信貸服務中介環境不佳加劇中小企業融資難

緩解中小企業融資難是當前的工作重點，財政、貨幣政策領域都對此作出了積極的制度安排。筆者對平江縣相關部門的調查顯示，疏于關注的中介領域，普遍存在的行業壟斷、多頭評估、程序繁瑣等問題，一定程度加劇了中小企業融資難，建議考慮對中介行為加以規范，合理消除相關梗阻。

一、中小企業貸款涉及的中介環節

近來，筆者先后走訪了商務、房產、國土、物價、公積金中心、各銀行業金融機構和相關企業等14家單位，調查到貸款涉及的中介環節如下:

(一)涉及的中介機構

企業在辦理貸款過程中，一般需向銀行提供經會計師事務所(或審計師事務所)審計的財務報表，屬抵押貸款的需要有資質的評估機構對抵押物進行評估認定，然后經產權登記機關(房產局、國土局、工商局、農機管理局、林業局、車管所等機構)辦理抵押登記手續;房屋、汽車等抵押財產還需到保險公司辦理保險手續。

(二)涉及的中介手續與流程

貸款申請經銀行前期調查，確定貸款意向后，由中介機構出具評估報告，再由貸款申請者到相關職能部門辦理登記手續，取得他項權證書，然后送交銀行進入貸款審批程序。其中銀行還會出于防范風險的需要，要求申請者出具會計事務所的驗資報告。此外，以房屋、汽車等為抵押物的貸款，則要求在辦理房產評估手續的同時，到保險公司購買保險，但調查發現，在實際貸款過程中，只有一部分貸款者購買了保險。

(三)涉及的收費項目與費率

企業在融資過程中需要支付的費用主要有會計師(審計師)事務所收取的審計咨詢費、房產(土地)評估事務所收取的資產評估費、登記機關收取的抵押手續費、登記費和保險公司收取的抵押物保險費等(詳見下表)。

二、中介環境不佳加劇中小企業融資難的主要表現

(一)收費不規范，加大了中小企業融資成本

一是收費項目與標準不透明。在平江縣政務公開中心收費一覽表中，雖然有房屋登記費和抵押(典當)手續費的欄目，但未注明是否為中介評估的收費標準，平江縣政府網站也沒有公示國土和房產評估、登記收費標準。此外，據平江縣物價部門反映，該縣有關職能部門在辦理抵押登記手續時，收取的抵押登記費沒有收費標準。

二是中介環節多重收費。據調查，3月24日，平江縣幸福樹電器城申請貸款120萬元，被評估公司收取8000元、財保公司收取1235.50元后，在房產局辦理備案登記時，又被收取“其他非稅收入”7375元;該縣個體戶陳某3月在農行辦理抵押貸款并被收取評估費后，到房產局辦理登記時又被收取2000元。

三是超標收費。據該縣國土部門介紹，平江縣政務公開中心收費一覽表中規定“抵押按成交額的0.5‰收費，但最高收費不超過3000元，收費額低于500元的按500元計收”的土地(礦產)交易服務費，是國土中介的收費標準。但在實際操作中，收費上限的規定并未得到執行，且還收取20元的工本費。如據抽樣調查的企業反映，其去年辦一筆抵押貸款，貸款金額200萬元，中介公司收了1萬多元，房產局、國土局各收了1萬多元，遠高出上述收費標準。

(二)評估結果認可度不一致導致多頭評估多頭收費，加大了融資企業成本。

據調查，平江縣房產局下屬的中介評估機構，負責了該縣農信社、住房公積金中心發放貸款時住房抵押物的評估，土地抵押則需該縣國土部門確定的機構出具評估報告后，才能辦理登記手續。但銀行方面又有其認定的評估機構，進而造成了多頭評估的發生。貸款戶為盡快取得貸款，只得多頭評估，重復交費，承受額外負擔。如平江小王快印公司貸款150萬元，先后向銀行認可的中介機構岳陽市房地產評估事務所交納評估費8000元，但評估報告平江縣房產局不予認可，重新指定下設的評估機構進行重復評估，其又向平江縣房產局指定的評估機構交納評估費9600元。

(三)管理不規范導致中介手續繁雜，增加時間成本和隱性成本

目前，中介環節手續繁瑣主要表現在抵押登記過程中。如平江縣房產局在辦理抵押登記申請時，要求中介評估服務機構到該局當面簽證評估報告，造成了登記手續的復雜化。同時，該縣房產、國土部門規定評估報告是抵押登記申請的必要資料，雖然符合相關制度辦法，如《房屋登記辦法》第四十三條規定，申請抵押權登記，應當提交下列文件…..(六)其他必要材料。但其依據的兜底條款并未明確內容，申請者很難獲知相關職能部門對此做出的具體要求，造成申請者由于資料提供不足，多次往返申請的現象，進而影響到中介服務效率。抽樣調查顯示，因與中介機構和行政部門協調、洽談產生的交通、公關等隱性費用平均每戶為1.25萬元，占到貸款額的1.09%。

三、建議強化規范管理疏通中小企業融資的中介渠道

(一)控制評估及登記收費標準

國家發展計劃委員會、國家經濟貿易委員會、財政部、監察部、審計署、國務院糾風辦1999年12月22日《關于印發<中介服務收費管理辦法>的通知》第8條:“省、自治區、直轄市人民政府價格主管部門負責國家有關中介服務收費管理的方針政策的貫徹落實，制定分工管理的政府定價或政府指導價的中介服務收費標準”。因此，建議省一級物價部門采取如下措施:

一是制定統一收費標準。建議物價部門對現有抵押登記與中介服務收費標準進行一次清理，取消土地和房屋抵押登記按比例的收費標準，明確只能收取登記證件的工本費，并改為按筆收取。同時，建議收費標準不搞一刀切，對農村和城市按不同的標準區別對待，并允許中介公司和顧客在評估服務收費上限協商決定，切實降低中介服務成本。

二是明確公示。物價主管部門要將中介服務收費標準向社會各界明確公示，內容說明應詳實具體，不能模凌兩可，可上可下，給收費部門增加收費提供可乘之機。

三是強化監督。物價主管部門要長期接受社會各界的舉報，對違反收費標準的中介機構進行重罰，直至吊銷營業執照，并將處罰情況要政府網站公布。

(二)出臺相關法律法規

建議及時出臺相關的法律、法規，規范中介評估機構的運作。同時，通過法律法規的形式，統一中介評估機構的認定標準，明確依法成立評估機構出具評估報告的有效性，并確定拒絕承認評估報告單位的責任，避免多頭評估、多頭收費的發生。

(三)成立專門的行業管理部門

鑒于目前評估機構發展迅速，因此，建議及時成立評估機構的行業管理部門，負責對評估機構市場準入、業務許可、違規處罰等事務，以次促進評估機構的健康發展。

(作者單位:中國人民銀行平江縣支行)