如何避免國際制裁對貿易的影響

國內某出口商2009年3月向國內A銀行提交了一套出口單據，金額為5萬歐元，開證行為伊朗某銀行，付款期限為提單日后180天（即2009年10月10日），信用證指定由開證行的國際業務部償付。

2009年10月7日，A銀行按照信用證指示向償付行索償，卻一直未得到答復。經過A銀行多次催收，開證行在11月突然改變償付授權，授權A銀行向開證行首爾分行索償。A銀行向新償付行索償后，償付行表示無法用歐元付匯，可以用日元進行償付。在出口商尚未接受新的清算安排前，償付行再次來報，表示開證行已將該筆款項的償付授權取消，指示A銀行直接聯系開證行。之后A銀行多次措辭強硬地向開證行發報催收，向其索要遲付利息。

出口商也多次聯系進口商，請其敦促開證行付款并提供付款電文以便查詢。開證行發報稱其已經付款三次，但是由于國際制裁措施嚴厲，貨款在匯劃過程中遭到賬戶行得多次查詢。經過多次查詢查復，直至2010年1月，A銀行才收到信用證下的款項。

通過這個案例，可以看出國際制裁形勢日趨嚴厲，涉及制裁的業務收匯非常艱難，因此進出口企業需要特別注意業務是否受制裁，以規避資金風險。

國際經濟制裁，在聯合國的實踐中，指根據《聯合國憲章》第七章第41條，采用斷絕外交關系以外的非武力強制性措施，財政、金融、貿易、海運、航空和石油等領域的制裁均屬于經濟制裁。伊朗等中東國家是被制裁的重點。自2010年6月開始，聯合國安理會、歐洲聯盟和美國現階段分別對伊朗實施新一輪單方面制裁，主要制裁對象是銀行業、能源等重要經濟行業。對伊朗金融業的制裁行為，不僅對伊朗的經濟造成障礙及給百姓生活帶來痛苦，也使被制裁國的鄰國的經濟遭受損失，我國對伊朗的出口貿易和投資自然受到不同程度的影響。

國際制裁形勢嚴峻

目前，國際制裁形勢比較嚴峻，制裁方主要有聯合國、歐盟和美國，以及其他國家。聯合國制裁：2010年6月9日，聯合國安理會對伊朗實施新一輪制裁，這是安理會2006年以來對伊朗實施的第四輪制裁，也是最嚴厲的一次，決議附件中包含了自安理會制裁伊朗以來通過的最大的制裁清單，其中關于海運和金融方面的措施對外貿公司產生了嚴重影響。美國制裁：2010年7月，美國通過了單邊制裁伊朗的法案，擴大了受制裁的實體和個人名單，目前，美國制定的敏感國家名單中包括伊朗、古巴和朝鮮等多個國家和地區，是國際上制裁政策最為嚴厲的國家。歐盟于2010年7月26日，通過了對伊朗的新制裁措施，重點針對伊朗的石油和天然氣領域，還涉及貿易、海運和金融領域。其他國家：加拿大于2010年7月26日宣布對伊朗實施新的一攬子制裁措施；日本于2010年8月宣布對伊朗實行制裁，對伊朗相關銀行和企業進行資本凍結和停止金融服務。

從目前形勢看，受國際社會制裁最嚴厲的國家是伊朗，伊朗與美歐之間的對立情緒仍然很強，伊朗核問題解決還為時尚早，國際社會對其經濟制裁在今后一段時間內仍將延續。與此同時，國際社會逐步解禁針對一些國家的制裁措施。2010年12月15日，聯合國安理會通過決議，結束了因防止伊拉克發展核武器而對其實施的長達19年的制裁，結束了“石油換食品”計劃，允許其發展民用核能。從此開始，伊拉克可以與外界進行自由貿易往來。

停止辦理涉嫌制裁業務

目前，國際制裁中美國的制裁政策最嚴厲，范圍最廣泛。負責執行經濟制裁的部門主要是美財政部下設的海外資產管理辦公室（OFAC）。根據《愛國者法案》的授權，OFAC可以對外國洗錢者行使“長臂司法管轄權”，凍結、扣劃甚至沒收涉案資金。“長臂管轄”原則像一柄達摩克利斯之劍懸在各國商業銀行的頭上。目前，我國工行、中行、農行、建行、交通銀行和招商銀行都在美國設有分支機構，其他股份制商業銀行、城市商業銀行在美國開立了美元清算賬戶。任何國內銀行如果從事了涉及美國制裁的業務，則其總行將會受到美國當局的調查，并被課以巨額罰款，甚至被訴至公堂。因此，國內各銀行都收緊了涉伊業務，所以，和伊朗開展進出口業務的企業也應順應國際形勢，采取應對措施，避免資金風險。

2010年之前，由于聯合國制裁名單中只包含伊朗薩巴赫銀行，只要涉伊業務結算不使用美元，不通過美資銀行辦理，可以通過其他幣種和銀行辦理。但是，從2010年下半年開始，歐盟、日韓等紛紛加入制裁伊朗的隊伍，伊朗在這些國家設立的分支機構已被停業或受到嚴格審查，結算幣種和路徑現已十分稀少。除了伊朗的銀行和進出口企業遭到制裁外，伊朗的一些船運公司、貨代公司、運輸船舶也受到了制裁。比如，中東最大的國家航運公司—伊朗國航（IRISL）目前受到聯合國制裁，該公司為了規避制裁，設立了大量“幌子公司”，如SSL、HDS LINES、SAPID等來掩蓋真實身份。如果我國企業的進出口單據涉及的船公司、貨運公司等在相應的制裁名單內，這樣的單據可能會被對方銀行扣留或退回，貨物也會被罰沒。

因此，我國進出口企業一定要落實好業務所涉及的實體和個人，如交易對手、對方銀行、保險公司、運輸工具以及貨運代理公司是否在聯合國、歐盟和美國的制裁名單內。如果業務涉嫌制裁，應停止辦理。

多項措施避免資金風險

在目前形勢下，進出口企業應加強國家風險防范意識，全面分析，采取多種措施避免陷入業務糾紛，甚至錢貨兩空的局面。

首先，要重視交易對手背景調查。企業應該深入研究目前形勢和各國法律法規，在簽訂合同前做好交易對手背景調查（包括對方客戶、對方銀行、貨代公司和船公司等），并在合同執行過程中進行跟蹤。其次，及時跟進國際制裁措施。進出口企業應及時下載聯合國、歐盟和美國的制裁名單，認真審核交易涉及的實體或者個人是否涉嫌制裁，對新業務、新客戶要尤其謹慎。

再次，優化結算方式選擇。企業在簽訂合同前應做好結算方式選擇，出口時盡量選擇預付款方式結算，或者辦理出口信用保險，規避國家風險；進口時盡量采用貨到付款或托收方式結算。還有，妥善選擇交易幣種。企業在簽訂合同時應注意對于相關經濟體制裁的業務不能采用相關幣種清算，特別對于美國制裁的業務不能使用美元，也不得通過美資銀行辦理業務。此外，避免貨物運輸風險。企業應該在簽訂合同時注意劃分貨物運輸責任和風險，如由對方企業負責貨運，應特別注明不得使用受制裁的船公司進行運輸，以避免貨物被查扣的風險。

（作者單位：中國工商銀行山東省分行國際結算業中心）