農發行業務合規經營的思考

堅持合規經營、強化合規管理既是現代銀行的客觀要求，也是實現有效發展的必由之路。近年來，河南省分行立足實際，積極探索合規經營與合規風險防控工作，取得了明顯成效，進一步完善了內控機制，加快推進由業務大行向業務強行邁進的步伐。

一、農發行開展合規經營的現實必要性

所謂合規，是指銀行的經營活動必須符合法律法規、監管規定和行業準則;同時也必須與銀行自身業務活動的行為準則相一致。合規經營是通過建立一套使機構能夠有效識別、評估、監測合規風險的機制，主動避免違法違規行為發生，從而免受法律制裁或財務、聲譽等方面損失的一個基礎管理過程。從20世紀90年代初開始，不少發達國家和地區的監管機構先后出臺了銀行業機構內部合規管理的規定，對合規管理框架、方向措施等進行探索。在國際先進銀行中，合規管理作為一門獨特的風險管理技術已達到較高的專業水平，而在我國才剛剛起步。2006年10月，中國銀監會出臺了《商業銀行合規風險管理指引》，要求政策性銀行比照執行。在此背景下，我國國有商業銀行和大部分股份制銀行相繼成立了合規管理部門，建立了比較科學完善的合規經營管理機制。

農發行作為我國三家政策性銀行之一，以支持新農村建設為神圣使命。而要真正承擔起這一社會責任，農發行必須以安全穩健運行為前提，以實現合規經營為基礎。

基于此，河南省分行從2009年起在全轄開展了“合規經營”活動，出臺了《關于扎實推進合規經營工作的意見》，爭取用3年時間，實現全員合規經營意識明顯增強、流程銀行建設取得成效、制度執行力普遍提高、違規違法行為基本杜絕的戰略目標。

二、農發行開展合規經營的著力點

結合農業政策性銀行實際，合規經營應著重抓好以下幾個方面:

(一)加強學習教育，建立合規制度。按照合規經營總體要求，在全系統廣泛開展法規制度學習，加強員工職業道德教育;開展典型案例分析和警示教育，使廣大干部職工特別是領導干部切實轉變經營思想，增強合規意識，規范從業行為;充分利用現有的業務系統，實行信息資源共享，定期開展非現場檢查;在內部局域網上創建合規信息平臺，發布和檢索合規政策，交流合規經驗，汲取違規教訓，為建立合規經營工作長效機制奠定良好的基礎。

(二)優化操作流程，整合管理制度。一是按照“流程銀行”要求，系統地梳理業務操作流程和管理流程，構建信貸業務與信貸管理、財會業務與財會管理、安全業務與安全管理等流程體系。二是建立覆蓋所有產品與活動的流程控制體系，明確規章制度與操作流程之間的對應關系，建立崗位職責與合規控制之間的銜接關系，增強規章制度的可執行性。三是加大科技投入，及時對綜合業務系統、CM2006系統、柜員和安保遠程實時監控系統進行配套升級，強化了CM2006系統辦貸的剛性控制，增加業務操作的物理信息記錄，盡量減少手工介入作業，進一步強化制度約束力。

(三)堅持關口前移，建立風險預警提示機制。一是開戶行客戶經理隨時掌握所聯系企業的生產經營、財務狀況、授信及信用狀況、企業重大事項變動等信息，并及時錄入信貸管理系統。二是充分利用業務條線檢查輔導和內外部檢查結果，對主要業務流程的崗位操作風險點進行梳理，定期發布主要業務和管理活動合規控制點預警提示，明確崗位職責、權限、作業控制和合規控制點等。三是各級行和各專業條線及時對業務經營管理中存在的重要問題、薄弱環節、苗頭性問題以及風險隱患進行梳理分析，及時進行預警提示，研究管理、處置和報告應急預案，做到“早發現、早預警、早處置、防擴散”。

(四)嚴格執行違規處理辦法，建立合規經營長效機制。一是加大崗位責任追究處理力度。按照“盡職免責，失職追究”的原則，依據總行資金信貸管理、財務會計管理、組織人力資源管理和安全保衛等《四個處理辦法》和《違反業務規章制度行為經濟處罰規定》，檢查發現違規違紀問題，嚴格追究業務經辦人、復核人、業務主管的責任、職能部門負責人的責任，直至追究機構負責人的責任。二是建立檢查問題庫，實行動態管理。按照“誰檢查，誰錄入”的要求，將檢查發現的問題按照被檢查單位、問題類型、問題簡述、整改進度和責任人等錄入“檢查問題庫”，跟蹤監督糾正，整改一筆，銷號一筆，直至全部整改完畢。三是完善管理措施，建立合規經營長效機制。充分利用審計整改的有利契機，著力從管理制度、業務流程和操作風險等方面查找問題發生的原因，制定完善相關管理制度。

(五)嚴格考核獎罰，建立激勵約束機制。一是簽訂《崗位合規經營承諾書》。把合規控制點層層分解落實到具體崗位和具體責任人，實現人人合規、主動合規，營造濃厚的合規經營氛圍。對自覺抵制和舉報違法違規行為，成功堵截案件或挽回財產損失的人員給予一定獎勵。二是實行員工違規積分管理。通過員工違規積分管理，對員工操作行為實施違規動態監督，重點解決“屢查屢犯”問題。三是合規經營情況納入綜合績效考核。對內外部檢查發現的違規違紀問題，根據問題性質和損失大小設置一定分值，作為扣分項目納入省市分行綜合績效考核和縣級支行經營管理等級行考評范圍，與單位、個人的考評和經濟利益掛鉤。

三、幾點思考

河南省分行通過開展合規經營活動，強化了內控機制，防控了操作風險和道德風險，提高了經營效益，實現了業務有效發展和可持續發展。與此同時，合規經營也給我們帶來一些深層次的思考。

(一)必須堅持從合規教育入手，培育全員優良合規文化。合規經營的首要條件是從業人員具有良好的職業操守，在具體工作中能將制度約束轉化為自覺行動。也就是說，培育良好的合規文化至關重要。要在全體員工中加強合規教育，積極倡導“安全穩健”和“合規創造價值”理念，最關鍵的是“合規要從領導做起”。只有這樣，合規文化建設才能深入持久，合規風險管理才能升華收效。

(二)必須加強“流程銀行”建設，實行科學化管理。合規經營機制建設必須與內控機制和業務流程建設聯動，以“合規”為圓心建立行為規范體系，包括合規文化體系、合規審查體系、制度約束體系、問責處罰體系等。

(三)必須加強信息化建設，建立IT控制體系。IT技術已經成為農發行整體業務的重要支撐。以操作流程為基礎的IT控制，直接關系到經營管理活動能否順利實施。因此，農發行合規經營應借鑒國際先進經驗，構建一套系統化、標準化、可審計、可持續改進的IT控制體系。

(四)必須實行嚴格考核，通過完善激勵約束機制促進合規經營。實踐證明，推進合規經營，考核機制的“指揮棒”作用至關重要。農發行目前實行的員工合規經營積分管理，對員工操作進行量化管理和考核，并把合規經營指標納入市分行綜合績效考核和縣級支行經營管理等級行考評內容，及時兌現合規經營獎懲，具有非常好的激勵效果。

(五)必須堅持改革創新，建立健全長效機制。合規經營是一項長期的戰略任務，必須堅持改革創新，在實踐中不斷提出新要求、新目標、新措施，建立“目標明確、流程優化、職責清晰、管控有效、同業領先、持續改進”的合規經營長效機制。

參考文獻

1.銀監會:商業銀行合規風險管理指引，2006年發布;

2.肖遠企:合規管理模式的變遷路徑及其啟示，《銀行家》2006(12);

3.白江:以《證券公司分類監管規定》為契機，加快中小券商以合規為主線的行為規范體系化建設，2009-6-12。

(作者 中國農業發展銀行河南省分行行長)