商業銀行中間業務發展及其法律問題探究

摘 要 本文對商業銀行發展的法律環境進行了探析，然后對現階段我國商業銀行開展中間業務面臨的主要法律風險進行了分析，最后提出了防范商業銀行中間業務法律風險的對策建議。

關鍵詞:中間業務 發展問題 法律風險 解決對策

中圖分類號:F832文獻標識碼:A

一、商業銀行中間業務簡介

中間業務是相對于傳統的銀行業務來說，除了存款和貸款業務之外的都算是中間業務。

二、商業銀行中間業務及其發展現狀

通過對中間業務種類的了解，來分析商業銀行中間業務及其發展現狀 :

據有關部門統計:一些發達國家銀行非利息收入占比平均每年以一個百分點的速度增長，對銀行總收入的貢獻度多在30%以上，不少超過了50%。而我國商業銀行在這方面收入一般在10%左右。

因此，大力發展中間業務，實現商業銀行中間業務收入跨越式增長，已成為商業銀行刻不容緩的大事。大力拓展中間業務是商業銀行發展的需要，是時代的要求，是商業銀行完善服務功能，拓展盈利渠道，降低經營風險，調整收益結構，提高經濟效益的主要手段。

三、目前商業銀行中間業務發展中存在的問題

由于中間業務經歷了由粗放經營到集約經營的管理模式，由認識不足到充分認識的發展歷程，各家商業銀行都把中間業務的發展作為未來發展競爭的需要，中間業務發展正處于日益攀升和有待于規范和完善的境地:

(1)中間業務收費不能得到有效支持和理解;(2)中間業務規模小，在銀行業務總量中的比重偏低，產品結構不合理;(3)傳統的理財理念導致對中間業務認知度不夠，造成市場需求不足;(4)中間業務的管理分散，缺乏總體的開發規劃和健全的組織管理體系。

而對于我國來說，限制商業中間業務發展的主要原因還是法律上的風險，現給予具體闡述:

我國已經加入世貿組織，面對目前金融市場發展中的巨變及結合國際銀行同業的發展經驗，尤其是為了應對加入世貿組織后外資銀行強有力的挑戰，大力發展中間業務成為國內銀行業的共識。與中間業務蓬勃的發展勢頭不相適應，我國相關金融立法明顯滯后。諸多領域的法律空白、分業經營法律體制、嚴格的金融監管法律體制以及過時的法律限制等嚴重影響了中間業務的發展。在我國現行法律環境下，商業銀行開展中間業務面臨較多的法律風險，而商業銀行內部亦缺乏有效的中間業務法律風險防范機制。近年來商業銀行發展中間業務的實踐表明，法律風險日益成為制約中間業務發展的瓶頸。

在產品創新方面，中間業務產品的創新需求與法律、法規相對滯后的矛盾突出，導致其隱藏著巨大的法律風險。商業銀行利用現有的資源(如網絡等)，在不增加銀行資產和負債的情況下為客戶提供各種增值服務是中間業務的重要特征。因而，創新是中間業務的必然要求。國內銀行中間業務的創新主要表現在兩個方面:一是銀行服務與證券、保險市場的結合方面。

四、商業銀行防范其對策建議

(一)在法律上遵守堅持謹慎性原則。

我國目前對金融業實行嚴格監管，監管理念是\"法律無明文許可即禁止\"，而不是\"法律無明文禁止即許可\"。同時，如上文所述，我國現行法律對銀行開展中間業務還有較多限制和諸多空白。因此銀行在中間業務工作尤其是中間業務創新工作中，在法律的臨界地，要堅持謹慎性原則，不可片面強調規避法律而因此埋下風險隱患。

(二)建立中間業務法律風險內部控制機制。

中間業務立法及其相關法制建設，是一個長期的過程，對于商業銀行大力發展中間業務而言，也是如此，因此，惟有建立完善的中間業務法律風險內部控制機制，商業銀行才可以能動地控制中間業務法律風險。

(三)認真防范中間業務創新中的法律風險。

目前我國銀行開展的中間業務品種少、功能單一，加強中間業務創新十分緊迫。中間業務創新有利于更好地服務客戶，增強銀行競爭力，增加銀行獲利能力。但中間業務創新常常面臨法律上的滯后，創新后的業務操作中銀行和客戶的權利和義務法律常常沒有明確規范，因此中間業務創新在法律上常常存在一定的風險。為防范中間業務創新中的法律風險，在新業務推出時要認真完善有關業務章程等合同性法律文件，通過上述合同性法律文件分散中間業務創新中的法律風險，尤其要重視中間業務創新中技術性指標要求與合同性法律文件的一致性，認真分析新業務的主要風險環節并及早采取針對性預防措施。

(四)切實防范個性化、差異化服務中的法律風險。

目前國內商業銀行普遍認識到了發展中間業務的重要性，紛紛開始重視中間業務，國內銀行間中間業務競爭比以前明顯加劇，而且以后將會更加激烈。中間業務競爭的激烈強烈呼喚中間業務的差異化，這些差異不僅要體現在其產品種類、產品定價、市場定位等方面，而且體現在其營銷手段以及營銷工具等方面。與此同時，不同中間業務的客戶的生產經營情況亦不同，中間業務需求也不同，迫切需要銀行提供個性化的服務。

(五)加強中間業務收入管理，防范財務法律風險。

中間業務是銀行不運用或較少運用自己的資財，以中間人的身份替客戶辦理收付和其它委托事項，提供金融服務并收取手續費的業務。中間業務的上述特點決定了中間業務收入不易監控，而且由于中間業務的開展往往涉及多個部門，沒有一個專門機構來進行統一管理，內部控制制度中難免有疏漏之處，加之我國目前尚缺乏有效的中間業務規范標準和操作規程，致使中間業務的開辦過程透明度低，上級行更無法做出有效的監督和管理，可能出現部分基礎網點中間業務收入游離于大賬之外。

(六)通過銀行業同業公會防范法律風險。

市場競爭的不規范加大了中間業務的法律風險。與此同時，由于我國中間業務立法存在較多空白，存在法律上的不確定性。為防范上述風險，銀行可以積極通過銀行業同業公會做出協定、自律公約等形式予以防范。例如針對目前隨意減免中間業務收費問題，通過銀行業同業公會根據國內經濟金融特點，考慮中間業務的風險因素，參照國際慣例，在對市場、客戶、風險、成本等因素綜合研究的基礎上對基本業務制定基本收費標準進行規范。

(作者:四川大學工商管理學院會計專業07級本科)

參考文獻:

[1]鄒玲.商業銀行中間業務創新研究.經濟管理出版社，2007.

[2]王兆星.商業銀行中間業務風險監管.中國金融出版社，2004.

[3]孫可娜.商業銀行經營管理，機械工業出版社第一版.2010.02.