略論加快商業(yè)信用體系建設

朱樺

（上海市商業(yè)經(jīng)濟研究中心，上海市200003）

略論加快商業(yè)信用體系建設

朱樺

（上海市商業(yè)經(jīng)濟研究中心，上海市200003）

本文認為，加快完善商業(yè)信用體系對于擴大內(nèi)需、保持經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展，以及加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、大力發(fā)展先進制造業(yè)和現(xiàn)代服務業(yè)都具有至關重要的作用。商業(yè)信用體系是有機的制度系統(tǒng)，由商業(yè)信用道德文化、信用公共服務、企業(yè)自律以及相關法律法規(guī)等組成。我國商業(yè)信用體系的模式選擇應立足中國國情，采取政府主導與市場化運作相結(jié)合的方式，努力發(fā)揚優(yōu)秀傳統(tǒng)商業(yè)信用道德文化，大力促進商業(yè)信用專業(yè)服務業(yè)發(fā)展，加強企業(yè)內(nèi)部信用管理制度建設，進一步完善商業(yè)信用相關法律法規(guī)，加強政府監(jiān)管，積極發(fā)揮行業(yè)協(xié)會作用。

商業(yè)信用；國際經(jīng)驗；基本評價；政策建議

社會主義市場經(jīng)濟是信用經(jīng)濟，發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟，離不開商業(yè)信用體系建設。根據(jù)國際經(jīng)驗，經(jīng)濟發(fā)達程度與商業(yè)信用體系成熟程度呈正相關，即經(jīng)濟越發(fā)達對信用交易的依賴程度就越大，而信用交易又反過來促進經(jīng)濟的發(fā)展。當前，無論是對于擴大內(nèi)需、保持經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展，還是對于加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、大力發(fā)展先進制造業(yè)和現(xiàn)代服務業(yè)，盡快建立完善的商業(yè)信用體系都是十分迫切的。

一、商業(yè)信用體系是有機的制度系統(tǒng)

商業(yè)信用體系是有機的制度系統(tǒng)，由商業(yè)信用道德文化、信用公共服務、企業(yè)自律以及相關法律法規(guī)等組成。

第一，商業(yè)信用道德文化。人類自有經(jīng)濟合作和交往開始，商業(yè)信用道德文化就客觀存在著，經(jīng)濟活動無不滲透著與之相關的倫理精神。中國古代就有“利用、厚生”和“以農(nóng)為本”、“生財有道”、“勞作有時”的經(jīng)濟倫理思想。特別是“生財有道”的“道”，包含生產(chǎn)動機、生產(chǎn)過程和生產(chǎn)結(jié)果都必須符合道德的正當性的要求。西方社會信用道德認為，信用是社會現(xiàn)實中基于道德、法律以及文化而產(chǎn)生對經(jīng)濟活動主體內(nèi)心約束的基本道德原則要求。信用道德實際上就是經(jīng)濟活動中的倫理精神，它通過經(jīng)濟活動主體基于良好的道德觀而忠誠于一些特定的行為模式表現(xiàn)出來，它涉及到經(jīng)濟活動主體“應該怎樣符合道德地存在和發(fā)展”的問題，認為市場經(jīng)濟是競爭經(jīng)濟，也是道德經(jīng)濟。

第二，相關法律法規(guī)。在國家法律法規(guī)中明確規(guī)定商業(yè)信用相關事項是西方發(fā)達國家的普遍做法。美國相關法律法規(guī)中涉及到商業(yè)信用的包括消費者保護法律和規(guī)范金融機構(gòu)向市場投放信用類的法律。這些法律對穩(wěn)定美國經(jīng)濟，保護消費者隱私權(quán)，規(guī)范信用交易秩序，明確懲罰機制和解決一些特殊的社會問題，起到了相應作用。其他國家如德國、英國、日本等也非常注重商業(yè)信用管理相關的立法。

第三，信用公共服務體系。商業(yè)信用公共服務體系包括政府監(jiān)管、行業(yè)協(xié)會規(guī)范以及專業(yè)信用服務等。政府監(jiān)管的有效實施，在于根據(jù)商業(yè)信用有關法律法規(guī)，為市場主體開展商業(yè)信用管理和信用服務提供監(jiān)管保障。行業(yè)協(xié)會規(guī)范是保證商業(yè)信用體系有效運轉(zhuǎn)的重要環(huán)節(jié)。信用服務行業(yè)專業(yè)服務是商業(yè)信用體系的重要內(nèi)容，信用服務機構(gòu)依據(jù)市場需求，通過法律所允許的渠道采集信息，經(jīng)過專門的加工和處理，提供征信服務、信用評級、信用管理咨詢、信用調(diào)查、信用擔保等信用產(chǎn)品和服務。

第四，企業(yè)自律。包括企業(yè)文化和內(nèi)部控制制度。企業(yè)文化是企業(yè)構(gòu)建卓越商業(yè)信用管理制度的基礎，企業(yè)文化這一非技術(shù)、非經(jīng)濟的因素，能夠規(guī)范企業(yè)的市場行為。嚴格的企業(yè)內(nèi)部控制制度是形成企業(yè)信用管理體系的制度保障。所謂內(nèi)部控制是指企業(yè)為了保證業(yè)務活動的有效進行而制定和實施的政策、程序和管理制度，目的是為了防止、發(fā)現(xiàn)和糾正錯誤與舞弊，保證財產(chǎn)安全，保證會計資料真實完整，確保各項法規(guī)及內(nèi)部制度的執(zhí)行，強化風險管理，實現(xiàn)經(jīng)營目標。

二、對當前商業(yè)信用體系的基本評價

加快商業(yè)信用體系建設需要一個完善的社會信用體系軟環(huán)境，根據(jù)《中共中央關于完善社會主義市場經(jīng)濟體制若干問題的決定》中對商業(yè)信用體系建設提出“形成以道德為支撐、產(chǎn)權(quán)為基礎、法律為保障的社會信用制度”的總體要求，國家提出以建立面向個人和企業(yè)、覆蓋社會經(jīng)濟生活各個方面的商業(yè)信用體系、營造誠實守信的社會經(jīng)濟環(huán)境為目標，積極推進商業(yè)信用體系建設。以上海市為例，在法律框架、資信評估體系以及考核評價指標體系等方面取得了三大進展：一是探索建立開展商業(yè)信用聯(lián)合征信業(yè)務的政策和法律法規(guī)框架。2000年上海市頒布了國內(nèi)第一部關于個人信用聯(lián)合征信的政策性管理規(guī)范《上海市個人信用聯(lián)合征信試點辦法》；2005年出臺了規(guī)范企業(yè)信用征信行為的《上海市企業(yè)信用征信管理試行辦法》。二是逐步建立比較規(guī)范的資信評估體系，包括個人和企業(yè)資信評估體系。上海采取的是先進行個人征信系統(tǒng)建設，再進行企業(yè)征信系統(tǒng)建設。個人征信由政府直接投資建立征信公司，按照市場化機制運作，企業(yè)征信機構(gòu)則由政府以及國內(nèi)外資本多元化投資建立。三是探索制定符合上海特點的商業(yè)信用考核評價指標體系。上海在商業(yè)信用考核評價指標體系的構(gòu)建方面，設計了從信用報告、信用評分到系列化評分卡等不同層次的信用考核辦法。同時，與國外著名的征信機構(gòu)合作，引進先進的考核評價軟件系統(tǒng)和模型，逐步提高信用報告的準確程度和量化標準。

但是，目前商業(yè)信用體系的建設還存在一系列亟待解決的問題，包括商業(yè)信用商品化理念缺乏、內(nèi)外貿(mào)商業(yè)信用體系不平衡、企業(yè)信用管理水平不高、信用公共服務體系不健全、商業(yè)信用信息公開度不夠等五方面：一是商業(yè)信用信息的商品化理念缺乏，商業(yè)信用體系仍然由政府主導，社會領域缺乏將信用信息當作商品來經(jīng)營管理的理念，產(chǎn)業(yè)和金融資本對商業(yè)信用行業(yè)的關注度還遠遠不夠。二是內(nèi)外貿(mào)商業(yè)信用體系發(fā)展不平衡，外貿(mào)商業(yè)信用體系較為成熟，而內(nèi)貿(mào)商業(yè)信用體系發(fā)展水平亟待提升。外貿(mào)行業(yè)多年來一直使用國際通用的支付方式和支付體系（例如信用證、銀行托收等），已經(jīng)建立了比較符合國際規(guī)范的商業(yè)信用體系。而內(nèi)貿(mào)商業(yè)信用體系尚很不完善，成為內(nèi)外貿(mào)一體化發(fā)展的重大障礙。三是企業(yè)商業(yè)信用管理水平有待提高。企業(yè)商業(yè)信用風險管理意識落后，對商業(yè)信用的認識不足，存在短期行為；信用風險管理技術(shù)手段缺失，企業(yè)普遍缺乏專業(yè)化的信用風險管理技術(shù)，不具備自主建設客戶信用信息數(shù)據(jù)庫的能力，對往來的客戶無法及時記錄各種交易信息并形成內(nèi)部評價，無法對客戶的經(jīng)營狀況及財務狀況等進行及時跟蹤及風險預警。四是信用公共服務體系不健全，特別是法律保障不夠健全，有關商業(yè)信用的法律制度總體上較為零散、不成體系，對商業(yè)信用中債務人履行契約、清償債務的規(guī)定缺乏足夠約束性力度，對于各種失信行為不足以形成強有力的法律規(guī)范和約束。五是商業(yè)信用信息得不到充分公開，快速、真實、完整、合法、公開地獲得有關商業(yè)資信資料，有助于市場活動主體進行全面的資信調(diào)查和作出正確的判斷。現(xiàn)行商業(yè)信息管理體制下，企業(yè)資信數(shù)據(jù)總體上處于相對封閉的狀態(tài)，進行商業(yè)資信評價時搜集數(shù)據(jù)成本過高。

三、商業(yè)信用體系建設的國際經(jīng)驗

世界主要發(fā)達國家經(jīng)過近百年的實踐，已經(jīng)建立了比較完善的商業(yè)信用體系，為我國建立與完善商業(yè)信用體系提供了有益的經(jīng)驗。發(fā)達國家商業(yè)信用體系建設主要有三種模式：一種以美國為代表，一種以歐洲大陸國家為代表，一種以日本為代表。

第一種是美國模式，即市場主導型模式。美國是世界商業(yè)信用交易額最高的國家，其商業(yè)信用體系是市場主導型模式。主要特征是信用服務全部由私營機構(gòu)提供。政府在商業(yè)信用體系中僅進行信用管理立法，并監(jiān)督執(zhí)行。其框架包括：一是相關法律體系的建立是信用行業(yè)健康發(fā)展的基礎。20世紀60年代末以來，美國在原有信用管理法律、法規(guī)的基礎上，進一步制定與信用管理相關的法律，形成了比較完整的框架體系。二是信用中介服務機構(gòu)在信用體系中發(fā)揮重要作用。美國有許多專門從事征信、信用評級、商賬追收、信用管理等業(yè)務的信用中介服務機構(gòu)，提供各類專業(yè)信用服務。三是市場主體較強的信用意識。美國信用交易十分普遍，缺乏信用記錄或信用記錄歷史很差的企業(yè)很難在業(yè)界生存和發(fā)展，而信用記錄差的個人在信用消費、求職等諸多方面都會受到很大制約。四是對信用行業(yè)有較好的管理。盡管美國政府在對信用行業(yè)管理中所起的作用比較有限，但聯(lián)邦貿(mào)易委員會、司法部、財政部貨幣監(jiān)理局和聯(lián)邦儲備系統(tǒng)等有關政府部門和司法系統(tǒng)在信用監(jiān)督、監(jiān)管等方面發(fā)揮著重要作用，同時信用管理協(xié)會、信用報告協(xié)會、美國收賬協(xié)會等一些協(xié)會組織在信用行業(yè)的自律管理等方面也發(fā)揮了積極作用。

第二種是歐洲模式，即公共征信和私營征信并存的模式。其商業(yè)信用體系同美國存在一定差別，主要表現(xiàn)在三個方面：一是中央銀行建立的“信貸登記系統(tǒng)”和私營信用服務機構(gòu)并存。二是中央銀行信貸系統(tǒng)是由政府出資建立全國數(shù)據(jù)庫，直接隸屬于中央銀行，主要征集企業(yè)信貸信息和個人信貸信息；而私營信用服務機構(gòu)主要是彌補中央信貸信息的不足。三是中央銀行服務于商業(yè)銀行防范貸款風險，并承擔主要的監(jiān)管職能。私營信用服務機構(gòu)則滿足于社會化的信用服務需求。法國、德國、比利時、意大利、奧地利、西班牙等國均采取這種模式。

第三種是日本模式，即會員制模式。日本的商業(yè)信用體系不同于美國和歐洲，有其獨特之處。日本銀行業(yè)協(xié)會牽頭建立了一個以銀行會員為主的會員制機構(gòu)，機構(gòu)的設立主要由會員銀行共同出資建設，產(chǎn)權(quán)歸全體會員共有。這個會員制機構(gòu)的主要職能是收集銀行所需要的信用信息并在會員之間進行交換、共享，其征信的范圍包括個人征信和企業(yè)征信。這個會員制信用信息中心是一個非營利機構(gòu)，但為了維持機構(gòu)正常和持續(xù)的運營，它在提供信息時收取一定的維護費用。信用信息原則上只對這些銀行會員開放，同時各會員單位也有義務向信用信息機構(gòu)提供其掌握的準確全面的信用信息。與銀行業(yè)會員制信用信息機構(gòu)并存的還有一些商業(yè)征信公司，它們和前面提到的信用專業(yè)服務機構(gòu)一樣，是市場化運營的商業(yè)性實體，以利潤為目的向市場提供信用信息產(chǎn)品和服務，是會員制信用信息機構(gòu)必要而有益的補充。

四、完善商業(yè)信用體系建設的政策建議

我國商業(yè)信用體系的模式選擇應立足中國國情，采取政府主導與市場化運作相結(jié)合的方式，努力發(fā)揚優(yōu)秀傳統(tǒng)商業(yè)信用道德文化，大力促進商業(yè)信用專業(yè)服務業(yè)發(fā)展，加強企業(yè)內(nèi)部信用管理制度建設，同時進一步完善商業(yè)信用相關法律法規(guī)，加強政府監(jiān)管，積極發(fā)揮行業(yè)協(xié)會作用。

第一，努力發(fā)揚優(yōu)秀商業(yè)信用道德文化。從加強全社會范圍內(nèi)的信用教育、科研和培訓入手，廣泛開展公益廣告宣傳、典型示范、課程教育等活動，在全社會大力樹立現(xiàn)代信用意識。從基礎教育到大學教育，對信用觀念、信用意識、信用道德的宣傳和教育應貫穿始終。

第二，進一步完善相關法律法規(guī)。借鑒國外成功經(jīng)驗和規(guī)范做法，加快明確有關商業(yè)信用法律制度的整體立法規(guī)劃和思路，完善有關商業(yè)信用的法律制度體系，形成包括規(guī)范征信活動、信息標準、共享與披露、信用獎懲、行業(yè)監(jiān)管等在內(nèi)的商業(yè)信用法律法規(guī)體系。完善商業(yè)信用風險救濟制度，包括商業(yè)信用保險制度、商業(yè)信用擔保制度以及破產(chǎn)制度。加大對商業(yè)信用失信者的懲罰力度，有效維護市場交易關系中守信一方以及被侵權(quán)一方的合法利益，充分發(fā)揮威懾潛在違法者的預期效果，充分體現(xiàn)商業(yè)信用價值。

第三，大力促進商業(yè)信用專業(yè)服務業(yè)發(fā)展。在信用評估機構(gòu)方面，注重法制化框架下的市場化方向，信用評估機構(gòu)在法律的嚴格規(guī)范下，進行個人和企業(yè)商業(yè)信息的收集、評估和發(fā)布，在制度上保障信用評估機構(gòu)獨立、客觀、公正地開展專業(yè)工作。中介機構(gòu)有責任保證為咨詢者開出的商業(yè)信用報告的準確性和真實性。搭建商業(yè)信用信息平臺，商業(yè)信用應成為企業(yè)征信的子系統(tǒng)，建議在已有的公民身份證管理制度和法人代碼管理制度的基礎上，由工商管理部門、稅務部門、質(zhì)檢部門、勞動保障部門以及公證部門等聯(lián)合形成一個完整的、地區(qū)間相互連通的信用檢索平臺。

第四，進一步加強政府監(jiān)管，同時積極發(fā)揮行業(yè)協(xié)會作用。明確商業(yè)信用管理相關行政部門的職能和分工，避免出現(xiàn)多頭監(jiān)管與無人監(jiān)管等問題。建立高效的監(jiān)管組織體系、規(guī)范透明的監(jiān)管程序、專業(yè)化和有責任心的監(jiān)管隊伍，完善以現(xiàn)代信息技術(shù)為支撐的高效監(jiān)管服務平臺。積極發(fā)揮信用服務業(yè)行業(yè)協(xié)會作為行業(yè)自律組織的作用，幫助從業(yè)人員提高信用觀念，引導企業(yè)加強信用管理，培育和滿足企業(yè)和從業(yè)人員的信用需求，為廣大會員提供信用服務。行業(yè)協(xié)會可以依托會員資料設立行業(yè)信用數(shù)據(jù)庫，依法在公眾媒體上公布誠實守信的經(jīng)營單位和行業(yè)內(nèi)失信者的“黑名單”，以協(xié)會整體的力量共同抵制、制裁行業(yè)失信單位和個人。

第五，加強企業(yè)內(nèi)部信用管理制度建設。企業(yè)應建立系統(tǒng)化、規(guī)范化、獨立于銷售和財務部門的信用管理制度。企業(yè)可在組織結(jié)構(gòu)上建立一個由財務總監(jiān)或相關副總經(jīng)理直接領導下的獨立信用管理部門，主要職能是負責建立企業(yè)全程信用管理和評估體系，充分協(xié)調(diào)企業(yè)銷售與財務目標，在企業(yè)內(nèi)部形成一個科學的風險制約機制，防止任何部門管理人員片面追求本部門利益最大化而損害企業(yè)利益。信用管理部門的各項職責與銷售部、財務部、采購部等的信用管理工作按照不同的管理目標和特點進行合理分工。企業(yè)還要注意強化內(nèi)部管理，包括適當?shù)穆氊煼蛛x、合理的授權(quán)制度、明確的信用限度制度和及時的市場信息督察制度。

責任編輯：敖華

Abstract:Accelerating the improvement of commercial credit system is of great significance.The commercial credit system is an organic one composed of commercial credit ethical culture,credit public service，enterprise self-discipline and the related laws and regulations.we should choose the pattern of commercial credit system by staying firmly rooted in China's present situation，combining the government-oriented operation with market-oriented operation，promoting commercial credit ethical culture，promoting the development of the special service industry of commercial credit，strengthening the construction of enterprises internal credit management system，improving the related laws and regulations for commercial credit，strengthening government supervision and giving full play to the role of industrial associations.

Key words:commercial credit；international experience；fundamental evaluation；policy suggestion

[1]鄒躍飛.武漢城市圈區(qū)域物流協(xié)調(diào)發(fā)展的政策支持研究[D].武漢：華中科技大學，2007：10-11.

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[4]、[8]田青，鄭力，繆立新.物流產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟學[M].南京：南京大學出版社，2007：57-62.

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[7]楊佩珍，張無畏，等.西部區(qū)域物流模式整合研究[J].商業(yè)時代，2005（21）：19-20.

[11]殷軼.深圳市物流業(yè)與區(qū)域經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展關系研究[D].北京：北京交通大學，2007：14-18.

[12]趙習頻.基于區(qū)域經(jīng)濟的區(qū)域物流體系研究[D].武漢：武漢理工大學，2003：20-26.

責任編輯：陳靜

Abstract:Regional economy and regional logistics will be interdependent with each other.The regional economy is the sum of different kinds of economic activities,including the logistic activities.And the level of regional economy development will determine the development pattern of regional logistics industry and the spatial structure of regional logistic system.With the changing from an imbalance regional economic development to a balanced one,the development pattern of regional logistic industry is also changing from Growth Pole or point-axis to a networked one.Among them,the network development pattern is the target of logistics industry development,while the point-axis development pattern is the middle stage of the changing from Growth Pole development pattern to network development pattern.So,in regional logistic development planning,we should determine the rational spatial distribution pattern for regional logistic resources according to the different stages of regional economic development.And with the consideration of regional economic industrial structure and scale,we should develop regional logistics in different ways according to if it is the leading industry,coordinate supporting industry or fundamental industry.

Key words:regional logistics；development patterns；regional economy

On Accelerating the Construction of Commercial Credit System

ZHU Hua
(Shanghai Commercial Economic Research Center，Shanghai200003，China)

Primary Study on Overall Development Patterns of Regional Logistics Industry

SHUHui and ZHOUXi-deng
（Jiangxi University of Finance and Economics，Nanchang，Jiangxi330013，China）

F121

A

1007－8266（2010）09－0078－03

朱樺（1959-），男，上海市人，上海市商業(yè)經(jīng)濟研究中心、上海市商業(yè)信息中心副主任，副研究員，比利時安特衛(wèi)普大學和日本大東文化大學訪問學者，主要研究方向為商業(yè)與流通、國際大都市商業(yè)發(fā)展等。

[作者簡介]舒輝（1961-），男，江西省于都縣人，經(jīng)濟學博士，江西財經(jīng)大學產(chǎn)業(yè)集群與企業(yè)發(fā)展研究中心、工商管理學院教授，博士生導師，主要研究方向為標準化與質(zhì)量管理、物流管理、技術(shù)創(chuàng)新和項目可行性研究；周熙登（1983-），男，四川省達州市人，江西財經(jīng)大學信息管理學院博士生，主要研究方向為區(qū)域物流。