金融危機背景下深化國企改制問題的思考

伊全勝

[摘 要]由美國次貸危機引發的國際金融危機對世界各國經濟社會發展產生巨大沖擊。作為亞洲新興經濟體的中國也無法“獨善其身”,作為我國國民經濟命脈的國有企業也受到不小的沖擊。通過國有企業改制促進經濟實力提升,成為我國國有企業應對此次金融危機的一種必然抉擇。

[關鍵詞]金融危機;國企改制;抉擇

[中圖分類號]F27[文獻標識碼]A [文章編號]1009-2234(2009)06-0093-02

一、波及全球的金融危機

2007年4月,美國第二大次級房貸公司——新世紀金融公司的破產就暴露了次級抵押債券的風險。從2007年8月開始,美聯儲做出反應,向金融體系注入流動性以增加市場信心,美國股市也得以在高位維持,形勢看來似乎不是很壞。然而,2008年8月,美國房貸兩大巨頭——房利美和房地美股價暴跌,持有“兩房”債券的金融機構大面積虧損。美國財政部和美聯儲被迫接管“兩房”,以表明政府應對危機的決心。但接踵而來的是:總資產高達1.5萬億美元的世界兩大頂級投行雷曼兄弟和美林相繼爆出問題,前者被迫申請破產保護,后者被美國銀行收購;總資產高達1萬億美元的全球最大保險商美國國際集團(AIG)也難以為繼;美國政府在選擇接管AIG以穩定市場的同時卻對其他金融機構“愛莫能助”。

這場發端于美國至今仍未見底,被稱為自上世紀30年代“大蕭條”以來最為嚴重的金融危機,以出人意料的迅猛之勢愈演愈烈席卷全球,到今天已從局部上升和演變成為一場全球性的金融危機。危機從發達國家傳導到新興市場國家,從金融領域擴散到實體經濟領域,給世界各國經濟社會發展和人民生活產生了廣泛而深刻的影響。在全球化大背景下,中國作為發展中的大國也不可能置身事外“獨善其身”。為此,黨和政府出臺了一系列政策措施來應對這場國際金融危機的影響和沖擊。

中國政府在反危機中采取新經濟刺激對策的同時,需要反思傳統經濟發展模式的弊端,更積極主動地布局經濟發展模式轉型和社會改革,開創一條新的發展道路。如何通過改革保證經濟刺激計劃的順利實施,實現保增長、擴內需、調結構、保民生的多重目標,怎樣深化國企改革、共克時艱,成為當前我國經濟發展共同面對的重大課題。

二、深化國有企業改制的內涵

對國有企業改制有多種理解:改變企業形態,改變企業股權結構,改變企業的基本制度。

改變企業形態,即改變規范企業資本組織關系、治理結構的企業法律形式。例如,按照企業法規范的企業轉變為按公司法規范的獨資公司,有限責任公司轉變為股份有限公司等。

改變企業股權結構,即引入新股東或改變企業股權比例。股權結構變化的另一含義是可以安排股東權利不盡相同的股東,如可有黃金股股東、優先股股東等。企業法律形式變化通常是企業股權變化的前提。

更廣義的企業改制還包括企業內部制度的廣泛變革,如改變經營者激勵制度、勞動工資制度等。這些方面的變化未必是狹義的企業改制的基本要素,但它往往是企業改制的誘因或結果或條件,與企業改制密切相關,是進行企業改制時,尤其是以激勵效應為主要目標的改制時,必須關注的重要問題。

三、金融危機背景下我國國有企業改制的必要性

1.國企改制是正確處理政企關系的關鍵金融危機迫使國有企業改制涉及的問題很多,但是最關鍵的問題是正確處理政企關系。這是一個困擾國有企業改制始終的問題,也是最核心的問題之一。從法律的視角來看,政企關系是作為行政機關的政府和作為行政相對人的企業之間的一種行政法律關系。政企關系的正確處理最終還是要通過行政法律規范、理順行政法律關系的方式來解決。

國有企業改制過程中的政企分開問題,從行政法律關系的角度必須理順兩大關系:

一是政府和企業之間的關系。政府和企業之間的關系是伴隨國有企業改制過程始終的一個基本法律問題。毫無疑問,我們需要讓國有企業擺脫政府的控制和直接干預,實現政企分離,讓國有企業成為市場經濟的主體。但是,事實證明,這一過程的完成不能通過政策化、行政化的方式實現。我們應當把政企分開放置到一個法律的環境下進行分析,把政企關系還原成行政法律問題。政企分開最終實現仍然需要依靠法律的介入來完成。但政企分開的實現并不是國企改制中政府和企業關系的最終理順。從法律的角度看,政企分開只是問題的一半。我們說,政企不僅要實現一定法律上的分立,而且要實現政企法治化的合理結合。因為國有企業改制和改制后的國有企業的有效運作,都離不開政府這一行政性力量的合理干預和推進?？墒俏覀兯枰母深A并不是無原則的干涉,相反,政府和企業的結合是一種行政法律規范下的合理、有度、有效的相互作用關系。

二是政府和國有資產所有者代理人角色的法律定位關系。作為行政機關的政府同時充當著國家資產代理人,這也是國有企業中存在的一個重要問題。從某種意義上講,國有企業改制過程就是實現作為行政機關的政府和作為資產所有者代表的政府角色分立的過程。中共中央十六大報告對此問題在理論上有重大的突破,提出了全新的國有資產分級所有的管理模式,為這一問題的最終解決指明了方向。但是分立過程的最終完成仍然需要回到法治化的軌道上來。通過創設、理順國家行政機關和國有資產代表機關的行政性,甚至是憲法性關系的方式最終實現。

在市場經濟條件下,企業應當是獨立、自主、具有平等權利的經濟實體,是商品生產和商品經營的承擔者,與市場經濟活動中的其他主體(如政府)通過平等、自由的協商或討價還價,共同決定他們之間的互利有償、互相制約的關系。

2.國企改制能最大程度地滿足企業職工的個人利益和情感需求

國企改制,能最大程度的滿足企業職工改制后的個人利益和情感方面的需要。國企改制是承認“土地、資本、勞動、企業家才能”的跨越,因此,必須是理性的,這一理性既要符合經濟運行機制的要求,即制度化的要求。同時,制度也應盡可能地與人們的利益、情感相一致?！爱斍暗膯栴}是要看清在改革經濟機構的時候,倫理起什么樣的作用,或者一般地說在創立新的經濟體制,不得不改變舊的、傳統的經濟關系的時候,經濟倫理一般在經濟體制中,占有什么樣的地位”。“個人的生產活動總是根據一定的生產力水平,以一定的方式,結成一定的生產關系來進行,這樣也就形成了人們一定的倫理觀”。斯密認為:“社會福利是依照至少企求他們自己的幸福,其次企求他們的家庭幸福,朋友幸福,更進一步企求祖國的幸福,最后企求他國的臣民或人類的幸福。這個順序來實現這樣,一切都必須從關心自己本身開始。

國企改制,如果我們做不到全部,至少我們要做到大多數人能幸福。其方法采取的是少數服從多數,即改制企業經全體職工投票選擇后,按職工各自對是否改制的偏好進行抉擇。但無論結果如何,總有少數職工要違背自己意愿作出讓度,且是無條件的。但是“當一個少數派團體感到受到嚴重威脅,或者,當他把某個單獨的問題看得具有生死攸關的

意義,因而,它的觀點或許應當受到高度重視時,百分之五十一的原則也不能向我們發出信號?！比绾谓鉀Q這一問題,當企業大多數職工選擇了改制,那么,投了反對票的職工是否也必須承認這一現實而成為新體制下的員工呢?至少目前他們別無選擇。

3.國企改制,實現多元化投資主體推動先進社會生產力發展

中央《關于國有企業改革和發展若干重大問題的決定》中指導方針的第一條就是:“以公有制為主體、多種所有制經濟共同發展。調整和完善所有制結構,積極探索公有制多種實現形式?！边@一方針思想昭示我們:國有企業改制,核心是解決所有制問題。公有制為主體,多種所有制經濟共同發展,是我國社會主義初級階段的一項基本經濟制度。從這一診斷出發,可以引出三點思考:其一,國企改制的目標方向是調整和完善所有制結構,實現投資主體多元化。其二,所有制形式一定要適應生產力的性質。國企改制,調整所有制結構,其目的就在于實現國有企業的“三年兩目標”,使企業的生產力潛能獲得更大的釋放,企業的經濟效益獲得更多的提高。其三,調整所有制,實際上是生產關系的變革。這是依據社會主義初級階段這一時代背景而做出的戰略抉擇。國有資本退出若干陣地,引入社會多元投資主體,實際上是為了更好地調動各方面的積極因素,發展生產力?！巴恕笔菫榱诉M,或者說,“退”,本質上是更好地進。這是江澤民同志根據鄧小平理論,對馬克思主義政治經濟學的發展。

4.國企改制是市場經濟發展及應對危機的客觀要求

企業改制是市場經濟發展的客觀要求。改制的目的是建立產權清晰、責權明確、政企分開和管理科學的現代企業制度。因此,在國有企業改制中應突出抓好以下工作。其一,樹立大局意識。地方政府部門,企業領導人要正確理解企業改制的意義所在,準確把握企業改制的內涵,強化大局意識和風險意識,正確處理企業改制與保全金融債務的關系,從實際出發,有條件有選擇地逐步推進企業機制的轉換。其二,政府對企業改制的支持和推動應當體現在政策扶持與引導上,要堅決糾正規定指標、劃定范圍、集中改制、突擊破產、一窩蜂逃避債務的運動式錯誤做法;搞企業集團不能“拉郎配”,特別是集資轉股,債務轉股,一定要按自愿的原則進行,以避免企業改制得不到法律支持,在政府、改制企業、債權單位之間形成新的糾紛,造成人力、物力、財力資源的極大浪費。規范改制行為。

總之,金融危機既是挑戰又是機遇,改制工作要認真貫徹執行國家有關法律、法規和政策,負責企業改制的主管部門要認真研究和審批企業改制方案,嚴把清產核資、財務審計、資產評估關,嚴禁漏審、漏核以及將改制企業的國有資產人為低估,避免國有資產流失;加強債務處理、工商登記等關鍵環節管理和規范,杜絕行政干預,讓“民主決策”參與企業改制,發揮集體力量。只有這樣才能更好地應對當前的金融危機走出危機。

[參 考 文 獻]

〔1〕惠承龍.國企改制與加強黨的領導〔J〕.山東社會科學,2001,(05):24.

〔2〕徐明華.中小國企改制問題、原因及對策〔J〕.經濟學家,2002,(06):23-29.

〔3〕國務院國有資產監督管理委員會關于規范國有企業改制工作的意見〔Z〕.2003-11-25.

〔4〕章小兵.國企改制成效不明顯的原因與對策〔J〕.現代管理科學,2004,(09):118-119.

〔5〕周少華.用科學發展觀統領國企改制〔N〕.湖南日報,2005-02-05.