的資金需求。另一方面，金融服務還緊限于“柜臺服務”和送貨到田間地頭，沒有品牌，缺乏創新，沒有把金融服務系統化。

二、加強農信社信貸業務發展的對策

近年來，農信社在信貸業務發展方面進行多項改革嘗試，取得不錯的成績，但由于多種因素的制約，對比我國國有商業銀行信貸方面的改革還有很大的差距，針對信貸業務發展面臨的問題來采取切實有效的對策。其對策歸納起來包括以下幾個方面：

1.盤活不良貸款

農信社在盤活不良貸款方面取得了一定的效果，但不良貸款比例仍居高不下，而且余下的這些不良貸款大部分都是難啃的骨頭。這時根據各地實際的情況，可借鑒商業銀行剝離不良貸款的做法，建立資產處置公司實行不良貸款的集中處理和分散處理。對于問題貸款嚴重，虧損面較大的農信社，可采取集中處理模式，由省政府出資建立或由省聯社直接成立一個單獨經營機構，來統一處理農信社存在的不良貸款，這便于把分散的力量集中起來，顯得更加專業化，也可獲得更多的法律支持，更好地把實施依法收貸不良資產，法院強制執行和集中拍賣，這也有利于借助政府的財政資源來幫助農信社核銷不良貸款充實資本金。

2.加強貸款營銷

隨著市場經濟的深入發展，貸款已由賣方市場轉向買方市場。農信社必須加強自身建設，利用浮動貸款利率在農信社試點的機遇，加強貸款營銷，主要做好以下三個方面的工作：

（1）改變觀念，強化貸款營銷意識

當前，在不少農信社干部職工存在一種認識，即：農信社資金十分緊缺，供不應求，在農村貸款業務方面基本沒有競爭對手，因而加強貸款工作沒有多大意義。這是對貸款營銷的片面理解，應該改變觀念，放棄貸款是“皇帝的女兒不愁嫁”的偏見，這樣有利于進一步鞏固和擴大農村業務陣地。

（2）深入調查研究，確定目標任務

農信社分布在全國各地，其目標市場，總的來說是農業或農村經濟領域，根據各地具體情況不同，則需要具體情況具體分析，提供適銷對路的信貸產品。因此需要深入開展調查研究，廣泛收集相關信息和資料。

（3）根據目標任務，選擇營銷策略

首先考慮市場進入策略，除柜臺貸款業務外，通過橫向聯合，縱向深入，在農村時常形成一個龐大的營銷網絡；其次實行差異化市場營銷策略，由于農信社的營銷市場存在著很大的差異性，要向不同層次和不同地區的客戶提供不同的貸款品種，提供個性化服務；最后采取市場競爭策略，面對同業競爭，要想搶占更多市場份額，利于不敗之地，就必須推出高質量的金融產品與服務，在提高服務質量和貸款效益上狠下工夫。

3.積極推出新的信貸產品

（1）農戶小額信用貸款

農戶小額貸款是指以農戶自然人為貸款對象，基于農戶的信譽，在核定額度和期限內向農戶發放不需抵押、擔保的貸款，是農信社的一種創新產品。農戶小額貸款采取“一次核定，隨用隨貸，余額控制，周轉使用”的管理方法，而且農戶小額貸款是針對農戶放款且額度較小，本身具有分散風險的特點。

（2）農村農戶聯保貸款

農信社從2004年6月開始試點農戶聯保貸款，有效解決了長期困繞農民的貸款擔保難問題。信用社根據當地村委的推薦，指派包片信貸員逐戶上門走訪、座談、了解農戶經營項目、發展計劃、自有資金、尚缺資金數額以及個人社會信譽記錄、經濟狀況、經營能力和和償債能力等。通過審核，確定每個農戶貸款額度。

具體做法如下：

首先是簽訂聯保貸款協議，所有參與聯保小組的成員對聯保小組其他成員貸款都要負連帶責任，并接受其他組員和信用社的監督檢查。

其次是每戶簽訂借款合同，確立借款金額、期限、整個貸款一次核定，分次發放。

貸款發放后，劃片包干落實到人，并明確責任，通過信息反饋來達到相互交流情況的目的，信貸員要堅持每月不少于一次上戶查看農戶生產記錄。

（3）個體經濟戶等級授信貸款

為支持地方經濟發展，合理簡化貸款手續，方便城區個體經濟戶貸款，湖南某縣城區信用社在深入調查論證、多放征求意見的基礎上，推出個體經濟戶貸款信用等級授信管理新業務。

貸款戶的信用等級評定程序是：一是客戶申報。由客戶向信用社提出書面申請，填寫反映信用等級評定標準的呈報審批表，向信用社提供呈報信用等級所必須的資料。二是信貸員（客戶經理）調查。根據客戶申報，信貸員按授信標準逐項調查，并承擔該客戶授信貸款額內的第一責任。三是信用社評審定級。四是聯社復查評審。五是建檔發證。

4.改進和加強農信社信貸管理

（1）加強和完善內控制度建設。信貸內控機制是農信社防范道德風險、實行穩健經營的根本保證。農信社信貸管理必須確立內控先行的意識，農信社每辦理一筆業務、每辦理一件事情均要有內部制約，有統一、規范的業務操作規程。貸前調查、貸時審查、貸后檢查的全過程均要完整、真實的記錄，資料檔案齊全，做到有案可查。

（2）建立嚴格的貸款管理責任及追究制度。原則上調查人員應當承擔調查失誤和評估失準的責任；審查和審批人員應當承擔審查、審批失誤的責任，并對本人簽署的意見負責；貸后管理人員應當承擔檢查失誤，清收不力的責任；高級管理人員應當對重大貸款損失承擔相應的責任。

（3）改革和完善現有的信貸審批機制。逐步建立審貸分離、專業審貸、獨立決策的貸款審批委員會。對貸款審批委員通過貸款決議，聯社主任可一票否決，但貸款審批委員會不同意發放的貸款，聯社主任不能同意發放。聯社、信用社信貸人員不得既參與貸款調查又參與貸款審批決策，要嚴格執行審貸分離。

（4）強化貸后管理，對信貸客戶全面實施動態監測、動態預警及動態管理。

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Research on Loan Business ofRural Credit Union

ZHOU Yong

(Economy Management Faculty， Hunan University of Arts and Science， Changde 415000， China)

Abstract：Since reforming and opening， rural economy have developed quickly and rural loan total have increased continuously，but Rural Credit Union on monopoly status of rural financial havenot been well as state-owned commercial banks，especially in loan bussiness it have had outstanding problem.Through analysing problem of loan bussiness of Rural Credit Union，author gives out coutermeasure on high rate of non-performing loan and alone loan kind and defect internal controling system.

Key words：Rural Credit Union；loan business；coutermeasure

[責任編輯吳高君]