青島市中小企業應對金融危機問卷調查分析報告

摘要:本文在問卷調查的基礎上，對金融危機爆發以來，青島市中小企業受金融危機影響的程度、采取的措施及效果展開了分析，并針對中小企業面臨的困境，提出了中小企業應對金融危機的建議。

關鍵詞:青島 中小企業 金融危機 調查分析

2008年由美國次貸危機引發的世界金融危機，使全球經濟陷入低迷，我國中小企業也不例外。為深入了解分析金融危機對青島市中小企業的影響，并總結青島市中小企業應對金融危機存在的不足及經驗，《青島市中小企業應對金融危機實現可持續發展研究》課題組特別設計了“中小企業應對金融危機調查”的調查問卷，并在2010年3月到6月期間完成了問卷的收集和整理。本報告是在對問卷調查結果進行統計分析的基礎上形成的，受限于本次調查的規模，報告中的相關結論僅為調查人員基于青島市中小企業應對金融危機現狀所做出的總體判斷。

1 問卷調查的方案設計

1.1 被調查企業的基本情況

本次調查對象為青島市中小企業，均為非上市公司。本次調查問卷的發放采取實地訪問、信函郵寄和電子郵件等相結合的方法。本次調查共發放問卷100份，回收有效問卷共96份，問卷回收率為96%。本調查問卷主要按行業分類，將被調查企業分為:紡織及鞋帽(13%)、計算機網絡(2%)、家電電子(0%)、石油化工(2%)、食品飲料(4%)、現代裝備制造(4%)、醫藥衛生(2%)、造紙及紙制品(0%)和其他(73%，其中，服務業占總數的37%)九大類。

這些被調查企業按性質劃分，國有企業及集體企業9家，占企業總數的19%，民營企業34家，占企業總數的71%，三資企業5家，占企業總數的10%。被調查的中小企業大部分是民營企業。

1.2 被調查人員的基本情況

統計結果顯示，被調查人員中職務屬于中層及以上的人員占40%，基層的人員占46%，其中高層人員占2%;被調查者的年齡，30歲以下的占88%，30歲到50歲的占12%;被調查者中，大專文化程度占4%，本科文化程度81%，研究生及以上文化程度占15%。

1.3 調查內容的設計

基于本次研究的需要，本文在設計調查問卷時，分別從中小企業的基本情況調查、金融危機對中小企業的影響、中小企業應對金融危機的措施及效果以及政策影響等四個方面進行調查分析。

2 問卷調查結果與分析

2.1 金融危機對青島市中小企業的影響程度的調查分析

2.1.1 金融危機對不同性質中小企業的影響程度的調查分析

①金融危機對不同性質中小企業的主要影響因素分析

通過對調查問卷中的“08年爆發的金融危機對貴公司影響最大的因素是:A.資金B.成本C.銷售D.利潤E.其他”項目的統計得出，金融危機對不同性質的中小企業的影響因素情況如表1所示。

由表1可以看出，無論何種性質的企業，金融危機對其影響最大的因素是銷售，其次是利潤。而且影響最大的是三資及民營企業。也就是說金融危機使青島市中小企業的訂單減少、市場萎縮。而且由于市場萎縮及資金的影響，必然導致企業利潤的減少。

②金融危機對不同性質中小企業生產經營情況的影響分析

通過對調查問卷“08年爆發的金融危機對貴公司生產經營狀況的影響是:A.保持原狀 B.增長 C.下降”項目的統計得出，金融危機下不同性質中小企業的生產經營狀況，具體見表2所示。

表2 金融危機對不同性質中小企業生產經營情況的影響分析

由表2可以看出，在被調查的國有及集體企業中，有44%的企業生產經營情況下降。而民營企業與三資企業中分別有76%、40%的企業生產經營情況下降。這說明金融危機對中小企業的生產經營影響巨大，在中小企業中占重要地位的民營企業受影響尤為突出。

③金融危機對不同性質中小企業的市場份額、成本及利潤的影響分析。通過對調查問卷“08年爆發的金融危機對貴公司以下幾個因素的影響為:A.市場份額上升 B.市場份額下降 C.成本增長 D.成本減少 E.利潤上升 F.利潤下降”項目的統計得出，金融危機對不同性質中小企業的市場份額、成本及利潤的影響情況如表3所示。

從表3可以看出，受金融危機影響，民營企業、三資企業中市場份額下降的企業分別占其總數的82%、80%，而國有及集體企業只占33%。成本增長這一因素中，三資企業、國有及集體企業、民營企業中分別有60%、44%、24%的被調查企業成本增長。而利潤下降比較多的企業則依次為:國有及集體企業、民營企業及三資企業，分別有67%、56%、40%，的被調查企業利潤下降。這與市場份額下降的順序正好相反。究其原因，是因為三資企業、民營企業與國有及集體企業相比，機制更靈活，市場反應更迅速，能比較有效的控制成本所致，如表3所示，民營企業雖然有82%的被調查企業市場份額下降，但卻僅有24%的被調查企業成本增長，因此只有56%的被調查企業利潤下降。

2.1.2 金融危機對不同行業中小企業的影響程度分析

調查結果顯示，在這次被調查的九類行業中，紡織及鞋帽、食品飲料及石油化工行業，以生產仿制品和生產技術成熟的大路貨為主，產品技術含量低，在產品創新方面投入較小，這幾類行業中，外銷企業員工學歷水平明顯比內銷企業高，基本為本科及以上學歷。而醫藥衛生、計算機網絡和現代裝備制造等行業則相反，產品技術含量高，基本以自主開發產品為主，而且企業員工總體學歷較高。

由于食品飲料、紡織鞋帽、醫藥衛生行業的產品多是居民生活消費品，因此除部分外銷企業外，08年爆發的金融危機對其沖擊不大，但是由于金融危機使投資者資產縮水，減弱了部分居民的實際購買力、影響了居民的投資信心，從而導致社會需求整體下降，使這些行業的銷售受到較大影響。采取應對金融危機的措施后，09年的經營并未有多大好轉。比如紡織鞋帽行業09年利潤仍為大幅度縮減，約在50%左右。而居民生活關系不太密切的石油化工、及現代裝備制造行業，受金融危機的影響程度更大，約有76%的企業生產經營受金融危機影響，而且約有40%的企業成本增加。尤其是石油化工行業有90%的企業受原材料價格上漲成本因素影響。

2.1.3 金融危機對外銷企業的影響程度遠遠大于內銷企業

在這次被調查企業中，共有外銷企業30家，占總數的31%，而且外銷企業的產品基本上是銷往歐美地區。統計顯示，受金融危機影響及匯率變動影響，有88%的外銷企業其生產經營呈下降狀態，而內銷企業則只有56%的企業生產經營呈下降狀態。究其原因是由于這次金融危機對歐美地區的影響比較大，外銷企業對客戶的依賴度較高，相比較而言，外銷企業的產品技術含量低所致。

2.2 中小企業應對金融危機措施及效果分析

2.2.1 政府優惠政策及其效果分析 08年金融危機爆發后，中國政府出臺了保障經濟穩定增長的措施，如調整出口退稅政策、加大財稅扶持力度等，對中小企業的生存與發展起到了一定的作用。調查結果顯示，08年下半年以來有40%的三資企業、33%的國有企業及集體企業受到過政府不同程度的補貼或稅收減免，而且有57%的國有企業從國家“保增長、擴內需”等一系列政策中受益，其中約25%的企業有明顯收益。而作為中小企業重要組成部分的民營企業只有12%的企業受到過政府補貼或稅收減免。這說明政府對不同性質中小企業的扶持政策是不同的，而且這些扶持政策傳導至中小企業，中小企業受益的效果并不明顯。究其原因是由于中小企業數量眾多，所處行業類型復雜，經營狀況差異很大，信用情況也不盡相同，執行扶持政策有一定的難度所致。

從企業效果方面看，與08年相比，09年有67%的國有企業利潤總額增加，在利潤增加的國有企業中，有50%企業增長幅度在20%以上，25%的企業達到了50%以上，只有13%的企業利潤總額繼續減少。在在手訂單方面，09年國有企業中有56%的企業增加，有33%的企業與08年相比減少，僅有11%的企業保持不變。而09年民營企業中只有24%的企業利潤總額增加，在手訂單方面，只有18%的企業增加。因此，金融危機爆發后，國有企業由于得到政府補貼或稅費減免等優惠政策比較多，在危機中普遍受沖擊較少或者危機爆發后恢復較快。

2.2.2 銀行優惠政策及其效果分析 “融資難”是長期以來制約我國中小企業發展的瓶頸之一，08年金融危機爆發后，國家有關部門采取多項措施解決中小企業融資難的問題，但受國家貨幣政策從緊的影響，09年一季度商業銀行貸款增速明顯放緩，本來就貸款困難的中小企業，貸款更加困難。調查結果顯示，08、09兩年中僅有約10%的中小企業成功融資，次數以2 ～3次居多，最多為六次。

通過對調查問卷“自08年以來貴公司資金來源渠道主要是:A.金融機構 B.內部利潤留存 C.政府扶持基金 D.租賃 E.商業信用賒欠 F.其他”項目的統計，得出金融危機爆發后青島市中小企業的融資方式及渠道。統計結果顯示，青島市中小企業的主要資金來源為內部收益留存、商業信用賒欠及金融機構，分別占被調查企業的50%、31%和29%。也就是說71%的中小企業沒得到銀行的支持，有81%的企業是通過內部收益留存或向供應商賒賬，以及利用企業相互之間的三角債拖欠等方式來緩解融資難題。特別是中小企業在自主創新中，由于金融機構對創新型中小企業市場潛在價值缺乏專業的判斷和支持發展的信心，因此不能給予有效支持，造成了創新型企業“有項目、無資金”，而金融機構“有資金、無項目”的局面，不但影響了青島市中小企業的健康發展，也影響了青島市創新型經濟建設。通過對“中小企業籌集資金中遇到的主要困難是什么?”的調查發現，被調查者普遍認為:中小企業籌集資金中遇到的主要困難依次是企業自我積累與發展能力低、缺乏融資渠道、沒有足夠的抵押物、缺乏有效擔保形式及缺乏還貸能力。

2.2.3 中小企業應對金融危機的措施及效果分析

①中小企業應對金融危機采取的主要措施是減產與升級轉型

這次金融危機影響范圍廣，持續時間長，對中小企業沖擊巨大，為了盡快從危機中恢復，增加企業的競爭力，中小企業采取了各種方法應對金融危機。通過對調查問卷“貴公司應對金融危機的措施是:A.裁員 B.降薪 C.減產 D.歇業 E.轉產 F.升級轉型 G.尋求聯合 H.其他”項目的統計顯示，青島市中小企業應對金融危機采用的主要措施及方式是減產與升級轉型，具體的調查結果如表4所示。

從表4可以看出，被調查企業應對金融危機的措施中，42%的企業選擇減產、25%的企業選擇產業升級轉型，有21%的企業選擇裁員、歇業，而且采取減產、歇業的多是石油化工、醫藥、紡織鞋帽行業的企業，采取產業升級轉型的主要是現代裝備制造行業的企業。而課題組對山東省中小企業應對金融危機的措施及方式的調查中，選擇減產的企業占被調查企業的35%、選擇歇業的占23%，選擇升級轉型的占20%。這說明青島市中小企業的管理意識、創新意識等更強。

②中小企業降低成本的主要方式是降低管理費和人工費

金融危機發生后，很多中小企業在訂單減少，銷售受影響的同時，成本卻不同程度的增加，從而導致利潤減少。因此，中小企業要在金融危機中生存并得到發展，就必須降低成本。在被調查的企業中，42%的企業選擇“通過降低管理費“的方式降低總成本”，有34%的企業“選擇通過裁員、降薪，降低人工費費用”的方式降低總成本，有12%的企業選擇“降低原材料成本”的方式降低總成本。在被調查的多數企業中，大多選擇兩種以上的方式來降低成本，尤其是在技術含量低的行業中，如食品飲料、紡織鞋帽行等。

2.2.4 實施信息化程度的調查分析 統計結果顯示，在被調查企業中，有59%的企業在生產管理和工業控制、銷售統計與分析中應用了計算機與信息技術，而在財務管理與會計核算中則有96%的企業應用了此項技術，仍有極少數企業(約4%)未應用計算機技術，只單純的依靠傳統的人工核算與控制方式。在信息系統的應用方面，有約22%的企業基本沒有應用任何信息系統。信息系統運用比較多的是:產品數據管理PDM、財務管理系統EFM、企業資源計劃ERP、電子商務E-COMMERCE。其中，財務管理系統應用最為廣泛，約有78%的中小企業使用。現代裝備制造行業、計算機網絡及通訊行業、紡織及鞋帽行業的信息化程度要高于食品飲料行業、石油化工行業、醫藥生物行業。

通過對“如貴公司未實施信息化，妨礙貴公司信息化建設的因素主要是(請選出最重要的三項):A.公司領導層重視不足 B.缺乏專業技術人員 C.資金不足 D.信息化管理模式與公司原有管理模式相沖突 E. 企業規模小F.其他因素)”項目的調查統計顯示，被調查者認為企業妨礙中小企業信息化建設的主要因素依次是企業規模小、公司領導層重視不足、資金不足及缺乏專業技術人員，分別有58%、46%、38%、33%的被調查者選擇該項。

3 中小企業應對金融危機的對策建議

統計結果顯示，金融危機使青島市中小企業市場需求不足、生產規模萎縮，生產成本增加，籌資困難、資金短缺，享受政府補貼及稅收減免政策較少，高級管理人員缺乏，信息化程度低，新產品開發及創新能力差，采取應對金融危機的措施的效果不太明顯。為了使中小企業盡快渡過危機，并得到發展。為此，課題組對中小企業應對金融危機的對策提出如下建議:

3.1 增強創新意識、提高創新能力

3.1.1 增強企業領導及員工的創新意識 中小企業要樹立科技人才第一的思想觀念，重視科技人才的吸引、培訓和使用，大力實施人力資源的開發與管理戰略，牢固樹立用人、聚人、培養人的意識，并建立相應的保障制度，建立、完善收入分配的激勵機制和競爭機制，營造尊重知識、尊重人才、鼓勵創新的良好氛圍，重視職業再教育和崗位技術培訓，不斷提高企業人力資本的存量和綜合素質。

3.1.2 建立科技創新機制、選擇合適的創新模式 中小企業應根據自身的實際建立一套科學合理的科技創新機制。科技創新機制包括決策機制、投入機制。決策機制是指根據市場需求和企業的發展戰略，制定相關科技創新目標;投入機制則是指中小企業每年都應從銷售收入中提取適當比例的研究開發費用，以保證企業科技創新的順利進行。在科技創新模式的選擇上，中小企業應采用合作型技術創新模式，通過“產、學、研”相聯合，吸引高校、科研機構等多方科技力量進駐企業，與之建立多種形式、長期穩定的合作關系。同時，充分運用科技中介機構的橋梁和紐帶作用，尋求科技中介機構的有效服務。

3.1.3 實現創新內容及方式多樣化 中小企業應結合自身的發展階段及資金實力，實行重組式創新、整合創新、業務流程創新等多種創新方式。[1]重組式創新是指對中小企業目標客戶的需求進行細分，引入便捷、廉價的產品和服務，通過優質低價的服務吸引顧客，然后通過其他增值服務獲取收益。整合創新是指通過整合企業內外部資源實現創新。業務流程創新是指從原材料的采購、運輸、加工制造、分銷直至最終送達消費者手中，形成了不斷循環的業務流程，在這個流程的各個環節都可以通過創新來提高企業的競爭力。

3.2 盡快實現產業優化升級與轉型

中小企業要在金融危機中求得生存并得到發展，就必須不斷提高產品質量和科技含量。應充分利用技術人才進行產品和服務的更新換代，根據市場需求和企業自身實際情況，提高產品的科技含量，在產品質量、品種上下功夫，打造出科技含量高，質量過得硬，品種多，市場需求強，適銷對路的產品，提高產品在市場上的競爭優勢。中小企業應不斷創新生產管理方式，轉變生產理念，并將資源集中在中小企業擅長的領域，即核心業務層產品。同時，不斷提高安全、質量和成本等方面的基礎管理水平，不斷降低產品的生產成本，提升產品附加價值和市場競爭力。[2]尤其是外銷型和產品技術含量低的中小企業，盡快實現產品的轉型升級是應對金融及的重要方法和手段。

中小企業在尚未實現產業優化升級與轉型時，應積極加入與行業龍頭企業、大企業的配套生產體系，圍繞大企業、大項目配套發展，進一步提高中小企業的產業配套能力，使中小企業在夾縫中求生存。

3.3 提高員工綜合素質、加強基礎管理

員工是企業發展的推動者，員工素質的高低直接影響著企業的發展程度與速度。中小企業可以利用金融危機時期訂單比較少的機會，加強員工的業務培訓，不斷提高員工的綜合素質。同時，制定企業管理戰略，建立健全各項規章制度，加強財務、融資等管理工作，提高信息化管理的水平。在信息化管理方面，青島賽輪股份就是一個很好的例子。青島賽輪股份屬于輪胎行業，輪胎行業受金融危機沖擊較大，而青島賽輪股份卻在危機中一枝獨秀。關鍵是賽輪股份在同行業中率先采用管控一體化網絡系統，應用網絡化、智能化的計算機信息系統對輪胎生產制造、技術品質控制、能源動力、企業運營管理、產品倉儲物流、輪胎銷售與售后服務等各項業務進行全方位信息化控制與管理。實現了對生產的每一條輪胎全生命周期數據的實時采集和全程信息追溯。

3.4 加大對中小企業政策扶持力度

自金融危機爆發后，中央及地方政府相繼出臺了很多扶持中小企業的積極政策，幫助中小企業應對金融危機。如2009年國務院出臺六項措施扶持中小企業，并頒布《國務院關于進一步促進中小企業發展的若干意見》;2010年4月28日，國務院總理溫家寶主持召開的國務院常務會議中，明確指出要完善對中小企業的支持政策等。青島市政府出臺32項稅收措施，金融機構也出臺了一系列的扶持政策。但調查結果顯示，中小企業受益的效果并不明顯。因此建議有關部門針對現有中小企業的特點，建立涵蓋中小企業的信用信息征集平臺，客觀、全面、動態地反映其信用狀況，根據中小企業的信用、經營等情況實施扶持政策，也就是說政府建立的信息征集平臺，應包括經營信息，信用信息及其他信息，為政府有針對性提供政策扶持，金融機構提供資金支出創造條件，同時改善政府管理模式。

金融機構應繼續出臺并有效執行有關對中小企業的支持政策。如2010年7月8日，招商銀行小企業信貸中心青島區域總部成立。該中心的成立有利于充分利用青島的中小企業市場資源和環境，依托專營機構的體制和機制優勢，幫助青島中小企業又快又好發展。2010年，青島成立中小企業公共服務中心，并將于10月啟動，該中心通過實現“信息服務、融資擔保、電子商務、創業指導、人才培訓、法律援助、技術支持、政務服務、國際技術交流合作”等\"8+1\"的服務功能，成為中小企業社會化服務的聚集地。

參考文獻:

[1]何劍.金融危機下中小企業生存發展研究[J].管理觀察.2009.

[2]吳聯選.金融危機下中小企業生存發展研究[J].中國國情國力.2010(1).

青島市社科規劃項目:青島市中小企業應對金融危機實現可持續發展研究，項目編號:QDSKL09107