新經營環境下我國銀行信貸的變化及發展

樊永勤

摘要:改革開放以來我國社會經濟性質以及商業銀行的經營環境發生了較大的變化,銀行信貸業務經營與管理也隨之發生了較大的變化,本文在查閱大量文獻資料的基礎上,采用理論研究的方法,梳理了在新的經營環境下我國商業銀行信貸發生的重大變化及取得的成果,同時提出銀行信貸在未來還需進一步深化發展的幾個方面。

關鍵詞:商業銀行;經營環境;信貸變化與發展

一、商業銀行的經營環境發生了變化

近年來全球經濟金融出現一體化、全球化的趨勢,這為商業銀行的業務經營和管理搭建了一個廣闊的平臺,但這同時也加劇了金融風險的聯動和蔓延。特別是自90年代以來,國際金融業金融事件、金融危機頻頻爆出,這些危機的暴發不僅對全球金融業而且對全球實體經濟帶來了巨大的影響,給全球敲響了金融風險管理的警鐘。就國內的環境而言:

一是我國經濟近年來持續快速的增長。多年來GDP增長率保持在10%左右,人均收入不斷增加,人均儲蓄存款和外匯儲備處于世界前列,經濟的增長離不開信貸的支持,反過來經濟的良好增長又為金融業的發展提供了良好的經濟基礎和經營條件。

二是我國金融機構體系不斷完善。經過多年的改革與發展,我國已初步形成多層次、廣覆蓋、可持續的金融機構體系。據銀監會年報統計資料,我國目前共有法人金融機構近2萬家,營業網點18萬多個,從業人員270多萬人,金融機構種類齊全銀行林立。金融機構體系的健全為客戶提供了全方位的金融服務,但同時也加劇了金融業的競爭風險。

三是我國金融市場迅猛發展,商業銀行面臨金融脫媒的競爭壓力。一方面資金短缺的借款企業融資渠道多元化,對銀行信貸的依賴性降低。另一方面資金寬余的居民個人投資渠道多元化,使儲蓄存款大量分流,金融脫媒的出現加大了商業銀行業務競爭的壓力。

四是我國銀行業不斷地加大對外開放。一方面打開國門迎接客人,另一方面國內銀行走出國門。 據銀監會統計至2006年底,國有商業銀行在國外29個國家和地區設有47家分行、31家附屬機構和12家代表處。至2008年6月末,有46個國家和地區的196家銀行在華設立了241家代表處。有12個國家和地區的銀行在華設立了27家外商獨資銀行,另有24個國家和地區的73家外國銀行在華設立了116家分行。金融機構的增加加劇了金融業的競爭,加大了金融業的監管難度,同時也加劇了金融風險的蔓延。

五是我國已基本建立了一套以中國人民銀行法、商業銀行法、擔保法、票據法、物權法、反洗錢法等金融法律為核心,以金融行政法規、金融規章和金融規范性文件相配套,多層次、全方位的日臻完善的金融監管法律體系,在保障我國金融體系運行安全、防范金融風險方面發揮了越來越重要的作用。

二、新經營環境下銀行信貸的重大變化及取得的成果

(一)對貸款規模管理的信貸管理體制發生了變化

隨著我國經濟體制由計劃經濟向市場經濟的變革,我國信貸管理體制也發生了較大的變化。其變化的主線為:從1953年—1978年期間實行“統存統貸”“差額包干”的管理體制,到1994年實行貸款限額下的資產負債比例管理;再到1998年1月1日起取消貸款限額逐步推行資產負債比例管理和風險管理。變化的主線是對銀行信貸總量的控制由直接控制為主逐漸的轉變為以間接控制為主。具體表現為:

一是計劃指導;二是間接調控,人民銀行近年反復多次綜合采用存款準備金、再貸款、再貼現、公開市場業務、利率等貨幣政策工具來間接調控銀行信貸規模和貨幣供應量;三是實行比例管理,用存貸款比率不得超過75%,自有資本充足率≥8%,單一客戶貸款集中度比率不應高于10%,集團客戶最高授信度比率不超過資本凈額的15%等比率指標來限制貸款規模。

(二)貸款五級分類法全面替代四級分類法,對貸款質量的考核更加科學

1998年以前我國實行貸款四級分類法,1998年-2004年四級五級分類法同時使用。至2004年1月1日起銀監會要求除城鄉信用社外各商業銀行完全采用貸款五級分類法。五級分類法的采用使銀行對貸款風險的識別更科學、更超前,便于銀行對貸款的風險管理;另外銀行可根據五級分類的結果提取不同比率的貸款專項準備金,使銀行提留的貸款損失準備金充足,貸款撥備覆蓋率明顯大幅提高。

(三)對貸款利率實行了市場化改革,銀行自主貸款定價權增加

1987年以前我國商業銀行的貸款利率基本上是官定利率,即以人民銀行確定的貸款利率為準,商業銀行基本上無利率的決定權。但隨著我國商業銀行利率市場化改革的不斷推進,貸款利率逐漸走向市場化。至2004年10月29日人民銀行決定不再設定金融機構(不含城鄉信用社)人民幣貸款利率上限,下限仍為基準利率的0.9倍。城鄉信用社人民幣貸款利率仍實行上下限管理,上限為基準利率的2.3倍,下限仍為基準利率的0.9倍。至此,我國金融機構人民幣貸款利率已經基本過渡到上限放開,實行下限管理的階段。

貸款利率的市場化改革增加了商業銀行的自主定價權,商業銀行可根據基準利率的高低、籌資的資金成本、風險程度、期限長短、信用等級、信貸資金供求狀況、銀行業競爭程度等來確定客戶的貸款利率水平,能自主采用多種靈活的貸款的定價方式,同時使貸款利率能更好地覆蓋風險溢價。當然貸款利率市場化也加大了商業銀行的利率風險。

(四)商業銀行逐漸的建立和完善有多種信貸管理制度和方法

在貸款管理責任制方面,更加專業化、責任明確化、崗位相互制衡化。建立有多種貸款責任制,如不斷的建立和完善有:審貸分離制;分級審批制;授權、授信管理制;統一授信制度等。這些制度的建立:使貸款審批的獨立性得到充分的保障;提高貸款審批的效率;強化責任約束;各崗位在貸款風險管理上可相互制衡。

為防范信用風險,維護金融業的穩定,我國商業銀行不斷地規范和建立有信用風險管理制度和方法,逐漸地建立起了借款人信用登記、信用評估、信用風險預警、信用風險管理及信用風險規避等多項制度。 這些管理制度和方法的建立大大地降低了銀行的信貸風險。

(五)在貸款業務經營方面發生了一些新的變化

一是貸款期限結構呈現中長期貸款占比增加,短期貸款占比減少的趨勢,近年人民幣中長期貸款由2003年9月末占比34%,2004年初的占比40.16%提高到2007年8月的48.30%,而短期貸款占比相對下降。

二是在貸款種類結構中,消費信貸占貸款總額的比率明顯增加,自1997到2007年9月,我國的個人消費信貸余額從172億元增至30915.96億元,占各項貸款的比例也由0.3%上升到11%左右,目前占比仍在10%以上。

三是在貸款投向、投量結構方面,商業銀行現越來越注重貫徹政府的宏觀意圖,研究國家產業政策與信貸政策相銜接,突出加大對三農、中小企業、居民消費、節能環保企業、助學貸款等領域的信貸支持力度,積極推動產業結構升級和經濟發展方式轉變。嚴格控制對高耗能、高排放和產能過剩行業的貸款。近年特別是對農業及中小企業的貸款投量明顯增多。

四是貸款的發放方式發生了變化。傳統的貸款方式以信用貸款、銀行單獨貸款為主,現逐漸以擔保貸款為主且還出現了以下一些新的變化:①銀團貸款逐漸成為大數額貸款的發放形式。②票據貼現融資成為中小企業一種重要的融資方式。票據貼現融資占貸款融資的比率逐年提高。③中小企業貸款還出現了供應鏈金融的融資模式。供應鏈金融它改變了過去銀行等金融機構對單一企業主體的授信模式,它不僅能提升供應鏈的競爭能力,促進了整個供應鏈的持續穩定發展,而且能保證信貸資金的流動與安全。

(六)信貸資產質量明顯改善,不良貸款余額及不良貸款比例大幅雙下降

近年來在多方的努力下,我國商業銀行的不良貸款余額和不良貸款比率逐年雙下降。

從上表可看出我國四大商業銀行不良貸款余額從2001年的1.7萬多億元下降到2008年的4208.2億元,不良貸款比率從22%以上下降到2.81%左右。股份制商業銀行的不良貸款余額從2004年的1425億元下降到2008年的700多億元,不良貸款比率從4.94下降為1.51%,城市商業銀行、農村商業銀行的不良貸款余額及比率也出現了明顯的下降。這和商業銀行在1999年時對不良貸款大量的剝離給資產管理公司有關,同時也和商業銀行自身進行產權制度改革,加強信貸風險管理、外部進行嚴密監管等分不開。

(七)商業銀行自身的風險抵補能力明顯增強

主要表現為:一是商業銀行自有資本充足率明顯提高。自《巴塞爾協議》頒布以來,我國采用了發行特種國債、不良貸款剝離、外匯儲備注資、發行次級債券、股改等多種方式多次補充商業銀行的自有資本,特別是補充四大商業銀行的自有資本,使自有資本充足率達標的銀行數量不斷增加,資本結構也更加合理。至2008年6月我國商業銀行自有資本充足率達標家數已由2003年末的8家升至175家,達標銀行的資產占比由2003年末的 0.6%升至84.2%。至2008年9月末,中國工行、中國銀行、中國建行、交通銀行自有資本充足率分別為:12.6%、13.9%、12.1%、13.8%。中小股份制商業銀行平均資本充足率達到10.5%,城市商業銀行平均資本充足率達到13%。自有資本充足率的提高極大的增強了商業銀行自身抵御信貸風險的能力。

二是商業銀行的貸款損失撥備覆蓋率大幅提高。據銀監會2009年3月17日公布的數據顯示,上市的四家國有銀行2008年三季度,撥備覆蓋率在110%-120%左右,股份制商業銀行2008年末達到了169%,城市商業銀行也達到114%。撥備率的大幅提高也為商業銀行自身抵御和防范信貸風險提供了條件。

三、新經營環境下銀行信貸的發展策略

1.結合國家宏觀調控政策和產業政策,調整信貸結構,優化信貸投入

近年來我國對產業結構進行大量的升及換代的調整,銀行信貸應配合國家產業政策實行“有保有壓,扶優限劣”的信貸政策。由此關鍵的是應加強對國家宏觀經濟政策和行業政策的研究,密切關注產業政策走勢,及時調整信貸結構,防范信貸風險。應加大對中小企業、三農、災后重建、助學、就業等的信貸支持,加大對技術改造、兼并重組、過剩產能向外轉移、節能減排、發展循環經濟的信貸支持,鼓勵和引導金融機構擴大出口信貸的規模。進一步增加消費信貸的發放,有針對性地培育和鞏固消費信貸增長點。限制對高排放、高污染及產能過剩的行業發放貸款。

2.進一步建立和完善對客戶數據資料的采集建設

從《巴塞爾新資本協議》的整個監管框架來看,對銀行信用風險、市場風險、操作風險的衡量和管理,要建立在大量數據基礎上,數據是內部評級體系的生命線。就內部評級初級法而言,要收集和保存客戶至少5年的經營管理、財務數據和違約紀錄,而對于高級法,則需要更長的時間要求。由此要注重采集反映客戶自身經營狀況的財務信息、非財務信息與客戶內部評級相關的宏觀信息等。

3.持續改善金融生態環境

金融生態環境的改善它涉及較多領域。它包括經濟發展水平、金融資源水平、社會信用及法制環境水平等。它需要銀行、政府、企業及社會各界的共同努力。在凈化金融生態環節中要加強全民的誠信教育,同時應制定嚴格的懲罰性制度,對不守信用的企業及個人進行必要的懲戒。另也要加快信用信息采集數據共享的建設,提高信息交流的效率,使失信人無處可逃,處處受約束。讓失信的人記住:也許你失信后你付出的成本比你獲得的收益大無數倍。

4.建立健全商業銀行的內控、監管機制

銀行信貸風險既有來自外部的,也有來自銀行自身內控制度的不完善。近年商業銀行大案要案屢禁不止,信用風險、操作風險、違規風險頻頻出現,說明商業銀行的內控制度還存在一些漏洞。商業銀行應從組織機構的設置、決策及高級管理人員的控制、業務流程、會計制度、授權授信審批、合規合法性等方面來加強內部控制。同時也應不斷的加大和完善人民銀行、銀監會、銀行業協會等機構對銀行業的監管。

5.不斷創新信貸業務

商業銀行發展的歷史可以說就是一步金融創新的歷史,其金融創新表現在金融制度、金融業務、金融工具、金融服務等方面。就我國目前的金融業務創新而言,負債業務創新多而資產業務創新少,引進型的創新多而自主型的創新少。就信貸業務可進一步深化票據貼現業務、并購貸款、貸款證券化、銀團貸款、消費信貸、保理貸款業務和理財相關的金融業務及服務的創新等。另也需對貸款的風險管理方法、貸款定價、客戶信用等級評定等方法進一步的改進創新。建議給商業銀行自身更多的自主創新權,讓商業銀行為客戶量身定做出更多的金融產品及金融服務。

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(作者單位:云南財經大學金融學院)