我國商業銀行信用卡風險管理

□文/李金秋

一、商業銀行信用卡業務發展現狀

近年來，我國信用卡業務保持快速發展，正在成為城鄉居民日常消費、支付結算和信用借貸的重要工具，為百姓生活提供了越來越多的便利。據有關統計數據顯示，截至2008年，我國商業銀行已發行信用卡1.2億張，全年交易金額達到3.5萬億元，其中消費金額1.1萬億元，信用卡總消費金額在社會消費品零售總額中的占比從2006年的4.8%上升至2008年的14.8%，在GDP中的占比從2006年的1.7%上升至2008年的4.8%，對促進消費、拉動內需起到了重要的推動作用。我國已經成為全球業務增長速度最快，發展潛力最大的市場。但是，在信用卡業務迅速發展的同時，由于商業銀行存在盲目擴張、惡性競爭等不良現象，信用卡透支貸款質量下降，發卡銀行面臨的業務風險也日益顯現，如信用風險、欺詐風險和操作風險等。尤其是信用卡作為無擔保的信用貸款金融產品，雖然貸款基于消費，且基本為小額，但客戶群體眾多，審核手續簡單，在銀行對客戶信息收集、信息篩選中都面臨不對稱信息問題，由于客戶收入變化，或是惡意拖欠會造成較大的信用風險，即使存在有效的風險監控機制，事后逾期催收手段，但同樣面臨較高的交易成本。

同時，由于我國商業銀行開展信用卡業務時間還不是很長，業務經驗相對匱乏，業務開展前期，單純追求卡銷售量的粗放式經營模式，使得信用卡風險在一定程度上集聚。據有關資料顯示，2008年我國的信用卡不良率大概在1%左右，并且一直處于上升的趨勢中，截至2009年第三季度末，信用卡逾期半年未償信貸總額占期末應償信貸總額比例持續上升，逾期半年未償信貸總額已達74.25億元。因此，對信用卡的各種風險進行識別、分析、監控和有效管理，就顯得十分必要，是關系到信用卡業務的成本控制以及業務收入的重要環節。

二、商業銀行信用卡風險管理中的問題

隨著信用卡業務的快速發展，信用卡在發行、使用過程中的各類風險也日益凸顯，我國商業銀行越來越意識到風險管理的重要性，將風險管理作為一項重要的工作來抓。

（一）信用卡發展環境不斷改善，但有待于建立全面的風險管理體系。在法律法規上，國家相繼出臺相關的政策法規，規范信用卡業務流程并規避、管理信用卡操作風險，并加大對信用卡犯罪的懲治。2009年7月，銀監會印發了《關于進一步規范信用卡業務的通知》，重點從信用卡的發卡營銷管理、收單業務與特約商戶管理、催收外包管理以及投訴處理等四個方面提出了規范要求，對銀行業金融機構進一步加強信用卡各業務環節的操作規范和風險管理，不斷提升信用卡業務的服務質量，防范相關業務風險起到了一定的督促和指導作用，對更好地維護持卡人的正當權益具有積極意義，有利于我國銀行業金融機構信用卡業務的穩定、健康和可持續發展。在信用環境上，“個人信用信息基礎數據庫”的建立和逐步完善將降低個人信用管理的成本，有效提高信用卡風險管理的有效性。但是，我國信用卡操作風險管理水平仍有待于進一步加強，我國目前尚未建立全面的風險管理體系，識別、計量、預警和控制各類風險的方法、手段需要進一步加強。在風險管理方式上，主要還是審批授信等直接管理方式，而不是直接管理與以運用模型定量分析的間接管理相結合。目前，風險管理更多的是事后被動督導，而不是事前主動引導和事后被動督導相結合；在風險管理機制上，還是以懲戒機制為主，而不注重激勵功能；在風險管理重點上，主要強調單個過程的管理，而不是強調全面風險管理體系的構建。

（二）風險管理技術系統落后，缺乏科學的信用卡管理平臺。我國在風險管理技術上，大多使用定性分析，而沒有根據實際要求真正做到定性與定量管理相結合的管理方式。目前，我國銀行卡多為磁條卡，易于被讀出卡上信息或被仿制成偽卡。由于磁條卡薄弱的安全性，只需簡單的“圈套”就可以利用其“偷”錢。此外，信用卡在使用過程中，電子聯網率不高，聯網技術不穩定，電子化和網絡化程度還有待于進一步提高，持卡人在辦理掛失手續后，銀行并不可能將掛失卡卡號立即發送到全國各地進行布控，正是由于掛失與布控過程中存在時間差讓冒用者有可乘之機，使銀行承擔客戶的經濟損失責任。

同時，國內缺乏科學的信用卡賬戶管理平臺和高效的風險作業生產平臺，尚未建立信用卡賬戶風險等級評價體系，透支催收、信用額度調整的針對性和生產效率不高，前置風險控制環節的管理要求也需要進一步得到落實強化。

（三）透支資產質量管理有待強化，缺乏一套信用卡透支利率市場化的應對機制。信用卡的資產質量是衡量風險管理成效的最終體現，是業務持續健康發展的重要保證。近年來，各家銀行在信用卡資產質量管理上通過采取一系列新的方法措施，資產質量明顯提高，但在質量指標風險彈性管理、差異化管理方面有待于進一步強化。目前，國內信用卡透支利率仍然按照十年前中國人民銀行頒布施行的《銀行卡業務管理辦法》執行，對透支后未清償部分以月為單位收取復利等，使得信用卡在使用過程中的透支風險管理體系不能適應我國利率市場化的進程，以惡意透支的方式進行銀行卡詐騙犯罪呈上升趨勢。隨著我國透支利率市場化進程的加快，需要加緊研究建立信用卡透支利率市場化的應對機制。如以客戶為單位計量風險和貢獻度，完善系統功能，對不同類別的客戶設計不同利率、還款期限、風險定價的信用卡產品等等。

三、加強商業銀行信用卡風險管理的對策建議

伴隨著信用卡業務在我國的高速發展，信用卡風險也層出不窮，如何有效管理和控制風險，已成為發卡行關注的重點。

（一）樹立正確的風險管理理念，建立科學的個人征信體系。風險管理的目標是在可接受的風險水平下，實現收益最大化，信用卡成功的關鍵在于強大的風險管理能力，而不是風險逃避能力。發達國家從事個人信用業務歷史悠久，無論是從管理模式、法律環境，還是具體操作都積累了不少經驗，建立了成熟的個人信用制度體系，如個人信用登記制度、個人信用評估制度、個人信用風險預警、個人信用風險管理及個人信用風險轉嫁等制度，為我國提供了寶貴的經驗借鑒，但我國的個人信用市場起步較晚，許多方面還很不成熟，所以不能簡單地套用外國模式，應建立適合我國國情和經濟發展水平的個人征信制度。商業銀行及社會各界應廣泛宣傳和大力倡導誠信意識，普及信用卡知識，鼓勵廣大民眾正確使用其支付和信貸功能；同時，應由政府籌建獨立的具有法律地位的征信管理部門，建立多種征信渠道，完善個人信用信息基礎數據庫，實時聯網運行，為商業銀行及需求機構提供服務。

（二）建立風險信息共享信息庫，提高信用卡技術管理水平。在全面總結以往經驗的基礎上，在堅持風險可控和健全配套管理措施的前提下，積極探索適應信用卡業務發展變化，深入識別和評估風險點，根據業務快速發展和市場需求變化，動態調整風險管理的相關政策、制度、規范和流程。商業銀行應加強內部控制，提高風險預測水平，可通過實時監控系統，根據信用卡行業風險形勢變化，動態調整監控模型、調整相關參數設置，實現對欺詐交易和信用風險交易的全天候監控，提高信用卡風險技術管理的有效性。

（三）強化透支資產質量管理，采用行為評分，建立信用卡透支利率市場化應對機制。科學強化透支資產質量管理應從以下兩方面著手努力：一方面要探索質量指標風險彈性管理機制，圍繞資產質量標準凈值設置合理的浮動范圍，增加考核偏離度，引導本行各級信用卡機構強化風險資源的優化作用，使風險和效益更加匹配；另一方面深化對不同機構的差異化管理，進一步強化對于高風險機構資產質量的控制。對于高風險的機構，應在總行的指導下積極擴大正常透支消費規模，拓展優質資產市場，提高整體風險掌控能力。發達國家通常是采用行為評分系統，對信用卡實施有效跟蹤和監控。其做法主要是利用一些動態資料，例如開戶日期、最近一次用款相隔天數、消費金額、過往六個月還款記錄、用款比率、還款記錄等來計算行為評分。因此，我國發卡銀行在發行信用卡時，可以借鑒或采用這一系統功能，對持卡人的賬戶活動情況進行及時跟蹤與監控，預防風險轉化。同時，在國內利率市場化的進程中，對信用卡的透支利率也應逐步放松管制，允許在一定范圍內進行浮動，制定更具有彈性的利率政策。

[1]楊端.美國信用卡信用風險防范立法及其啟示[J].河北法學，2007.3.

[2]李春景.信用卡網上套現風險與防范[J].金融會計，2009.2.

[3]魏鵬.當前信用卡風險管理中存在的主要問題與對策[J].觀察與思考，2007.6.