工程項目建設中的施工索賠分析

摘 要:索賠是合法的所有者，根據自己的權利提出對某一有關資格、財務、金錢等方面的正當的權利要求，是社會科學和自然科學融為一體的邊緣科學，也可說是一門“藝術”。涉及到商貿、財會、法律、公共關系和工程技術、工程管理等諸多專業學科，存在于社會的方方面面，如旅游、貿易、醫療、交通、商品買賣、房地產、房屋裝修、工程建設等等。

關鍵詞:索賠;邊緣科學;權利

中圖分類號:D9

文獻標識碼:A

文章編號:1672-3198(2010)07-0261-02

施工索賠是一項涉及面廣、學問頗深的技巧，是承包商保護自己并獲取利益的手段。承包商在事業上的成功，很大程度上取決于其是否善于索賠。而在施工管理中能否及時、全面地發現潛在的索賠機會是索賠工作的前提條件，作為索賠工作人員必須具有豐富的施工管理經驗，熟悉施工中的各個環節，通曉各種建筑合約和建筑法規，并具有一定的財會知識，才能全方位的捕捉潛在的索賠機會。實際上，施工索賠機會存在于項目施工的全過程。

1 施工索賠的主要原因

1.1 業生的行為潛在著索賠機會

(1)因業主提供的招標文件中的錯誤、漏項或與實際不符，造成中標施工后突破原標價或合同包價造成的經濟損失;

(2)業主未按合同規定交付施工場地;

(3)業主未在合同規定的期限內辦理土地征用、青苗樹木補償、房屋拆遷、清除地面、架空和地下障礙等工作。導致施工場地不具備或不完全具備施工條件;

(4)業主未按合同規定將施工所需水、電、電訊線路從施工場地外部接至約定地點，或雖接至約定地點但沒有保證施工期間的需要;

(5)因業主中途變更建設計劃，如工程停建、臨建設施和用料攤銷量加大等造成的經濟損失;

(6)因業主供料無質量證明，委托承包商代為檢驗，或按業主要求對已有合格證明的材料構件、已檢查合格的隱蔽工程進行復驗所發生的費用等。

1.2 業主代表的行為潛在著索賠機會

(1)業主代表委派的具體管理人員沒有按合同規定提前通知承包商，對施工造成影響;

(2)業主代表對承包商的施工組織進行不合理干預;

(3)業主代表對工程苛刻檢查、對同一部位的反復檢查、使用與合同規定不符的檢查標準進行檢查、過分頻繁的檢查、故意不及時檢查等。

1.3 設計變更潛在著索賠機會

隨著社會的發展，科技時代的到來，人們對生活、居住、工作等環境條件不斷提出新的要求，各種各樣的新工藝、新技術層出不窮，建設單位(業主)為滿足社會日益增長的物資和精神需要，對工程項目建設的質量、功能要求也越來越高，越來越完善，給設計出盡善盡美的施工圖，帶來一定的難度。

(1)因設計漏項或變更而造成人力、物資和資金的損失和停工待圖、工期延誤、返修加固、構件物資積壓、改換代用以及連帶發生的其他損失;

(2)因設計提供的工程地質勘探報與實際不符而影響施工所造成的損失;

(3)按圖施工后發現設計錯誤或缺陷，經業主同意采取補救措施進行技術處理所增加的額外費用;

(4)施工說明等表達不嚴明，對設備、材料的名稱、規格型號表示不清楚或工程量錯誤等諸多方面的遺漏和缺陷等。

1.4 施工條件與施工方法的變化潛在著索賠機會

(1)加速施工引起勞動力資源、周轉材料、機械設備的增加以及各工種交叉干擾增大工作量等額外增加的費用;

(2)在執行經甲方批準的施工組織設計和進度計劃時，因實際情況發生變化而引起施工方法的變化所增加的費用等。

1.5 國家政策法規的變更潛在著索賠機會

(1)每季度由工程造價管理部門發布的建筑工程材料預算價格的變化;

(2)國家調整關于建設銀行貸款利率的規定;

(3)國家對某種設備、建筑材料限制進口、提高關稅的規定;

(4)在一種外資或中外合資工程項目中貨幣貶值也有可能導致索賠。

1.6 不可抗力事件潛在著索賠機會及不可預見因素的發生潛在著索賠機會

1.7 分包商違約潛在著索賠機會

(1)甲方指定的分包商出現工程質量不合格、工程進度延誤等違約情況;

(2)多承包商在同一施工現場交叉干擾引起工效降低所發生的額外支出。

1.8 分包商也有向總承包商索賠的機會

恪守合同簽訂施工合同雙方當事人的共同義務，索賠是雙方當事人各自享有的權利。施工索賠應站在客觀公正的立場，以實際賠償為原則，遵守時效性，超過雙方約定的索賠期限，受損害的一方無權提出索賠要求。更重要的是會處理索賠，分清那些屬于施工中的索賠，在什么情況下可以索賠，怎樣計算索賠，及時提出索賠報告。

2 索賠的內容

發現索賠或意識到索賠在工程項目建設施工中潛在時，承包商首先是按照雙方簽訂的施工合同約定的有效時間，將索賠書面通知發包人(業主)委派的現場工程師，其內容一般為:

(1)索賠事件發生的時間、地點、原因和具體情況的簡單描述;

(2)索賠事件在雙方簽訂的施工合同中的依據條款;

(3)簡要說明對索賠事件的及時記錄，發展動態以及對工程成本、工期、工程質量帶來的不利因素的嚴重程度等，以引起發包人(業主)或委派的現場工程師的注意和重視，促使索賠能盡快進行，減少不必要的損失。

索賠事件發生后，應依照施工合同約定和有關法規對索賠事件盡快進行處理。任何對在中期付款中發生索賠事件擱置不處理，都會影響到工程項目建設的工期、質量和工程結算以及責任劃分、質量處理、利息和預期利潤補償等等。因此，當遇到索賠事件時，發包人(業主)與承包商不要回避，應積極配合，組織有良好素質、思維敏捷、邏輯性強，辦事效率快、有協調能力、有索賠經驗的合同法律專家、工程技術人員、造價工程師、經濟師等有關人員進行索賠事件的處理。

3 索賠的計算方法

計算施工索賠和如何計算施工索賠是挽回因發生索賠事件經濟損失的重要步驟。由于工程項目建設施工的復雜性和長期性，使索賠內容復雜多樣，如人為障礙、不利的自然條件、不可預見因素、設計遺漏、工程價款支付、人工、材料、機械、銀行利息等方面的索賠，計算較為復雜。其主要費用有:人工費、材料費、機械費、管理費、利息等。

索賠費用計算:

(1)索賠費用=工程結算造價一工程預算造價(或合同價)

(2)索賠費用=每個或每類索賠事件的索賠費用之和=∑索賠費用a、b、c…

把握索賠機會，找準索賠事實和充分的索賠依據，是施工索賠成功的關鍵。如在基礎工程施工開挖土方時，出現了地下水，需采取增加抽水臺班和人工的措施進行處理。但在工程招標時，業主或設計未向承包商說明基礎開挖可能出現地下水，要求承包商在投標報價時考慮因開挖土方可能出現地下水需采取施工措施的費用。在中標后的圖紙會審或簽訂施工合同時又忽視了此項措施費。但在實際施工時確實因開挖土方時出現了地下水，而且發包人(業主)或業主委托的工地代理人已簽字確認。承包商有權向發包人(業主)提出索賠，因此而增加的抽水臺班和人工費應給予補償，引起的工期延誤應予順延。此索賠事件的依據是雙方簽訂的施工合同和招標文件以及圖紙會審和業主或代理人的簽證單。只要站在公平公正立場有理有據索賠是可以成功的。

編寫完整和具有說服力的索賠報告，也是索賠成功的關鍵。索賠事件發生后，雖然有了依據、事實和費用的計算，沒有強有力的文字說明和表達能力，被索賠的一方不理解或不了解索賠事件的具體情況和索賠內容等，也不可能賠，要求索賠的一方也就達不到索的目的，就不可能挽回因索賠事件發生對工程項目建設施工中的損失。因此，編寫好索賠報告是一項法律、經濟、技術、專業、語言性強，有技巧的復雜工作。首先是對索賠的合同依據、索賠事實、索賠費用和時間計算，對索賠的客觀事實與損失的因果關系作有理有據的說明。其次是索賠報告必須準確，對索賠的事實要實事求是，計算的數據要準確無誤，語言要婉轉恰當，文字簡明扼要、條理清楚、重點突出，使對方能由淺入深地理解和了解索賠事件的來龍去脈，報告內容有的用圖形或表格比文字表達清楚，可以用圖形或表格表示一目了然。總而言之，編寫好索賠報告是施工索賠不可缺少的極其重要的工作，也是索賠成功的重要因素。

在市場經濟體制的建筑市場中，做好施工索賠工作對控制建筑成本，挽回經濟損失，加強工程項目建設施工計劃和施工合同管理，提高工程造價人員的業務能力和工程項目建設施工文檔管理水平，有著重要的意義和促進作用。

在承包工程市場上，一般稱工程承包方提出的索賠為施工索賠，即由于業主或其他方面的原因，致使承包者在項目施工中付出了額外的費用或造成了損失，承包方通過合法途徑和程序，通過談判、訴訟或仲裁，要求業主償還其在施工中的費用損失。