基層行臨柜操作中的主要風險及內控管理

童敏杰

加強臨柜風險防范不僅是農行一項長期的、系統性的重要工作,也是農業銀行會計基礎管理工程的一項核心工作。但是,從每次專項大檢查和平時監管檢查的情況來看,目前基層行臨柜操作仍存在較大隱患,需要采取積極的應對措施防范風險。

一、臨柜操作存在的主要風險

1.有章不循,逆程序操作造成的風險。主要表現有:一是折角驗印流于形式;二是授權業務形同虛設;三是主要業務未經主管審核擅自處理。

2.風險意識淡薄造成的風險。主要表現在:一是思想上麻痹大意;二是同事關系高于風險控制,相互監督形同虛設。

3.業務素質偏低造成的風險。近幾年,農行短期合同工不斷增多,而這些短期合同工基本都在臨柜一線崗位工作,他們沒有經過系統的業務培訓就匆忙上崗,且對銀行的各種規章制度知其然,不知其所以然,缺乏全面的系統操作理念和各項規章制度相互制約的意識,造成在操作中出現偏差或無意識違反操作規程等行為。

二、防范化解臨柜操作風險的對策

一是采取切實有效的措施,確保臨柜操作規范化;二是提高風險控制意識,切實提升防范能力;三是加強臨柜員工培訓。根據不同時期的操作風險和內控重點,適時加強業務培訓,通過剖析典型案例材料,談體會,擺問題,深討解決的措施和辦法,使廣大柜員充分認識到有章不循的危害性,從而增強其對內控風險重要性的認識。亦可開展崗位練兵活動,定期組織業務技術比賽,促使全體柜員不斷提高業務技能。

(作者單位:臨海農行 浙江臨海 317000)(責編:樂毅)