商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的內(nèi)部控制

摘要:內(nèi)部控制是較為現(xiàn)代的管理理論，本文以迅速發(fā)展的商業(yè)銀行個人理財業(yè)務為背景，從幾方面介紹了內(nèi)部控制理論在個人理財業(yè)務管理中的應用。

關鍵詞:商業(yè)銀行;個人理財;內(nèi)部控制

我國經(jīng)濟高速發(fā)展帶來了個人財富的增長，城鎮(zhèn)居民的家庭資產(chǎn)組合逐漸擺脫了單一的儲蓄存款的構成模式，越來越多的金融產(chǎn)品走進了家庭，“理財”也成為一個熱門的詞匯。當眼花繚亂的理財產(chǎn)品擺上商業(yè)銀行的柜臺，當個人理財業(yè)務收入在商業(yè)銀行利潤中所占比重越來越大，發(fā)展所帶來的問題也體現(xiàn)出來。如何對商業(yè)銀行個人理財業(yè)務進行監(jiān)督和管理是商業(yè)銀行面對的問題。

一、從“軟環(huán)境”上對個人理財業(yè)務進行提升和引導

個人理財業(yè)務以其快速的發(fā)展，豐厚的盈利為各家商業(yè)銀行所重視，當需求撲面而來的時候，與其相適應的發(fā)展軟環(huán)境就更顯重要。軟環(huán)境的提升，可以避免資源枯竭式的過度開發(fā)，可以使個人理財業(yè)務從起步就走在一個健康規(guī)范的道路上。

內(nèi)部控制，對于商業(yè)銀行的軟環(huán)境建設有著很強的指導意義?？刂骗h(huán)境是內(nèi)部控制的基礎，文化引領是塑造控制環(huán)境最有效的手段。有什么樣的文化就必然會有其指導下的思維和行為，并最終表現(xiàn)為員工和團隊的一種工作態(tài)度、行為方式。個人理財業(yè)務所具有的一些特征，如客戶都是個人客戶，金融專業(yè)知識水平不均，財富水平較高;產(chǎn)品品種眾多，但同質性較強;使其明顯區(qū)別于商業(yè)銀行的其他業(yè)務。這些客觀條件使得個人理財業(yè)務對從業(yè)人員有著更高的要求。從業(yè)務水平來看，從業(yè)人員必須突破原有的業(yè)務領域限制，全面掌握各類金融產(chǎn)品的適用性，如保險，證券，信托，外匯等。同時，個人理財業(yè)務人員還應具備較強的財務分析能力，能夠針對不同的客戶進行財務分析，明確其需求，進而進行合理的資源配置。另外，個人理財業(yè)務是較為現(xiàn)代的銀行零售業(yè)務，從業(yè)人員的銷售能力和溝通能力尤為重要，這也是該業(yè)務從以產(chǎn)品為核心向以客戶為核心的一種轉變。從文化理念來看，應全面提升每個員工和團隊的文化素養(yǎng)，使自我控制和自我監(jiān)督這種文化根植于每個人的內(nèi)心。每個人在和客戶接觸的過程中，就能夠自我意識到自己代表的是團隊，是銀行的品牌。如何長久的維系住和每一位客戶的關系，憑借的不僅僅是理財產(chǎn)品本身，更多的是人性化的服務。關注每一位客戶的需求，和每一位客戶成為朋友是個人理財業(yè)務的發(fā)展方向，自然也是商業(yè)銀行在文化意識領域引導員工的方向。

二、從“硬制度”上對個人理財業(yè)務進行約束和管理

制度是管理的基本手段，“硬制度”更是說明了制度管理的特點，一旦制定，就應堅決執(zhí)行。很多企業(yè)都提倡“指示服從制度、信任不忘制度、習慣讓位制度”的良好工作作風，這對于商業(yè)銀行個人理財業(yè)務具有同樣的指導意義。

根據(jù)個人理財業(yè)務的特點，商業(yè)銀行應該建立完善其制度規(guī)范，約束和管理員工和團隊的行為，規(guī)范業(yè)務流程，以起到制度對業(yè)務保駕護航的作用。從客戶的準入標準上，通過有無投資經(jīng)驗的分類來設定投資金額。風險承受能力強的高資產(chǎn)凈值客戶甚至可以通過私人銀行業(yè)務來滿足其需求。從資產(chǎn)投資角度上，對于各類投資渠道應有明確的規(guī)定，例如投資于固定收益金融產(chǎn)品，銀行信貸產(chǎn)品，信托計劃，二級市場，境外產(chǎn)品等，哪些可以做，哪些不可以做。從產(chǎn)品宣傳介紹上，可以有產(chǎn)品以往業(yè)績的描述或未來業(yè)績的預測，但要指明所引用的期間和信息來源，而且必須要說明，過往業(yè)績和未來預測是具有不確定性的，銷售人員不能憑經(jīng)驗向客戶承諾收益。制度的涉及面很廣，可以從各個角度對個人理財業(yè)務進行約束管理和促進。商業(yè)銀行本身及監(jiān)管當局也在不斷的根據(jù)行業(yè)的發(fā)展和變化逐步建立健全各項制度，在此基礎上，更重要的就是制度的剛性和權威，只有保證了制度的可執(zhí)行度，制度本身才能起到其應有的作用。

三、利用硬件、信息交流對個人理財業(yè)務進行全面保障

在內(nèi)部控制當中，除了上面已經(jīng)提到的軟環(huán)境和硬制度外，還有一些因素會起到很大的作用。這其中包括利用硬件，信息交流和監(jiān)督評審。

個人理財業(yè)務屬于較為現(xiàn)代的銀行業(yè)務，其發(fā)展伴隨著社會財富的累積，同時也是科技進步的結果。在銀行業(yè)務中，現(xiàn)代化技術的應用為個人理財業(yè)務發(fā)展提供了技術平臺，但同時也是加強內(nèi)部控制的關鍵點。電話銀行，手機銀行，網(wǎng)絡銀行，銀行卡業(yè)務是個人銀行業(yè)務較為集中的區(qū)域，而這些業(yè)務也正是容易引發(fā)金融安全問題的環(huán)節(jié)。運用機器控制對各種業(yè)務數(shù)據(jù)進行分析和風險識別，采取自動化主動化的控制措施，這樣才能更好的為理財業(yè)務提供保障。

充分的信息交流是理財業(yè)務發(fā)展的必備條件，但是同時也是業(yè)務控制的有效手段。在業(yè)務處理階段，通過大量的信息交流，業(yè)務人員可以為客戶提供最適合的產(chǎn)品和服務;在對外投資操作階段，信息交流更是重中之重，是創(chuàng)造價值增值不可或缺的手段;在風險控制處理階段，良好的信息交流系統(tǒng)可以有效的識別潛在風險，提示管理人員存在的問題，實現(xiàn)風險規(guī)避和控制的目標;在客戶維系階段，人性化的信息系統(tǒng)能夠更好的幫助從業(yè)人員了解掌握客戶的情況及其理財產(chǎn)品的實時價值，通過最及時細致的服務提高客戶的忠誠度。

利用內(nèi)部控制的管理模式對個人理財業(yè)務進行監(jiān)管，其中不可缺少的一部分就是監(jiān)督評審。監(jiān)督評審無論對于哪類企業(yè)何種業(yè)務都是常規(guī)通行的做法，在處理商業(yè)銀行個人理財業(yè)務中也不例外。個人理財業(yè)務營銷過程中，理財顧問與客戶一對一的溝通占大部分，如何根據(jù)制度對這類行為進行監(jiān)管，如何在從業(yè)人員心中樹立自覺接受監(jiān)管的理念都很重要。同時，對業(yè)務各個環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制執(zhí)行情況進行評審，通過這種良性循環(huán)，更好的促進內(nèi)部控制的實施。