淺談郵儲銀行的風險管理

　　摘要：風險管理是商業銀行最核心、最本質的內容。風險管理水平直接體現商業銀行的核心競爭力，直接影響著商業銀行的生存和發展。全面提升風險管理水平是郵儲銀行盡快向現代商業銀行轉型的重要前提。文章對郵儲銀行風險管理的現狀進行了分析，對如何加強郵儲銀行風險管理進行了探討。
　　關鍵詞：巴塞爾新資本協議　郵儲銀行　風險　管理
　　中圖分類號：F830　文獻標識碼：A　文章編號：1004—4914(2011)05—197—02
　　
　　自2007年3月6日中國郵政儲蓄銀行成立以來，歷經四年多的快速發展，在風險管理工作實踐方面積累了初步的經驗成果，但由于郵儲銀行從事信貸業務時間不長，缺乏信貸業務經驗，仍然面臨著嚴峻的信用風險、市場風險、操作風險等各種風險的挑戰，因此，盡快地全面提升郵儲銀行風險管理能力，質效并舉地加快向現代商業銀行轉型，顯得必要和緊迫。
　　
　　一、巴塞爾新資本協議和商業銀行的風險管理
　　
　　2004年6月，巴塞爾銀行監管委員會發表了《統一資本計量和資本標準的國際協議：修訂框架》(以下簡稱巴塞爾新資本協議)。新資本協議建立了有效資本監管的三大支柱，即“最低資本要求、監管當局的監督檢查、信息披露”。新資本協議反映了如今先進的風險管理技術、監管理念與實踐，代表了資本監管的大方向。新資本協議的公布實施，將現代商業銀行引入全面風險管理時代。我國各商業銀行紛紛將新資本協議的原則運用于實踐，更加重視全面風險管理。郵儲銀行成立不久，相比之下，其目前風險管理現狀與《巴塞爾新資本協議》嚴格風險準則的要求還存在很大差距。處于轉型過程郵儲銀行，承擔著比以往更大的競爭壓力。再不從根本上提高風險管理的水平，將直接影響到正常生存和發展。
　　實際上，銀行本質經營的是風險。商業銀行所面臨的風險，主要指由于不確定因素的影響，使銀行在通過籌措債務營運資產的過程中，實際收益與預期收益目標發生背離，有遭受損失或獲取額外收益的一種可能性或概率大小。
　　風險管理是商業銀行最核心、最本質的內容，是提高商業銀行核心競爭力的重要前提。所謂風險管理管理，是指商業銀行通過風險分析、風險預測、衡量和控制等手段預防、回避、排除或者轉移經營中的風險，從而以最低的成本將風險導致的后果減少到最低限度，保證經營資金安全、實現經營目標。
　　
　　二、目前郵儲銀行風險管理的制約因素
　　
　　1、風險管理的組織架構隊伍不健全。目前全國郵儲銀行各分支機構內控組織架構不盡相同，風險合規部門雖已建立，但人員配備不到位，一些必要的崗位存在著不合理的兼職現象，使得風險管理工作無法有效開展。風險管理部門缺乏與其他部門在風險管理工作方面的協調聯動機制，風險管理部門、內部審計部門和各業務部門未能有效實現在合規風險管理方面的信息、資源的及時傳送和共享。
　　
　　2、風險管理制度不完善。郵儲銀行成立以來，由于機構、部門職能和業務范圍的變更，一方面對過去制度進行清理，沿用的部分規章制度在執行中還存在不少難題，而新制定的規章制度還需要在執行中跟蹤實施效果。一些創新業務還存在規章制度空白，規章制度未覆蓋全部業務流程，沒有形成較為完整的風險合規體系。制度風險表現較為突出，制約了風險管理工作的開展。
　　
　　3、全面風險管理意識淡薄。實施全面風險管理過程中，郵儲銀行各級機構投入了大量的人力物力對操作風險進行防范，但對于其他一些核心風險包括信用風險、市場風險的研究和管理還處起步階段，全面風險管理意識較為淡薄。目前郵儲銀行由于資產業務發展時間較短和業務種類相對較少，授信管理的組織、流程和制度體系有待完善，信用風險管理的方法、理念還沒有被充分認識和接受。但隨著資產業務的不斷發展，信用風險將逐步成為郵儲銀行的主要風險之一。另外，市場風險也將隨著利率市場化、混業經營以及銀行業的對外開發變得越來越重要。因此，郵儲銀行的全面風險管理意識還有待加強。
　　
　　4、風險管理人才隊伍建設滯后。在隊伍建設方面。風險合規部門不同程度地存在人員、專業素質不高、平均年齡偏大的問題，員工風險管理的經驗不足，缺少風險管理的積累。不能滿足當前和未來風險管理工作的需要。迫切需要不斷加強對員工的風險管理知識的培訓和工作方法的引導。
　　
　　5、信息系統建設和信息技術運用滯后。目前，郵儲銀行風險管理技術方法與國內外先進的商業銀行相比差距較大，主要表現在：注重定性分析，主觀性較強，定量分析技術缺乏；受金融市場發育程度不足的影響，市場風險管理技術方法落后；風險控制技術和工具缺乏：信息系統建設和信息技術運用上嚴重滯后，信息的缺失和失真，直接影響了風險管理的決策科學性，也為風險管理方法的量化增加了困難。
　　
　　三、加強郵儲銀行風險管理的幾點思考
　　
　　1、增強全員的風險管理意識，強化全員風險意識是健全郵儲銀行構建風險管理體系的基礎和前提條件。切實加強企業風險管理文化建設，把風險管理理念貫徹于銀行業務的整個流程、使風險管理由高深抽象的理論變為現實生動的企業文化。通過建立起橫縱交錯的宣傳和培訓體系，全方位、多角度對全體員工進行金融風險基本知識和相關法律法規的宣傳和培訓。建立起“最大的風險是缺乏風險意識”，“信貸標準不應因追求規模、短期利潤和外部壓力而降低”，“任何收益都不能彌補本金的損失”，“信貸風險處處存在、防范風險人人有責”等健康的風險管理文化理念，使其全面掌握現代風險管理理論和方法。同時。采取措施提高全體員工的風險意識、誠信意識和合規意識。強化內部控制，培養員工嚴格執行各項政策、規章與準則、嚴守規則并恪守職業操守的良好風險管理文化氛圍。內化為所有員工的自覺意識和行為習慣，使風險管理機制有效地發揮作用，使政策和制度得以貫徹落實。
　　
　　2、全面貫徹《巴塞爾新資本協議》，做好風險防范工作。國外風險管理經驗實踐表明，有效的風險管理既需要一個獨立的管理部門。也離不開各業務部門的支持。銀行的操作風險存在于所有產品和業務流程中，操作風險防范不能僅僅依靠風險管理部門或風險管理人員都承擔著風險管理職責。《巴塞爾新資本協議》給銀行業所帶來的涉及管理理念、管理技術和管理體制等諸多方面的影響，郵儲銀行要注重用《巴塞爾新資本協議》的嚴格風險準則來指導風險管理的工作方向，在實際工作中改變過去往往依靠計劃指今層層分解指標的管理方式，以有利防控為原則。明確管理分工；以統一、規范、簡明為準則，進一步完善業務與管理流程；以符合實際為前提。搭好業務與管理的戰斗隊形，真正樹立起按照風險評級、風險預控和各類風險緩解技術進行風險管理的方式。充分發揮“三條防線”作用，業務部門是第一道防線，是操作防范風險的直接承擔者和管理者。風險管理、法律部門、合規管理等職能部門是第二道防線，自責協調、指導、評估、監督各業務部門及后臺保障部門的操作風險管理活動。審計是第三道防線，負責對風險、控制、監督體系進行再監督和責任追究。操作風險管理的“三條防線”涉及的所有部門、所有人員都要分兵把守，密切協作，群防群治，有效地防范金融風險和案件的發生。
　　
　　3、建立培養高素質的風險管理員工隊伍。成功的風險分析和風險管理必須在充分意識到風險管理重要性的基礎上，對制度、流程、信息技術、人員配置等元素進行有效整合，才能全面提升風險管理水平。這其中最關鍵的就是人的因素。扭轉目前郵儲銀行在風險管理方面從業人員較為缺乏、素質不強的局面，應重點抓好以下幾項工作：重視風險管理機構建設，要按“部門獨立”的設立要求，加強專門獨立的風險管理部門力量，更好地履行工作職責。根據風險管理工作的需要設置相關崗位，并切實解決一些必要的崗位目前存在的不合理兼職現象，人員配備要到位，促進風險管理工作能夠有效開展；直接引進風險管理專業的相關人才，通過“外腦”來加速各種風險管理理念的吸收和傳播；通過各種培訓、講座，使郵儲銀行的決策者和管理者盡快了解、掌握科學風險管理的基本知識。加強對現有從業人員的培訓，提高相關人員風險分析和風險管理的能力和水平。
　　
　　4、完善風險管理制度體系建設。健全風險管理的制度和相關流程。以制度建設為風險管理工作的突破口：一是整合、梳理原有內部管理制度、完善風險合規管理制度體系，強化其風險管理作用；二是堅持制度創新，著手制定各項基本風險合規管理工作制度，引進并吸收國內外風險管理方面先進管理經驗和管理機制，研究制定本行的風險管理政策和風險管理實施辦法，進行合理消化，結合郵儲銀行的實際，形成有本行特色的風險管理制度體系，改變以往內部務框管理模式，建立以業務流程為中心的風險管理體制。
　　
　　5、完善信息系統的建設。重視風險信息數據積累，建立風險管理預警系統。國際上大多數銀行在內部評級體系建立過程中，70％—80％的精力用在數據清洗和數據整合等方面，并非常注重建立風險評級模型和風險管理預警系統。目前，郵儲銀行數據儲備嚴重不足，成為建設內部評級系統的最大障礙。因此，郵儲銀行應當注意收集風險數據，同時加強研究和開發，借鑒國內外模型的理論基礎、方法論和設計結構，建立符合自身特點的風險管理預警系統這一項重要的基礎性工作。加強風險管理信息化建設，借綜合業務系統上線之機，建立電子化、遠程化、實時化的風險管理模塊和數據庫，搭建符合風險管理要求的信息科技平臺，建立透明高效的風險信息報告體系：研究系統、科學的資產風險量化和評級技術。從主要依賴主觀判斷向積極引入現代風險管理方法、模型和技術轉變，提高技術手段，強化風險防范工作。
　　
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