中小企業金融服務體制構建

摘要：中小企業金融服務體制改革與創新是關系“保增長、保穩定、促就業”的大事。中小企業金融服務與現實需求存在斷層，主要是由于中小企業自身與金融體系特點相沖突的一般因素與源自中國體制轉軌時期經濟與金融發展不相適應的特殊因素共同作用的結果。中小企業金融服務體制構建要從政策創新、機構創新、組織創新、機制創新、產品創新、擔保創新和渠道創新等多視野著手。

關鍵詞：中小企業 金融服務 改革 創新

為給中小企業提供更好的金融服務，創造更好的發展環境，需要政府和銀行等部門堅持改革創新，堅持科學發展觀，從“保增長、保穩定、促就業”的戰略高度，在體制、機制上采取新舉措，建立中小企業金融服務可持續發展的長效機制

一、中小企業金融服務現狀

自國際金融危機爆發以來，中小企業融資難問題備受關注。為戰勝金融危機，國家出臺積極的貨幣政策，2009年上半年出現了貸款井噴現象。然而很多數據顯示，中小企業未收益貸款井噴，甚至小企業融資難的問題更加突出!以建設銀行一季報為例：2009年前兩個月，建設銀行新增貸款50％投向了基礎設施，20％投向了制造業，15％投向了住房抵押和房地產開發貸款，其余15％為小企業、涉農貸款和信用卡。交通銀行季報也顯示，信貸主要投向電力、交通、能源行業。為此，國家工信部上半年派出5路人馬，分赴東北地區、長江三角洲、珠江三角洲、中部湘鄂、西部川陜等地，就中小企業面臨的市場環境、當前運行狀況、經營及融資難等問題密集調研。根據調研結果，我們可大致勾勒出中國中小企業金融服務的基本狀況：1、中小企業融資渠道狹窄，目前發展主要依靠自身內部積累，即中小企業內源融資比重過高，外源融資比重過低；2、銀行貸款是中小企業最重要的外部融資渠道，但銀行主要提供的是流動資金及固定資產更新資金，很少提供長期信貸，直接融資比例則更??；3、親友借貸、職工內部集資及民間借貸等非正規金融在中小企業融資中發揮了重要作用，但由于各地經濟發展水平及民間信用體系建設的差異，非正規金融在江浙、中西部地區發育程度差異極大；4、中小企業普遍缺乏長期穩定的資金來源——不僅權益資金的來源極為有限，而且很難獲得長期債務的支持；5、資產規模是決定企業能否獲得銀行借貸及長期債務資金的決定性因素。

從現狀分析可以看出，“融資難”已經成為制約中國中小企業發展的嚴重“瓶頸”之一。這種狀況的形成主要是中小企業自身與金融體系特點相沖突的一般因素與源自中國體制轉軌時期經濟與金融發展不相適應的特殊因素共同作用的結果：

第一，中小企業自身存在的問題。主要表現在：中小企業一般法人治理結構不完善，自我約束力差；財務管理制度薄弱，透明度較差；經營方式粗放，重視規模擴張，輕風險控制；信用程度低，經營風險大，誠信意識缺乏，授信違約率偏高等。

第二，銀行方面的原因。1、銀行多年來習慣了對大、中型企業貸款業務，習慣了沿襲的貸款審批流程，不愿意輕易改變；2、大企業貸款占現行經營利潤比重太大，以至于整個管理層不得不倚重；3、銀行業一直受到政策照顧，人民銀行對貸款利率底線有限定，使得大企業對貸款利率的議價能力被限制，充分地保障了銀行的收益，使銀行對大企業貸款樂此不疲；4、銀行對小企業貸款的風險和收益心有疑慮，擔心小企業貸款的風險難以控制、收益不足。

第三，經濟體制原因。1、政府主導下投資體制是中小企業融資難最重要的原因。目前，我國尚處經濟體制轉軌時期，投資還是以政府為主導。為緩解此次金融危機，刺激經濟發展，國家出臺4萬億投資計劃。這種體制必然刺激銀行搶占這些有政府背景的大項目，銀行會認為政府是鐵打的，不會關停并轉，而且政府的財力連續多年以每年10％速度遞增，有的增速達到20％。在此情況下把錢貸給政府和大企業，在政治上沒有風險，經營風險也要小得多。因此，投資型公共財政對中小企業金融服務產生了“擠出效應”，直接導致了銀行“壘大戶”現象，而中小企業融資難問題未得到根本解決。2、金融服務體制單一，缺乏直接的融資渠道。我國的資本市場主要是服務于大型國有企業經營體制改革，中小企業很難獲得上市機會。不過，近期開閘的創業板市場將會給中小企業帶來一定轉機。3、國家對中小企業融資的支持不夠，缺乏配套的專門為其提供服務的優惠政策。如財稅優惠政策，貸款風險補償機制等。4、國有商業銀行集權式經營模式和專門為中小企業服務的金融機構的缺乏，以及社會信用環境相對缺失和中小企業貸款擔?；鸷蛽C構的不足，加劇了中小企業融資難。

二、中小企業金融服務體制構建

筆者認為：要做好中小企業金融服務工作，必須堅持兩點，一是觀念創新，充分認識到中小企業遇到困難不是小事，是關系到解決社會就業問題的大事情，要從“保增長、保穩定、促就業”的大局出發，站在履行社會責任和實現銀行業可持續發展的戰略高度，呵護中小企業發展，與中小企業同呼吸、共患難，幫助中小企業共渡時艱。二是體制創新，給小企業創造良好的融資環境，在貸款政策上予以傾斜。下面結合浙江省在中小企業金融服務體制改革與創新方面的實踐，筆者談幾點建議：

(一)政策創新，發揮公共財政扶持效應，加強對中小企業金融服務的監管引領

浙江省政府一直重視中小企業金融服務工作。2006年頒布了《浙江省促進中小企業發展條例》，這是浙江第一部關于促進中小企業發展的地方性法規。《條例》的頒布施行對加強中小企業金融服務提供了政策創新和法制保障。隨后，《浙江省小企業貸款風險補償實行辦法》、《浙江省關于加強中小企業信用擔保體系建設的若干意見》、《浙江省中小企業信用擔保機構小企業貸款擔保風險補償辦法》相繼出臺，充分發揮了公共財政的公共扶持效應，很好地調動了銀行對中小企業貸款支持的積極性。其中，對小企業貸款實行風險補償是浙江在全國的首創。文件對小企業的標準、風險補償資金來源、補償范圍和標準以及資金的管理和監督等都作了明確的規定，創造了一個新的浙江模式一政府出面為銀行向小企業放貸的風險適度“埋單”的“小企業貸款風險補償”模式。政府通過“適度補助”的方式，與金融機構共同承擔為小企業提供貸款的風險。這一模式的實際效果非常明顯，以“工農”兩家銀行為例，原先對小企業貸款管理非常嚴格，根據信用評級辦法，小企業很難獲得授信和貸款。小企業貸款風險補償政策實施后，試點銀行在政策上將小企業列為特殊支持對象，并從實際出發，適當放寬了對小企業貸款的一些要求，降低了小企業的貸款準入門檻，著重根據經營效益等標準來考察是否作為優質客戶，從而使小企業享受到了大企業的貸款待遇，使這兩家銀行無論是中小企業授信總戶數、小企業貸款總量和增量，還是小企業貸款質量都有大的提升。更為重要的是，在2009年8月19日國務院常務會議上，國務院決定把政府援手貸款風險補償制度作為一項基本制度在全國推廣。會議“鼓勵各地建立小企業貸款風險補償基金，對金融機構小企業貸款按增量給予適度補助”。浙江銀監局作為省內主管中小企業金融服務的監管部門，也加強了對轄區內中小企業金融服務的監管引領。具體做法是：第一，把中小企業金融服務工作開展情況與機構和業務的市場準入掛鉤。對中小企業貸款工作機制健全、運作良好、市場拓展力度較大、貸款增長較快的銀行業金融機構，對其分支機構的設立、新業務的開辦，監管部門在審批上積極給予支持。第二，加強大額授信集中度的監管力度。對授信集中度超過監管標準的銀行業金融機構，督促其調整，限期壓縮至監管標準。第三，將中小企業貸款工作開展情況納入監管評級、高管人員履職情況評價。對中小企業貸款組織推動有力、業績突出的機構和個人予以表彰宣傳。

(二)機構創新，擴大村鎮銀行和小額貸款公司等新型金融機構

2008年9月，浙江海寧宏達小額貸款股份有限公司開業，這是浙江省首個小額貸款公司。截至目前，浙江已經批準設立小額貸款公司44家，注冊資本金共計61億元，累計發放貸款91億元，成為中小企業新的“輸血”通道。小額貸款公司最大特點是“短小快”：貸款期限短、額度小、辦理速度快?？蛻艮k理貸款最快只要幾小時，最慢也只需幾天，比銀行動輒上月的審批程序要快得多。這說明小額貸款公司作為一個新生事物，還是切合市場需求，有生命力的。

(三)組織創新，不斷完善中小企業金融服務組織架構，增強專業性和保障性

各銀行業機構加快了內部機構重組，發揮專業化經營優勢，建立專業化的中小企業金融服務機構和營銷隊伍，提高對中小企業金融服務的專業化水平。以華夏銀行為例，2009年5月27日，華夏銀行總行成立了中小企業信貸部，按照戰略事業部模式建立，是為中小企業提供授信服務的專營機構，實行獨立的信貸計劃、獨立的財務資源配置，獨立的信貸評審體系。8月，華夏銀行中小企業信貸部就在杭州分行和紹興分行設立了2家中小企業信貸地區分部，極大地提升了該行在浙江省的中小企業金融服務的水平。

(四)機制創新，增強中小企業金融服務的科學性和可持續性

各銀行業金融機構近年來加快了機制建設步伐。第一，努力增強風險定價能力，通過科學定價，既要有效覆蓋風險，又要盡可能減輕小企業的利息負擔。第二，改造小企業授信流程，建立一套區別于大中型企業、適合于小企業特點的授信管理體系，緊密結合浙江實際和各銀行特點，制定小企業的授信準入標準、小企業授信評級制度、小企業授信調查制度和小企業授信退出標準，制定適應小企業融資需求特點的高效的授信審批制度。第三，改革內部核算體制，建立小企業授信的分賬核算、單獨考核體系。第四，健全激勵約束機制，建立適應各銀行實際的小企業營銷發展導向的獎懲制度，激發小企業授信管理、營銷人員的積極性。第五，強化小企業營銷隊伍的培訓力度，加強同業間小企業資信情況的共享，增強整體風險防控能力。第六，完善貸款違約信息通報機制，不僅強化各銀行系統內部的違約信息通報機制，而且也加強了同業間的溝通協作，在本地區銀行業金融機構內部定期通報違約客戶信息，實現信息共享，共同防范風險，改善信用環境。以農行為例，始終把簡化流程作為支持中小企業發展的關鍵環節來抓，在三個方面進行了較大程度的創新和突破：一是簡化信用等級評定，專門制訂《財務信息不健全中小企業信用等級評定辦法》，采取定性和定量相結合的評定標準，簡化了評定程序和內容。二是簡化業務審批流程。三是下放信貸審批權限。通過系列創新，各銀行業金融機構有效提高了融資效率，更好地滿足了中小企業資金需求規律性差、時效性強的要求。

(五)產品創新，探索開展新型信貸產品和中小企業開發性貸款融資服務

近年來，各銀行業金融機構通過整合與創新，針對小企業的實際需求設計和推出了與之相配套的若干信貸產品，如小型企業應收賬款融資、存貨融資、循環貸款、整貸零償貸款等。此外，浙江省中小企業局、人民銀行杭州中心支行、浙江銀監局積極與國家開發銀行浙江省分行合作，探索開展了中小企業開發性融資平臺建設，使中小企業可以借力國家開發項目。

(六)擔保創新，加強中小企業信用擔保體系建設

2007年浙江頒發了《關于加強中小企業信用擔保體系建設的若干意見》，鼓勵多渠道籌措擔保資金，多元化構建中小企業信用擔保體系。積極發展政策性擔保、商業性擔保和互助性擔保等多種形式的擔保機構，探索建立中小企業信用擔?；鸷蛥^域性再擔保機構。鼓勵中小企業信用擔保機構依法通過多種渠道增資擴股或資產重組，進一步增強擔保資本實力和抗風險能力。鼓勵在繼續做好以企業房產、土地等為主的傳統擔保的同時，積極探索其他不動產、動產以及債權、特許收費權、工業產權等方面的擔保新品種，努力挖掘各種合法有效的擔保資源。鼓勵中小企業以原材料、半成品、產成品等動產，以商標、專利、技術成果等權利，以應收賬款、保單、出口退稅、經營權等擔保物開展抵押或質押。對中小企業信用擔保機構進行政策扶持，包括風險補償、稅收減免等。

(七)渠道創新，間接融資和直接融資兩條腿走路

加快創業板市場建設，增加中小企業直接融資，改變中小企業傳統的間接融資單一渠道模式，讓間接融資和直接融資兩條腿走路。

中小企業金融服務機制創新是浙江省經濟結構的必然要求，也是一個長期的工作，要堅持與時俱進，在實踐中不斷探索、總結和完善。特別是將一些銀行業金融機構好的實踐、好的做法、好的經驗上升到制度層面加以推廣，進一步健全中小企業金融服務的長效機制。