論保險的內涵與功能

周慶華

[摘 要]本文對保險的內涵和保險的功能從理論上進行了探討。從保險與風險,保險與儲蓄、保險與風險管理、保險與概率論及“大數法則”等四個方面論述了保險的內涵,從經濟補償、資金融通、社會管理等三個方面論述了保險的功能。

[關鍵詞]保險 保險的內涵 保險的功能

一、保險的內涵

要理解保險的內涵,需要理清如下幾對關系:

(一)保險與風險

保險源于風險的存在。中國自古就有“天有不測風云,人有旦夕禍福”和“未雨綢繆”、“積谷防饑”的說法。人們在日常生活中,經常會遇到一些難以預料的事故和自然災害,小到火災、車禍、大到地震、洪水。意外事故、自然災害等都具有不確定性,這種不確定性被稱為風險。火災、地震等造成損失的事件稱為風險事件。而那些隱藏于風險事件背后的,可能造成損失的因素,稱為風險因素。

保險是指投保人根據合同的約定,向保險人支付保險費,保險人對于合同約定的可能發生的事故因其發生而造成的財產損失承擔賠償保險金責任,或者當被保險人死亡、傷殘和達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的商業保險行為。從本質上說,保險是一種社會化制度安排,是面臨風險的人們通過保險人組織起來,從而使個人風險得以轉移、分散,由保險人組織保險基金,集中承擔。當被保險人發生損失,則可從保險基金中獲得補償。

從法律角度看,保險是一種合同行為。投保人向保險人交納保費,保險人對被保險人發生合同規定的損失給予補償,從經濟學角度看,保險是對客觀存在的未來風險進行轉移,把不確定性損失轉變為確定性成本(保費),是風險管理的有效手段之一。而且,保險提供的補償以損失發生為前提,補償金額以損失價值為上限,所以不存在通過保險獲利的可能。在這一點上,保險與賭博有著本質的不同。賭博行為則是主動創造風險,把確定性的成本(賭注)轉變為不確定性的收益,除成本外,還承擔損失風險;從社會學角度看,保險體現了人們互助精神,把原來不穩定的風險,轉化為穩定的因素,從而保障社會健康發展;而賭博則是一種投機行為,它把原本穩定的收入轉化為不穩定的風險,只會給而社會、家庭帶來不穩定性的因素。

(二)保險與儲蓄

保險和儲蓄都是人們應付未來不確定性風險的一種管理手段,目的都在于保障未來正常的生產、生活。不同的是,其一,儲蓄是將風險留給自己,依靠個人積累來對付未來風險。它無需任何代價,但也可能陷入保障不足的窘境。而保險是將所面對的風險用轉移的方法,靠群體的財力對付風險帶來的損失,提供了足夠的保障;其二,保險需付出一定代價,即保費;而儲蓄不需支出,到期獲得本金和利息;其三,保險運用了“大數法則”、“精算”等技術手段,而個人儲蓄則不存在任何技術手段。不過,保險與儲蓄也存在著關聯性。一方面,保險市場出現了許多具有儲蓄性質的險種,如兩全人壽保險,無論被保險人于保險期內死亡,或是生存至保險期滿,保險人都將給付保險金。另一方面,由于保險意識、保險產品開發程度以及社會保障制度等方面的不足,目前我國居民儲蓄其實帶有一定的保險的性質。分流這些具有保險性質的儲蓄,對于防范和化解我國目前面臨的金融風險具有積極意義,它也是我國保險業發展的重要任務。

(三)保險與風險管理

風險管理是指面臨風險者進行風險識別、風險估測、風險評價、風險控制,以減少風險負面影響的決策及行動過程。隨著社會發展和科技進步,現實生活中的風險因素越來越多。無論企業或家庭,都日益認識到進行風險管理的必要性和迫切性。人們想出種種辦法來對付風險。但無論采用何種方法,風險管理一條總的原則是:以最小的成本獲得最大的保障。

風險管理和保險,無論在理論上還是在實際操作中,都有著密切的聯系。從理論起源上看,是先出現保險學,后出現風險管理學。保險學中關于保險性質的學說是風險管理理論基礎的重要組成部分,且風險管理學的發展很大程度上得益于對保險研究的深入,但是,風險管理學的發展也在不斷促進保險理論和實踐的發展。從實踐上看,一方面保險是風險管理中最重要、最常用的方法之一;另一方面通過提高風險識別水平,可更加準確地評估風險,同時風險管理的發展對于促進保險水平的提高起到了重要作用。

(四)保險與概率論、“大數法則”

概率論是保險的數理基礎。概率論的發展,促進了對風險的認識及其量化,為保險提供了科學的方法。保險產品的開發、保險費率的計算,其前提是要知道可保風險潛在損失的概率分布。在保險經營實踐中,就是以概率論為理論基礎,利用經驗數據來估計保險事故的發生的概率。

“大數法則”是概率論中的一個重要法則,是保險經營的技術基礎和基本準則。它揭示了這樣一個規律:大量的、在一定條件下重復出現的隨機現象將呈現出一定的規律性或穩定性。大量隨機因素的總體作用必然導致某種不依賴于個別隨機事件的結果。我們知道,保險行為是將分散的不確定性集中起來,轉變為大致的確定性以分攤損失。根據“大數法則”,同質保險標的越多,實際損失結果會越接近預期損失結果。因此,保險公司可做到收取的保費與損失賠償及其他費用開支基本平衡。

隨著經濟發展、科技進步和人類生存環境的變化,現代保險的內涵和外延在不斷豐富和拓展。正確認識和把握保險的內涵是大力發展我國保險業的重要基礎。

二、保險的功能

在現代市場經濟體系中,保險以其風險管理為平臺,發揮著保障社會生活的“安全網”、調節社會矛盾的“潤滑劑”和促進現代企業經營的“穩定器”作用。保險的功能是一個歷史演變和實踐發展的過程。隨著人類社會的發展和對客觀世界認識能力的提高,保險的功能不斷豐富和發展。現代保險的主要功能表現為以下幾個方面:

(一)經濟補償功能

保險作為一種集合和分散風險的機制,把集中起來的保險費用于補償因保險事故而遭受經濟損失的被保險人,其功能主要體現為經濟補償。因此,保險的經濟補償功能是保險的本質功能,具體是指保險業在風險發生時進行經濟補償或給付,為社會經濟發展提供風險保障的作用和效能。無數事實證明,每次災害與風險的爆發尤其是重大災害與風險的爆發,往往是保險的保障功能發揮最充分的重要契機,因為災害能夠喚醒人們的風險意識,而這正是保險業賴以發展的客觀基礎。據統計表明,國內保險每年為洪災支付賠款超過10億元。特別是在特大自然災害和突發社會事件中,如1998年特大洪水、2002年兩次空難事件以及2003年抗擊“非典”斗爭中,2008年“5.12”抗震救災中,保險公司及時組織賠付或者適時推出滿足人們需要的保險產品、服務項目,切實發揮了保險的經濟補償職能。

(二)資金融通功能

保險的資金融通功能是指保險公司在集聚資金、金融中介、制造金融資產、高效運營資金等方面所發揮的作用與效能。從理論上講,保險本身就是一種風險融資機制,通過建立基金的方式,使得在某些特定情況出現的時候(如發生災害事故),使企業能及時獲得所需資金。這種以風險事故為基礎的融資機制,改變了企業事后融資的被動局面。同時,資金能流向那些真正需要資金釣部門,也起到了優化資源配置的作用。從資金融通角度來說,保險業對企業融資的支持至少體現在以下兩個方面:(1)保險業直接或間接的為企業提供資金。保險業在經營過程中積累大量的保險資金,是金融市場的重要組成部分,保險資金進入資本市場或是購買企業債券向企業提供資金等。(2)保險為企業融資提供信用支持。為保障投入資金的安全,許多銀行和投資者將保險作為貸款和投資的前提條件,在此,保險起到了為企業提高信用的作用。據統計,2008年國內保費收入占居民儲蓄余額的3.7%,保險業可運用資金余額達4739億元。保險已對社會儲蓄形成一定的分流作用,且在國債、證券投資基金和同業拆借等在資本市場、貨幣市場上逐漸占有一席之地,日益成為我國金融市場的重要的參與者。