淺析我國中小企業融資難原因及其解決途徑

摘要：我國中小企業融資難的原因是多方面的，既有企業自身的原因，又有銀行和國家政策的原因，本文就從分析其原因并提出解決途徑兩個方面進行論述。

關鍵詞：中小企業 融資 解決途徑

0 引言

改革開放以來，我國中小企業得到了迅猛的發展，對我國國民經濟的貢獻率不斷提高，中小企業在促進經濟增長、創造就業機會、增加農民收入、轉移農村富余勞動力等方面發揮越來越重要的作用。但是，隨著美國金融危機的爆發，我國中小企業的發展目前面臨著很大的困難。尤其影響我國中小企業進一步發展的最重要的因素是中小企業融資渠道狹窄、融資數量少、融資結構不合理、融資成本高。目前，我國約有99％的企業是中小企業，中小企業對GDP的貢獻超過60％，對稅收的貢獻超過50％，提供了75％以上的城鎮就業崗位。但創造了60％的國民生產總值的非國有企業只獲得30％的銀行貸款。如果這種現象得不到充分改善，中小企業將難以持續快速發展，會直接影響整個國民經濟的發展。

1 中小企業融資難的原因分析

從以上融資的現狀分析可以看出“融資難”已經嚴重制約我國中小企業發展。究其根源，既有中小企業自身的原因，也有銀行管理制度方面的原因，更有國家政策方面的原因。

1.1中小企業制度更新滯后，與市場環境轉換不同步。目前，很多私營中小企業仍實行家族式管理的企業治理結構i國有中小企業的治理結構與傳統的大型國有企業沒有什么本質差別；一部分鄉鎮集體企業具有老國企的弊端，一部分演變成家族式企業，而所謂的改制企業有許多還不規范，尤其是有些企業改制的目的就是逃廢銀行債務，真正具有現代企業特征的有限責任公司、股份有限公司和外資企業很少。而同時市場結構性過剩，多年的賣方市場的格局轉變為買方市場，國家在經濟發展中更加強調經濟、社會和環境的可持續發展，更重視經濟發展、社會穩定和資源環境之間的和諧統一。由于制度更新滯后，一部分中小企業不適應外部環境變化，經營出現困難，外援補充資金的要求大幅度增加，于是對銀行貸款需求大增。

1.2銀行經營管理與中小企業發展需要不協調。隨著銀行商業化、市場化程度不斷加深，銀行與企業之間的平等市場交易主體的地位不斷增強，銀行防范風險機制不斷增強。為降低銀行業的不良資產，商業銀行改變粗放型的貸款管理方式，普遍上收貸款權限，嚴格貸款發放程序和條件，重視對企業財務狀況和信用狀況的考察，并要求提供抵押和擔保。但是，一些銀行在強化內控制度的同時，缺乏開展信貸營銷的技術手段和激勵機制，只是簡單地采取以抵押擔保為主的信貸配給手段，不注重培育有發展前景的中小企業，在一定程度上加重了中小企業的融資困難。

1.3政府部門的原因。政府部門對中小企業的扶持力度不夠，政府部門仍然保留著計劃經濟的觀念，長期以來，國家扶持政策一直實行向大企業傾斜，盡管這些年來國家政策有所改變，但并沒有發生實質性的變化。特別是國家現階段對國有企業實行大規模的優惠政策，而中小企業仍然不能享受這些優惠政策。

2 解決我國中小企業融資難的途徑

由于融資難，涉及企業、銀行、政府三方，因此，解決中小企業融資難問題，需要三方的共同努力。

2.1完善中小企業制度，健全治理結構。當前，我國中小企業普遍存在財務制度不健全，財務報告真實性與準確性較低，銀行利益難以保障的現象，這些往往都是企業治理結構不健全所致。而建立現代企業制度，提高自身素質是解決中小企業貸款難的重要途徑。應推動中小企業制度的多元化和社會化，實現治理結構合理化。對國有中小企業實行積極的退出戰略，走改制重組道路；對私營企業要引導資本社會化方向，改變家族式管理方式，吸收現代企業制度和管理制度的要素：對于集體企業要推動產權改革，明晰產權關系。應規范財務制度，按照國家的有關規定，建立能正確反映企業財務狀況的制度，增加企業財務透明度。另外，中小企業可以以商業信用彌補銀行信用的不足。在信貸緊縮的政策環境下，商業銀行受到信貸限額的控制，在選擇貸款項目時，出于多方面考慮，會“重大輕小”，中小企業從銀行獲得貸款的難度增加。一個完整的產業鏈一般包括為數不多的大型企業和為數眾多的中小型企業，大型企業是產業鏈的核心，而那些中小型企業作為大型企業的衛星企業，為其提供全方位的配套服務。由于眾所周知的原因，大企業獲得貸款的難度不大，因此處在同一產業鏈中的中小企業完全有可能通過要求大企業增加預付款等方式獲得資金支持。與中小企業相比，大企業的資信狀況較佳，資金緊張程度較低。通過產業鏈內部虛擬的“信貸市場”運作，大企業向中小企業提供融資支持，可以實現雙方共贏。

2.2深化商業銀行改革，完善金融企業制度。首先，銀行要轉變觀念，將支持中小企業發展作為新的貸款增長點。商業銀行要充分認識到為中小企業貸款服務的重要性，轉變歧視中小企業的觀念。應該看到，大行業、大企業盡管在國民經濟中占很大的比重，但是數量有限，目前其結算和信貸業務基本上已被各家銀行所壟斷，這些“雙大”客戶貸款一般均由總、省行直貸，或向資本市場募集資金，商業銀行市分行以下分支機構要想拓寬業務領域，增加利潤來源渠道，就必須把目光投向中小企業。其次，商業銀行應組建中小企業信貸部，規范貸款管理。商業銀行針對中小企業貸款戶數多、地區分散、財務管理不規范等特點，應成立專門負責中小企業貸款審批、發放與管理的中小企業信貸部。最后，商業銀行應簡化中小企業貸款審批手續，使責權利明確。目前，大多數商業銀行發放貸款，采取審貸分離，層層把關的辦法，這無疑對預防貸款風險、提高貸款質量有一定的益處，但同時也存在一些貸款程序繁瑣，操作不簡便，貸款審批時間過長，貸款權力過于分散，責任模糊等弊端，這樣的審批程序尤其不適合中小企業貸款。對于中小企業貸款，應該實行完全信貸員負責制，就是說貸款的調查與發放由信貸員完成，該信貸員是此筆貸款唯一的和終身的責任人，實責權利明確。

2.3政府應采取有效措施，加大對中小企業融資的支持力度，多方面拓寬中小企業的融資渠道。首先，要完善我國的資本市場，盡快建立適應市場需求的多層次資本市場體系，建立起全國性的產權市場，降低企業直接融資的條件，擴大企業直接融資的比例。其次，鼓勵信托投資公司、融資租賃公司等金融機構積極為中小企業提供融資服務。通過政策鼓勵等辦法讓一大批專注于中小企業融資的中小型金融機構在我國生根發芽。中小金融機構與中小企業具有天然的共生關系，在開展中小企業業務時具有得天獨厚的條件，比如本地化經營策略、信息渠道相對暢通、社會資本相對容易獲得等，因此中小金融機構隊伍的壯大可以在很大程度上緩解中小企業融資難。再次，可嘗試發展多種類型的民間資本市場，如創業俱樂部、行業投資協會等。民間金融作為正規金融的補充，對其一味的打壓效果未必好，要區分其性質，加以區別對待。在對待民間金融問題上，宜疏不宜堵。對于一些具備條件的民間金融組織，可考慮將其“扶正”，變身為正規金融。如近日媒體廣泛報道的浙江正在全省范圍內進行的小額貸款公司的試點工作。可以期待，通過小額貸款公司的試點與推廣，地下錢莊等民間金融機構將逐步被“收編”，成為我國金融體系中的有生力量。

總之，要真正有效地解決中小企業融資難的問題，需要經過政府、企業、銀行三方的共同努力，創建一個融資渠道多樣化、社會信用完善的社會經濟環境，為中小企業的發展提供一個寬松的融資環境。

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