化解信用證風險隱患的案例分析

信用證中的“軟條款”(softClause)在我國有時也稱為“陷阱條款”(Pitfall Clause)，是指在不可撤消的信用證中加列一些條款，使出口商不能如期收匯。據(jù)此條款開證申請人(買方)或開證行具有單方面隨時解除付款責任的主動權。即買方完全控制整筆交易，受益人處于受制人的地位，是否付款完全取決于買方的意愿。這種信用證實際變成了隨時可以撤銷或永遠無法生效的信用證，銀行中立擔保付款的職能完全喪失。帶有此種條款的信用證實質上是變相的可撤消信用證，極易造成單證不符而遭開證行拒付。買方憑借信用證“軟條款”還可以騙取賣方的保證金、質押金、履約金、開證費等。為保證貿易安全迅速收匯，應及時修改信用證中的有關條款，以爭取主動。以下就是一個真實案例的回顧。

一、發(fā)現(xiàn)問題并提出修改

2008年6月，我某出口公司(以下簡稱WH公司)就8450件工裝(包括上裝與褲子)與法國ABC進口公司簽訂合同，7月收到法國進口公司的開立信用證申請書及信用證。WH公司發(fā)現(xiàn)以下問題并要求修改：

1 裝運期。信用證規(guī)定裝運期為8月20日，因為在信用證抵達我方后產品生產需要45天的周期，且還要寄送樣品供客戶確認，原定交貨期宜改到當年8月31日比較合適。否則，運輸單據(jù)將構成不符點，銀行有權不付款。

2 郵寄樣品的數(shù)量。信用證要求每個碼子和顏色都寄送樣品，生產44件樣品服裝，需要另外購買布料，將會花費兩周的時間，通過快遞方式把樣品送到客戶方，郵遞費也會很高。故應改成每個貨號和顏色各寄一個樣品，即6件樣品，以減少樣品的數(shù)量，從而降低郵費。

3 貨物預計抵達時間。信用證要求previousdateofarrival不符合我們的表達習慣與方式，應改成estimateddateofarrival(previous與es—timated的區(qū)別是previous的意思是“先前的、以前的”，estimated的意思是“估計的、預計的”)。且應將裝運期后3-5天之間改為裝運期后7個工作日內，時間也更充裕。

4 信用證到期。信用證從9月15日在法國到期改為9月15日在中國到期。

5 裝運條款。從不允許裝運改為允許分批裝運。

6 附加條款。“Thisdocumentarycreditwill be cooperative only after re-ceipt by ourselves of a fax giving appro-valon samples uptotheordersNO.******.”(“該跟單信用證只仃在客戶收到關于本批貨物的樣品檢驗證書確認傳真之后才能生效。”)

顯然，上述附加條款屬于軟條款，必須要求客戶修改。因為如果進口商或進口商授權人不來簽署所需品質檢驗證明，必然影響貨物出運。但是，即使進口商檢驗并簽了字，有時如果未經開證行證實，也會造成單證不符。

同時，因為原條款表述不夠準確，WH公司要求客戶明確樣品檢驗鑒定證書為一份傳真函的復印件。這對買賣雙方都方便一些，如果等檢驗證書的原件的話要花費很多時間而延誤生產。

二、據(jù)理力爭

7月8日客戶回函，他們在同意修改部分條款的同時，也拒絕了WH公司的幾點要求，針對他們的拒絕，WH公司據(jù)理力爭，終于說服客戶接受了該公司的建議。

1 關于信用證到期地點：客戶說沒必要修改，他們一直都是按法國的時間計算到期日。(no，we always ask date and place of ex—piryinFrance，)針對客戶的這一說法，WH公司認為：“不管是大學的教科書中還是在我們以前的經歷中從沒有發(fā)生過這種情況。因為在我們交出單據(jù)之后銀行和郵局負責處理這些單據(jù)，如果到期地點在法國，作為出口方我們很難控制單據(jù)的郵遞時間。”(wemet this before neither in our text-book in the University nor in our exp enences，You see the time to your sideunderL/Cwith documentsfrom usishard for us to guarantee，The docu-mentswill behandledbythebankandpostoffice afterwepresentthem，)

盡管信用證的到期地點可以規(guī)定在出口地(議付行所在地，通常也是受益人所在地)、進口地(開證行所在地)或第三國(付款行所在地)。但在我國的出口業(yè)務中，信用證的到期地點通常都規(guī)定在中國到期，以便受益人交貨后及時交單議付。如信用證規(guī)定在進口國或第三國到期，則受益人必須在信用證有效期內將單據(jù)交至進口國或第三國的有關銀行。但由于受益人難以掌握單據(jù)郵遞的時間，如果信用證過期，則收匯無保障。所以，如遇信用證到期地點規(guī)定在進口國或第三國，受益人應提出修改，并要求將信用證到期地點改在受益人所在地，則較為有利。

2 關于分批裝運條款：客戶說他們從不允許分批裝運，總是一次裝出。(NO，wealwaysask~shipmentproN\"oited，Only01 shipment)

針對這一回答，WH公司的答復是：“我們還不清楚這批貨的數(shù)量是否能裝下一個貨柜，如果超過一個怎么辦?”(Thequantityforthis order is not Stile tO be shipped inono container，if over. then how t0do?So the partial shipment allowed ispractical，Anyhow we will ship in onecontainer in one time，)

(因為是首次交易，不清楚產品和包裝箱包的尺寸，所以最好是允許分批裝運。但我們會盡量一次一個貨柜裝出)。

3 關于附加條款：客戶說沒必要修改，因為檢驗證書用傳真函，WH公司將此份傳真函交給銀行就行了。針對這一說法，WH公司強調說：“因為你沒有說清楚是原件還是復印件，至于傳真函，我們不可能拿到原件，即使是進口商或進口商授權人簽署的文件也還是復印件，我方銀行的意見是請你們說清楚是“一份傳真函的復印件”。(以銀行的名義讓客戶作出讓步是為了避免以后產生不符點)。

7月8日晚些時候，客戶終于回函同意按WH公司的要求修改信用證。

此后，一切順利，所有的貨物都按照合同和信用證的要求裝出，WH公司也順利結匯收款。

三、幾點啟示

從此例成功的案例中，我們可以看出：許多不符點單據(jù)的產生以及提交后被銀行退回，大多是對收到的信用證事先檢查不夠造成的，往往使一些本來可以糾正的錯誤由于審核不及時沒能加以修改。因此，一般應在收到信用證的當天對照有關的合同認真地按下列各條仔細檢查，這樣可以及早發(fā)現(xiàn)錯誤采取相應的補救措施。本案例對外貿公司的啟示如下：

1 收到信用證后檢查和審核以下要點要一絲不茍

事先檢查和審核信用證是一項十分重要的工作。主要包括的內容有：

(1)檢查信用證的付款保證是否有效；(2)檢查信用證的付款時間是否與有關合同規(guī)定相一致；(3)檢查信用證受益人和開證人的名稱和地址是否完整和準確；(4)檢查裝期的有關規(guī)定是否符合要求(本案涉及到此條款)；(5)檢查能否在信用證規(guī)定的交單期交單：(6)檢查信用證內容是否完整；(7)檢查信用證的通知方式是否安全、可靠；(8)檢查信用證的金額、幣制是否符合合同規(guī)定；(9)檢查信用證的數(shù)量是否與合同規(guī)定相一致：(10)檢查價格條款是否符合合同規(guī)定：(11)檢查貨物是否允許分批出運。(本案涉及到此條款)：(12)檢查貨物是否允許轉運(本案涉及到此條款)；(13)檢查有關的費用條款：(14)檢查信用證規(guī)定的文件能否提供或及時提供(本案涉及到此條款)。

2 對檢查出的信用證中陷阱條款要堅決修改

如下列信用證條款是有很大陷阱的條款，就具有很大的風險：

——1/3正本提單直接寄送客人的條款。如果接受此條款，將隨時面臨貨、款兩空的危險。 ——將客檢證作為議付文件的條款(本案涉及到此條款)。接受此條款，受益人正常處理信用證業(yè)務的主動權很大程度上掌握在對方手里，影響安全收匯。

3 善于運用智慧及溝通技巧，說服客戶接受修改意見對有些軟條款要做到心中有數(shù)、從容應對、掌握主動權。

一方面不能為了達成生意而一味迎合和滿足客戶的所有要求，該堅持的原則一定要堅持，對不利于自己的軟條款，出口企業(yè)在談判階段即簽約前最好不要同意，要力爭客戶同意自己的修改意見。這樣不但可以方便出口企業(yè)，而且還將主動權掌握在出口商自己手中；另一方面，在業(yè)務運行過程中，還需要認真審證。發(fā)現(xiàn)問題后要及時通過開證行，通知進口商修改或刪除這些“軟條款”，以便于出口商操作和安全及時收匯，而不要等做到一半才發(fā)現(xiàn)情況不妙，那時或者貨物已上船，為時已晚，一旦對方不肯修改信用證，出口企業(yè)就陷入了被動局面。