農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款現(xiàn)狀及有效解決建議的研究

黃澤海

[摘要]眾所周知，貸款是金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)造收入的最大來源，但是一旦逾期形成不良貸款，也是制約金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展的“攔路虎”。那么要如何才能降低不良貸款呢？文章對農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款的原因、影響以及解決辦法做了詳細(xì)的分析。

[關(guān)鍵詞]不良貸款的原因；不良貸款的影響；解決辦法

[DOI]1013939/jcnkizgsc201650103

農(nóng)村商業(yè)銀行現(xiàn)在普遍存在大量的不良貸款，給銀行造成了惡劣的影響。當(dāng)前農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款的特點(diǎn)是：不良貸款數(shù)額巨大、逾期時(shí)間長、清收難度大以及投放點(diǎn)集中等。這些不良貸款的產(chǎn)生是由多種因素造成的，主要從以下幾個(gè)方面來分析。

1客觀分析不良貸款的形成原因

11經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型和通貨膨脹形成不良貸款

在20世紀(jì)80年代至90年代初，國家經(jīng)濟(jì)正是由過去的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)為市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展時(shí)代，原來由壟斷企業(yè)經(jīng)營的項(xiàng)目轉(zhuǎn)化為市場放開經(jīng)營。如過去的供銷社、木材公司等企業(yè)，它們壟斷經(jīng)營，但是隨著經(jīng)濟(jì)改革轉(zhuǎn)化為市場經(jīng)濟(jì)，允許個(gè)人并鼓勵(lì)個(gè)人發(fā)展經(jīng)濟(jì)，從而壟斷企業(yè)經(jīng)營下滑導(dǎo)致在農(nóng)商行（原信用社）的貸款償還不起形成不良貸款。據(jù)統(tǒng)計(jì)，僅木材公司在農(nóng)商行就沉淀不良貸款160多萬元。90年代初通貨膨脹形成不少不良貸款，信用社發(fā)放貸款支持個(gè)體發(fā)展經(jīng)濟(jì)，由于“賣進(jìn)高、買出低”導(dǎo)致虧本，無法償還貸款形成不良貸款。市場機(jī)制的不健全扭曲了政府、企業(yè)、民眾的經(jīng)濟(jì)行為。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的過程中，地方政府或多或少地干預(yù)銀行事務(wù)，從而變相誤導(dǎo)了銀行的經(jīng)營作為，扭曲了部分貸款的合理投向。同時(shí)由于我國市場經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，市場機(jī)制不夠健全，政府、企業(yè)和民眾對銀行經(jīng)營行為商業(yè)化、貸款市場化、交易的誠信原則不能很好理解和貫徹，從而形成的經(jīng)濟(jì)、金融、法律、社會(huì)和民事環(huán)境，導(dǎo)致銀行的權(quán)益受到傷害，不良貸款日積月累，積重難返。

12金融體制改革和轉(zhuǎn)型留下不少不良貸款

20世紀(jì)90年代末，隨著國務(wù)院下令撤銷農(nóng)村基金會(huì)，全國的金融體制改革全面鋪開，農(nóng)業(yè)銀行原鄉(xiāng)鎮(zhèn)的營業(yè)機(jī)構(gòu)收編進(jìn)城，那么這些機(jī)構(gòu)的不良貸款移交到信用社，增加了信用社資金包袱。據(jù)資料反映，筆者于1996年在蘭里信用社任農(nóng)貸會(huì)，那時(shí)農(nóng)業(yè)銀行蘭里營業(yè)所移交給信用社不良貸款260多萬元；1999年筆者在板栗樹信用社任主辦會(huì)接交鄉(xiāng)基金會(huì)不良貸款70多萬元。可想全縣20多個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的農(nóng)金會(huì)和營業(yè)所把不良貸款這座“大山”壓在信用社頭上。農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)效益水平較低，農(nóng)民收入水平不高，償債能力較差，社會(huì)清償能力較低，造成社會(huì)對貸款的需求較高與清償能力較低的矛盾，致使不良貸款產(chǎn)生，這是農(nóng)信社不良貸款產(chǎn)生的根本原因。

13制度不健全，員工意識不強(qiáng)形成不良貸款

2009年之前，由于信用社科技發(fā)展落后，制度不夠健全，信貸系統(tǒng)管理落后，沒有安裝借款照相，加之個(gè)別員工職業(yè)操守不到位，而農(nóng)村金融改革深化，推行農(nóng)戶小額信用貸款，萬元以下的貸款農(nóng)戶可以僅憑身份證或戶口簿隨到隨貸，這樣造就了社會(huì)上一些不良分子借用他人身份證騙取貸款從事非法經(jīng)營而形成不良貸款。近幾年來，總行就解除10名工作意識不負(fù)責(zé)的員工勞動(dòng)合同。一些員工缺少責(zé)任心，在貸款投放上不“關(guān)心”，在貸款跟蹤管理上不“盡心”，在貸款收回上又怎能“安心”；還有一些員工原則不堅(jiān)定，在信貸投放時(shí)，不能抵制來自行政的、司法的、人際親情的干預(yù)。

2農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款的存在帶來的后果

21不良貸款的存在不利于銀行業(yè)及國民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)健康發(fā)展

銀行發(fā)放貸款的資金主要來自存款，不良資產(chǎn)過多，許多貸款無法收回或不能按期收回，就有無法支付到期存款、發(fā)生存款支付危機(jī)的可能。我國農(nóng)村商業(yè)銀行現(xiàn)在存款支付沒有發(fā)生問題是因?yàn)橛卸嗄陙硇纬傻牧己眯抛u(yù)，加之有國家作為其強(qiáng)大后盾，能吸收到大量新的存款，可以利用新存款支付老存款。如果情況發(fā)生變化，新存款減少，老存款的支付就可能出現(xiàn)困難。假如農(nóng)村商業(yè)銀行出現(xiàn)支付困難，那么整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)就可能出現(xiàn)動(dòng)蕩。

22不良貸款的存在會(huì)助長企業(yè)互相拖欠貸款，使社會(huì)信用惡化

企業(yè)相互拖欠貸款和企業(yè)拖欠銀行貸款，是當(dāng)前社會(huì)信用惡化的兩種主要表現(xiàn)，而且它們的根源是相通的、互為因果。企業(yè)相互拖欠貸款，銷貨企業(yè)不能及時(shí)收回銷貨款，歸還銀行到期貸款，銀行的不良資產(chǎn)就會(huì)增加。反之，銀行不良資產(chǎn)增加，等于接受了被拖欠企業(yè)轉(zhuǎn)嫁過來的損失，減輕對企業(yè)催收貸款的促進(jìn)和推動(dòng)力度，等于銀行放縱和助長了企業(yè)相互拖欠貸款。因此，只有采取堅(jiān)決措施解決企業(yè)拖欠銀行貸款問題，才能促進(jìn)和推動(dòng)企業(yè)間清理貸款拖欠，使整個(gè)社會(huì)信用狀況得到改善。

23不良貸款的存在使銀行改革無法進(jìn)一步深入

銀行是資金流動(dòng)性很強(qiáng)的企業(yè)，不良貸款會(huì)增加銀行的債務(wù)負(fù)擔(dān)，致使銀行吸收存款的能力下降，降低經(jīng)營效益，導(dǎo)致銀行出現(xiàn)財(cái)政問題。不良貸款率高，最大的危害是影響銀行對經(jīng)濟(jì)的支持能力。中國的銀行近年來對貸款極其謹(jǐn)慎小心，就是因?yàn)椴涣假J款太多，影響到銀行放款能力。

3認(rèn)真對待不良貸款形成的防控

針對以上幾種因素和存在的問題，可以從以下三方面著手降低不良貸款，從而盤活資金。

31改革營銷機(jī)制，增加服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的有效投入

對于借款的企業(yè)、個(gè)人要大力扶持，重新評級授信、輸氧打氣，使他們面臨資金困難時(shí)，全面得“氧”、起死回生，盤活原借不良貸款；對于營銷貸款的客戶經(jīng)理，每年終了時(shí)要計(jì)提不良貸款形成的準(zhǔn)備金（因這里有自然災(zāi)害引起的不良貸款）和計(jì)提營銷優(yōu)質(zhì)效益獎(jiǎng)，調(diào)動(dòng)其工作積極性，從而達(dá)到控制新增不良貸款。

32多措并舉，盤活存量

一是摸清底子、找準(zhǔn)方向。按照實(shí)事求是的原則對不良貸款進(jìn)行分析成因、狀況，找出突破口。二是分解目標(biāo)，定量、定向考核，兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲。在信貸員中實(shí)行任務(wù)分解，落實(shí)到人，任務(wù)到數(shù)、到戶，按季兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲，形成壓力和動(dòng)力，增強(qiáng)工作積極性。三是靈活運(yùn)用各種清收手段。對于不良貸款大戶實(shí)行總行領(lǐng)導(dǎo)分任務(wù)、分戶清收；小額的落實(shí)到各級支行和責(zé)任人。四是法律清收。對少數(shù)賴賬戶，依法清收。五是剝離拍賣，盤活資產(chǎn)。對于不良貸款的借款程序合法合規(guī)的，可以通過資產(chǎn)評估進(jìn)行剝離拍賣，從而達(dá)到盤活資金的目的。

33地方政府、金融機(jī)構(gòu)、社會(huì)輿論“三駕馬車”齊驅(qū)懲治不良行為

作為金融機(jī)構(gòu)要充分抓住“全國信用體系建設(shè)試驗(yàn)區(qū)”契機(jī)，主動(dòng)請示政府、依靠行政手段，向政府提供不守信用企業(yè)、個(gè)人名單；發(fā)揮金融債權(quán)聯(lián)席會(huì)議的作用，嚴(yán)厲打擊惡意逃廢銀行債務(wù)行為，對有不良貸款的企業(yè)、個(gè)人堅(jiān)決制裁。

參考文獻(xiàn)：

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