對(duì)走私的混合戰(zhàn)略均衡博弈分析

走私與資本主義一起產(chǎn)生于14世紀(jì)～16世紀(jì)，它是國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的一種違法犯罪行為。古往今來(lái)，各國(guó)發(fā)生走私不乏。原因在于，對(duì)煙、酒、轎車等高檔的“奢侈”品進(jìn)口要使用高稅率，但奢侈品的概念是相對(duì)人民生活水平不斷變化的。

一、走私成因的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析

在一個(gè)法制不太健全、監(jiān)督不太有效的國(guó)家， 高的保護(hù)關(guān)稅會(huì)刺激大量的尋租(Rent2Seek ing) 活動(dòng)(又稱尋求直接非生產(chǎn)利潤(rùn)活動(dòng)或?qū)で箢~外收益活動(dòng)) 和走私犯罪。由于政府的政策干預(yù)造成了價(jià)格扭曲或貨物、勞務(wù)乃至某些經(jīng)濟(jì)特權(quán)的供不應(yīng)求， 從中尋求各種形式的套利機(jī)會(huì)便成為一項(xiàng)有利可圖的活動(dòng)， 因而誘使一些經(jīng)濟(jì)主體通過(guò)拉攏和賄賂官員來(lái)達(dá)到目的。尋租或走私行為并不直接或間接生產(chǎn)商品或勞務(wù)， 但能產(chǎn)生利潤(rùn)或收入。為尋租或走私活動(dòng)消耗的實(shí)際資源對(duì)于整個(gè)經(jīng)濟(jì)構(gòu)成一種額外的效率損傷，即尋租或走私成本。關(guān)稅的尋租活動(dòng)也是如此(見(jiàn)圖)。

在圖中，S為某進(jìn)口產(chǎn)品的國(guó)內(nèi)供給曲線， P0為無(wú)保護(hù)關(guān)稅時(shí)的國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格。在征收關(guān)稅后， 國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格移到P1，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)水平由Q0擴(kuò)大到Q1，該產(chǎn)品的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)者所獲利潤(rùn)由U0增加到U0+U1， 其中U1為圖中陰影區(qū)域面積， 是保護(hù)關(guān)稅帶來(lái)的利潤(rùn)， 它來(lái)自國(guó)內(nèi)消費(fèi)者支付更高價(jià)格所轉(zhuǎn)移過(guò)來(lái)的利益。國(guó)內(nèi)被保護(hù)的廠商(或企業(yè))，由于國(guó)家的保護(hù)政策輕而易舉地獲得了超常的利潤(rùn)， 那么這些相關(guān)的經(jīng)濟(jì)主體將為能夠獲得或繼續(xù)獲得保護(hù)而展開(kāi)走私或?qū)ぷ饣顒?dòng)，U1保護(hù)利潤(rùn)將會(huì)被作為走私或?qū)ぷ獬杀径牡簟?/p>

因此，只要有關(guān)稅存在，走私或?qū)ぷ獾睦婢蜁?huì)存在，如果懲罰不夠嚴(yán)厲的話，那么走私和尋租活動(dòng)是難以避免的。一般地講，走私或?qū)ぷ獾某杀静粫?huì)超過(guò)，增加懲罰，將會(huì)使走私或?qū)ぷ獾某杀驹黾樱^而減少走私和尋租活動(dòng)。

綜上所述， 走私是在對(duì)同質(zhì)產(chǎn)品的需求遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于供給的情況下，加上一系列的外部因素引起的。一般有兩點(diǎn): 一是隨著人民生活水平的提高，人民對(duì)高檔“奢侈”品的需求越來(lái)越大; 二是高關(guān)稅壁壘以及國(guó)內(nèi)供給同質(zhì)量產(chǎn)品的不足。從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度來(lái)講，走私發(fā)生的基本前提是預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)收益大于合法經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)。

二、海關(guān)與進(jìn)口商之間的博弈分析

這個(gè)博弈的參與人包括海關(guān)和進(jìn)口商。海關(guān)的純戰(zhàn)略選擇是檢查和不檢查，進(jìn)口商的純戰(zhàn)略選擇是走私或不走私。左表概括了對(duì)應(yīng)不同純戰(zhàn)略組合的支付矩陣。其中，Y為應(yīng)交關(guān)稅，C是海關(guān)檢查的成本，P為走私被查到時(shí)的罰款，E為走私成功時(shí)走私者獲得的利潤(rùn)，且。在假設(shè)情況下，不存在純戰(zhàn)略納什均衡，但我們可以求得混合戰(zhàn)略納什均衡。

我們可以用代表海關(guān)檢查的概率，代表進(jìn)口商走私的概率，代表在進(jìn)口商走私情況下海關(guān)檢查時(shí)能夠檢查到走私的概率。對(duì)給定，海關(guān)選擇檢查()和不檢查()的期望收益分別為：

解，得:。即如果進(jìn)口商走私的概率如果小于，海關(guān)的最優(yōu)選擇是不檢查；如果進(jìn)口商走私的概率大于，海關(guān)的最優(yōu)選擇是檢查；如果進(jìn)口商走私的概率等于，海關(guān)可隨機(jī)的選擇檢查或不檢查。

給定，進(jìn)口商選擇走私（）和不走私（）的期望收益分別為：

解得：。即：如果海關(guān)檢查的概率小于，進(jìn)口商最優(yōu)選擇是走私；如果海關(guān)檢查的概率大于，進(jìn)口商最優(yōu)選擇是不走私；如果海關(guān)檢查的概率等于，進(jìn)口商最優(yōu)選擇是隨機(jī)選擇走私與不走私。

因此，該混合戰(zhàn)略納什均衡是：，即海關(guān)以的概率檢查，進(jìn)口商以的概率選擇走私。對(duì)該均衡解也可以這么解釋，在眾多進(jìn)口商中，其中有比重的進(jìn)口商會(huì)選擇走私；海關(guān)會(huì)隨機(jī)的選擇比例的進(jìn)口商進(jìn)行檢查。

模型分析：從以上建模的結(jié)果可以看出，進(jìn)口商走私概率決定模型為，故影響進(jìn)口商走私的因素主要有海關(guān)檢查成本C、海關(guān)檢查走私的業(yè)務(wù)水平、關(guān)稅收入Y以及走私被檢查到時(shí)處罰的嚴(yán)厲程度P。并且可以看出，在其他因素不變的情況下，海關(guān)檢查成本C越小，進(jìn)口商走私的概率也就越小；走私懲罰嚴(yán)厲程度P越高，走私的概率越小；檢查時(shí)檢查走私的業(yè)務(wù)水平越高，走私的概率越小。海關(guān)檢查的決定模型為:，可以看出影響海關(guān)檢查的因素主要有關(guān)稅收入Y、進(jìn)口商走私的非法收益E、海關(guān)檢查走私的業(yè)務(wù)水平以及走私被查到時(shí)的處罰水平P。同時(shí)可以看出，在其他因素保持不變的情況下，海關(guān)檢查走私的業(yè)務(wù)水平越高，海關(guān)需要檢查的概率越小；由于，進(jìn)口商走私成功獲得的非法收益E以及關(guān)稅收入Y越高，海關(guān)需要檢查的概率越高；走私被查到時(shí)的懲罰力度P越高，海關(guān)需要檢查的概率越小。

三、模型結(jié)論與政策建議

綜上所述，在結(jié)合進(jìn)口商和海關(guān)兩者間的行為選擇概率決定模型可以看出，影響海關(guān)與走私商行為的主要因素有：關(guān)稅收入水平；走私行為被查獲時(shí)的懲罰力度；海關(guān)檢查的業(yè)務(wù)能力；走私商走私成功可以獲得的非法收入水平。

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