西方社會保障思想的經濟學脈絡分析

　　摘 要：社會保障制度的產生與發展始終與經濟理論的發展結合在一起，文章從經濟學角度梳理了社會保障理論的變遷與演進，由此尋求社會保障發展中的經濟學邏輯。
　　關鍵詞：社會保障 經濟學 社會公平 經濟效率
　　中圖分類號:F840 文獻標識碼:A
　　文章編號:1004-4914(2011)04-016-02
　　
　　經濟學是研究各種經濟關系和經濟活動規律的科學，而社會保障是通過經濟手段來達特定社會目標和政治目標的制度安排，本身也可以被視為一種經濟活動。因此，社會保障既要按照自身規律來發展，也必然會受到各種經濟關系與經濟活動規律的制約，這種內在的關聯性決定了經濟學對社會保障具有特別重要的影響。
　　社會保障制度的產生與發展始終與經濟理論的發展結合在一起，社會保障理論雖然不是經濟學所能夠全部涵蓋的，但也部分地直接體現在經濟學體系之中。經濟學界各個流派的興衰不僅記錄了經濟理論的發展，也滲透了社會保障制度的建立與發展的軌跡。所以，經濟學所取得的成就為社會保障理論的發展提供了豐厚的土壤。
　　一、西方社會保障思想的歷史沿革
　　經濟學或經濟學家對社會保障理論研究的歷史大致可以分為三個時期：第一個階段是二戰前；第二個階段是二戰后至20世紀80年代；80年代至今為第三個階段。
　?。ㄒ唬┑谝浑A段：二戰前
　　這個時期經濟學家主要以社會公平角度為出發點，討論構筑社會保障制度的必要性。
　　經濟學對社會保障問題的探討最早的理論淵源可以追溯到亞當·斯密，他在《國民財富的性質及其原因的研究》一書中，論述了通過“看不見的事”來推動個體利益和社會福利的共同增長，進而來實現社會整體福利水平提高的一種思想愿望。第一個系統闡述社會保障思想的是德國的新歷史學派，針對當時德國所面臨的勞資問題，新歷史學派強調和證明了建立社會保障制度的客觀必然性。新古典經濟學的創始人馬歇爾在《經濟學原理》一書中，論述了通過改革收入分配來增進社會福利，以及對貧窮者的救濟問題。
　　當代經濟學對社會保障理論的研究開始于福利經濟學。盡管18世紀的詹姆士·斯圖亞特被稱為“福利經濟學理論的帶路人”，但正是創立福利經濟學的是庇古。他運用邊際效用遞減規律，以19世紀初英國哲學家邊沁的功利主義理論為基礎，依據邊沁所提出的“最大多數人的最大福利”這一功利原則論述了社會保障政策的經濟意義。庇古假定在收入分配中有貨幣收入的邊際效用遞減規律在起作用，那么同一英磅的收入對于窮人和富人來說效用是不相同的，窮人一英磅收入的效用大于富人一英磅收入的效用，因此具有收入再分配性質的社會保障政策可以擴大一國的“經濟福利”，因為收入再分配過程中窮人得到效用的增加要大于富人效用的損失，社會總效用會增加。盡管庇古主張政府在社會保障中的作用，但他的社會保障理論仍建立在自由放任的主張之上，而政府作用也僅限于稅收和補貼。
　　凱恩斯主義的誕生是社會保障理論發展的一個里程碑，它直接推動了社會保障制度在全世界范圍內的建立。凱恩斯主義以需求管理為基礎對社會保障理論進行了闡述，凱恩斯認為，一國的生產和就業狀況主要取決于有效需求，但是由于三大心理規律的作用，會經常出現有效需求不足，從而導致經濟危機與失業的發生。因此國家必須對自由經濟進行干預，運用財政政策，通過政府有目的和有意識的財政支出與收入來影響消費需求。他認為政府干預的方針是“國家必須改變租稅體系，限定利率及其它辦法，指導消費傾向，政策重心為財政政策，通過政府有意識的財政支出與收入來影響消費傾向。通過個人間的財政轉移支付，對失業者、貧困者以救濟，從而刺激消費需求?！?br/>　?。ǘ┑诙A段：二戰后至20世紀80年代
　　在這個時期，經濟學家主要從經濟效率角度出發，主張削弱社會保障開支，強調社會保障對經濟發展可能造成的負面影響。
　　對于社會保障制度的發展來說，第二次世界大戰是一個分水嶺。受凱恩斯主義的影響，二戰后社會保障進入了繁榮時期。在這一時期，世界上建立社會保障制度的國家急劇增加，社會保障的覆蓋面和受益范圍進一步擴大，社會保障的水平不斷提高，福利國家紛紛建立，此時社會保障的積極作用不容忽視。但是，20世紀70年代資本主義國家“滯漲”問題的出現，導致社會保障成為各國經濟發展的負擔。
　　在這種背景下，西方經濟學在批判凱恩斯理論的過程中，興起了反對政府干預的自由經濟學派，包括供給學派、貨幣學派和理性預期學派等，進而經濟學關于社會保障理論的研究又有了一些新的見解。
　　貨幣主義的代表人物弗里德曼認為，高效率來自市場競爭，如果對低收入者給予“最低生活水平的維持制度”，會挫傷人們的勞動積極性，最終有損于自由競爭和效率，因此弗里德曼反對凱恩斯主義對低收入者發放差額補助的社會保障制度。但是完全取消又會遭到社會公眾的反對，為了既救濟貧困，又不損于競爭和效率，弗里德曼主張采用負所得稅。通過負所得稅，既幫助低收入者維持最低生活水平，又不挫傷人們的工作積極性。
　　供給學派從自由主義原則出發，指責社會保險削減了個人儲蓄，抑制了人們的工作積極性。失業保險鼓勵人們失業，使政府財政連年出現赤字，有加劇通貨膨脹的危險。他們主張大幅度削減政府開支，對社會保障計劃進行改革，采取“緊急援助、嚴格的福利和對兒童補貼相結合”的社會保障制度，從而鼓勵就業，提高生產率，減少政府開支。同時還主張通過人壽保險來彌補社會保險的不足，供給學派的代表人物羅伯爾茨指出：“社會保險制度正處在危機之中，因為它計劃要對一代又一代人支付不斷增長的實際社會保險金。解決這一問題的途徑就是削減社會保險金的增長計劃，從工資指數轉化為物價指數化，將從根本上消除長期的社會保險問題。此外通過商業人壽保險來彌補社會保險的不足。”
　　1975年美國著名經濟學家奧肯出版了《公平與效率》一書，表達了當時經濟學界一個非常流行的觀點，即收入與消費的平等是以資源分配的效率降低為代價。按照這個觀點，社會保障作為收入再分配的手段，對經濟增長是不利的。20世紀80年代，英國、美國推行的削減社會福利的計劃，以及維護并擴展私有化的進程，均受到了這種意識形態的影響。
　?。ㄈ┑谌A段：20世紀80年代至今
　　在這個時期，經濟學家開始注意社會保障與經濟增長之間的關系，一些經濟學家也由此展開了論戰。
　　社會保障對經濟增長的影響主要通過兩個途徑：其一，社會保障通過影響消費者的預算約束來影響消費者的儲蓄行為，從而影響到經濟中的物質資本形成；其二，社會保障通過影響父母和子女在當期和未來的福利，改變消費者的生育行為和人力資本投資行為，從而影響經濟中的人口增長和人力資本積累。新古典學派和新增長理論分別從這兩種觀點出發闡述自己的觀點。
　　新古典學派認為，一國經濟的增長是由資本和勞動兩種要素共同決定的，勞動被假設為外生因素，因而物質資本是經濟實現長期增長的最終動力。儲蓄是物質資本形成的源泉，這樣儲蓄就成為促進經濟增長的重要因素。因此，新古典學派是以儲蓄為中間變量來研究社會保障對經濟增長的影響，新古典學派將爭論的焦點放在現收現付制和基金制兩種不同的社會保障籌資模式上，討論到底那種籌資模式更有利于提高儲蓄率，進而對經濟增長產生正面的影響。然而，由于現收現付制的社會保障會對私人儲蓄產生擠出效應，基金制對儲蓄率的影響又不確定，因此使得從物質資本這一視角出發難以判斷兩種籌資模式到底孰優孰劣，因此這種觀點在發展中陷入了困境。
　　
　　20世紀80年代新增長理論的興起，證明了物質資本并不是經濟增長的唯一源泉，一國的經濟增長是由物質資本、人力資本、技術進步等因素共同決定的，新增長理論將人力資本因素引入社會保障的分析框架，為經濟學研究社會保障問題開辟了嶄新的研究視角。新增長理論以人力資本為中間變量研究社會保障與經濟增長的關系，認為現收現付制會通過促進人力資本投資而對經濟增長起正向的促進作用，這一結論對我國的社會保障制度改革起了重要的影響。
　　二、西方社會保障思想的趨勢分析
　　（一）經濟學對社會保障思想的研究重心發生轉移
　　從經濟學對社會保障理論研究的演變過程中可以發現，經濟學最初是以公平為出發點來構筑社會保障理論體系的，也就是說社會保障首先是作為一種公平制度產生的，具有濃厚的公平色彩，并且作為公民的基本權利和義務由法律加以保證和強制實施，其功能是為滿足社會公平目標而提供的一種安全穩定機制，從而彌補市場分配的缺陷。
　　二戰以后，隨著資本主義經濟中“滯脹”問題的出現，經濟學對社會保障理論的研究更關注經濟效率。貨幣主義和供給學派針對凱恩斯主義經濟理論的失靈和西方福利型社會保障制度的危機，以經濟效率原則為出發點，提出了削減社會保障支出的政策建議。
　　從20世紀80年代經濟學對社會保障理論研究的新進展來看，這些理論主要以經濟效率為目標，從經濟穩定和經濟增長的角度來研究社會保障問題。可以說，社會保障制度設計的本意雖然不是為了對經濟產生影響，但卻又不可避免地與經濟發生千絲萬縷的聯系。
　?。ǘ┙洕鷮W對社會保障思想研究的范圍不斷擴大
　　最初，社會保障理論主要鑲嵌在西方經濟學的收入分配理論當中，從社會公平角度出發，把社會保障作為一種進行收入再分配以及實現收入“均等化”的手段和工具。
　　凱恩斯主義社會保障理論的內容有所擴大，把社會保障作為經濟的“內在穩定器”，即依據財政政策的“相機抉擇”原理，針對不同時期的經濟運行態勢，采取不同的社會保障收支方式，達到對經濟的宏觀調控，從而實現經濟穩定發展。
　　二戰后，經濟學對社會保障研究的范圍進一步擴大，從經濟增長著眼，討論完善社會保障籌資模式的重要意義。
　　從上面的分析可以看出，經濟學對社會保障理論的研究，在內容上逐漸擴充、在功能上有所增加，由原來單一的社會穩定、收入再分配功能的基礎上，逐步形成了經濟穩定、經濟效率等多項功能。
　　
　　參考文獻：
　　1.[英]亞當·斯密.國民財富的性質及其原因的研究（下卷）[M].商務印書館，1994
　　2.[英]凱思斯.就業、利息和貨幣通論[M].商務印書館，1993
　　3.鄭功成.社會保障學——理念、制度、實踐與思辨[M].商務出版社，2003
　　4.鄭秉文.經濟理論中的福利國家[J].中國社會科學，2003（1）
　?。ㄗ髡吆喗椋亨崕r，哈爾濱商業大學財政與公共管理學院講師，遼寧大學經濟學院在讀博士，主要從事社會保障與西方經濟學的教學和研究工作）
　?。ㄘ熅帲嘿Z偉）