銀行風險管理分析

【摘 要】 文章分析了銀行風險的管理策略。

【關鍵詞】 銀行 風險 防范 對策

Abstract ： The paper mainly analyses the methods to the banks' risk management.

1.搞好宏觀調控，避免經濟大的波動

宏觀調控是指政府為實現宏觀經濟總量平衡，通過對財政收支總量、貨幣收支總量、外匯收支總量和主要物資供求的調節與控制，保持經濟持續、穩定、協調增長，彌補市場失靈。宏觀調控的目的是通過改變經濟活動的趨勢和慣性，保證經濟在較長時間內持續穩定地增長。雖然部分企業將陷于困境的原因歸咎于宏觀調控，但宏觀調控恰恰是為了反經濟周期性破壞，并不是企業經營惡化的原因，更不是銀行不良貸款的成因。當然如果宏觀調控的能力不強，其最終效果往往適得其反。所以，宏觀調控也是存在風險的，但是如果因為宏觀調控的風險性而放棄宏觀調控，那么放任經濟自發波動所帶來的就是更嚴重的破壞。

宏觀調控是調節經濟總量平衡的重要手段，只有政府具備良好的宏觀調控的專業能力，才能實現預期的目標，保持國民經濟健康穩定持續發展，同時減少不良貸款的形成。

2.完善金融法制，強化債權保護

市場經濟下的經濟法律體系是社會各利益主體進行經濟交往的規則。如果規則本身對參與者中的任何一方利益有明顯不公正的偏袒或偏廢，那么這個規則就不能起到應有的約束行為和維護正義的作用。當前，有必要修改、完善有關企業改制與破產的法律制度，強化金融機構作為債權人的重要地位，對惡意逃廢金融債務的行為，必須納入刑法范疇調整。

3.全面推進社會征信工作，加強信用制度建設

銀行不良資產的形成，與貸款方和借款方的敬業精神和誠信意識直接相關，而敬業程度和誠信意識的高低，既與授信方努力程度的收益與成本的比較關系密切相關，又與受信方失信行為的收益與成本的比較關系密切相關。

必須采取切實有效的措施，減少失信行為，一方面，提高監管水平，要提高預判、預警能力，力爭防微杜漸，既要加強對商業銀行的管理，尤其是加強商業銀行上級對下級的監督與管理，同時完善責任追究制度，保護銀行資產安全是銀行工作人員的基本職責，對造成銀行資產損失的經辦行和個人實施嚴厲的處罰措施，以懲戒瀆職者；另一方面，除了提高全社會的道德水平外，樹立誠信光榮的社會風氣，最重要的是要提高失信成本和提高發現失信行為的能力，加強社會征信和信用制度建設，以保護債權人的利益。

4.推進股份制改革，完善銀行治理結構

自2003年以來，國有商業銀行改革的步伐進一步加快，國有商業銀行綜合改革的總目標是：緊緊抓住改革管理體制、完善治理結構、轉換經營機制、促進績效進步這幾個中心環節，將國有商業銀行改造成資本充足、內控嚴密、運營安全、服務和效益良好、具有國際競爭力的現代化股份制商業銀行。

成立股份公司－上市－引進戰略投資者－促進治理結構改善－建立現代銀行管理體制，這是國有銀行改革的路線，其重中之重應該是完善公司治理結構，轉換經營機制。但是，真正建立完善的法人治理結構還需要戰略投資者的參與和推動。只有真正建立了以“產權明晰、權責分明、政企分開、管理科學”為基本特征的現代金融企業制度，才有可能防止銀行不良貸款復制。而要達成此目標，僅僅參照國內其他企業股份制改造模式的經驗是不夠的，必須借鑒國際經驗，結合中國金融業的特點推進股份制改革，真正完善銀行治理結構。

一是國有資本產權主體的問題。國有資本為主，并不要求國有資本絕對控股。經驗證明，在保證相對控股的基礎上，讓更多的非國有資本和外資進入，可以更好地發揮市場機制的作用，提高企業的效率。

二是建立相對獨立規范的公司治理架構。公司治理的改革是一項復雜的系統工程，是一場脫胎換骨的改革，規范的治理結構必須以科學、高效的決策、執行和監督機制，有效制衡，防止大股東獨斷專行和內部人控制，確保各方獨立運作。因此，必須在確立清晰的業務發展戰略和經營目標的基礎上，改革內部組織結構，推進內部經營管理體制和運行機制的改革；必須真正樹立銀行價值最大化的經營理念，建立以資本為核心的風險約束機制，引導和約束經營行為；必須加強內部管理，建立和完善風險內控制度，形成自我約束、自我發展的股份公司框架下的法人治理結構。

三是改革人力資源管理體制。目前國有商業銀行的危機意識遠不如保險業和證券業，在整個金融體系中，保險業的市場化程度是最高的，其人員的配置和流動也更符合市場化要求，銀行內部的人力資源管理體制應該努力向商業化方向最大限度地靠攏。

5.準確把握經濟走勢，提高銀行研判能力

對銀行來說，如果只是被動地應付市場變化和宏觀調控，那么就會反復地交學費。小危機有小機遇，大危機有大機遇，對于銀行來說，外部環境固然不可控制，但自身獲取信息能力、分析判斷能力、應變能力和經營調整能力的內功確實有待提高。事實上，每次較大的市場波動之前，相關的經濟變量都會發生不同程度的變化和偏離；每次宏觀調控前，針對經濟形勢的變化，國家通過產業政策、貨幣政策與窗口指導的方式提出過警示，但卻沒有引起銀行業的足夠重視。因此增加信息管理、資本運作、財務金融知識，提高金融業核心決策層戰略規劃與掌控全局的分析和判斷能力，既是政府應該關注的問題，又是銀行自身必備的稟賦要求。

提高對行業走勢與行業風險判斷能力，一是要引進專門人才，豐富銀行員工的人員結構，建立宏觀基礎研究、行業研究和企業研究等三大系列。二是在績效評價上，要有一套科學的評估體系，避免貸前評估關注的短期性和片面性。三是建立銀行員工的業務檔案，將員工經手的項目情況記錄在案，及時更新，隨時掌握企業的最新動態。

6.建立健全銀行內控機制

不管具體原因如何，銀行的不良貸款都出自銀行系統內部，那么，杜絕不良貸款滋生的最終著力點也應在銀行內部，這是任何其他外部因素都無法替代的。因此建立健全銀行內部控制機制，推動銀行業務流程再造，提高銀行經營管理水平，是減少不良貸款最直接、最有效的辦法。

在進行業務流程再造的同時，國有銀行歷史上積累下來的在增加貸款安全性方面的寶貴經驗也必須保持和發揚，如風險激勵約束機制、貸款的項目評估制度、貸款過程中的“三查”和“審貸分離、集體審批決策”制度、內部稽核制度、貸款保證制度、貸款風險責任制度等等。

商業銀行扁平化管理是提高管理效率、防范銀行風險的重要基礎，這需要各級管理人員的業務素質、行業經驗、管理理念以及銀行內部信息科技手段都有一個相應的轉變，實現這種轉變，需要時間、人才和技術，更需要勇氣和智慧。

（作者單位：中國人民銀行雞西市中心支行）