基于碳匯功能的中國海洋漁業政府激勵機制分析

于謹凱，黃 群

（中國海洋大學 經濟學院，山東 青島 266100）

1 研究綜述

1.1 政府激勵機制研究綜述

在20世紀二三十年代的社會主義大討論中，機制設計理論已經萌芽。赫爾維茨于1960年和1972年做出了開創性工作，即對于任意給定的一個經濟或社會目標，在自由選擇、自愿交換、信息不完全等分散化決策條件下，能否設計以及如何設計出一個經濟機制，使經濟活動參與者的個人利益和設計者既定的目標一致[1]。機制設計通常會涉及信息效率和激勵相容兩個方面的問題[2]。西方規制機制設計理論的發展經歷了完全信息到不對稱信息的轉變，1986年拉豐與蒂若爾首次將道德風險引入規制模型，提出逆向選擇和道德風險同時存在于委托—代理關系中的最優激勵方案[3]。

在國內，田國強教授最先將理論引入中國，用機制設計的思想論證了和諧社會所追求的目標與現代市場經濟機制具有相容性[4]。張維迎認為最優的激勵機制實際就是能使“剩余索取權”和“控制權”最大對應的機制[5]。在政府激勵機制設計方面，研究著重在政府激勵對于企業技術創新和政府采購方面[6，7]。隨著經濟環境的變化，在循環經濟和環境保護方面政府激勵的作用更加重要[8，9]。海洋經濟發展的同時，政府激勵研究也得到相應的發展。

1.2 碳匯與漁業的研究綜述

根據政府間氣侯變化專業委員會（IPCC）的解釋，“碳匯”是指從大氣中移走二氧化碳和甲烷等導致溫室效應的氣體、氣溶膠或它們初期形式的任何過程、活動和機制。

齊珊娜等提出低碳經濟可從碳源、碳流和碳匯三部分分別發展。生物碳匯擴增在發展低碳經濟中具有特殊的作用和巨大的潛力[10]，夏慶利通過對國際碳交易市場的運作分析，指出農業具有“負排放”的碳功能和相應的“碳效益”，并從農產品質量、農作物種植面積和秸稈返田三個角度分析了農業的“碳匯功能”，提出了轉變農業發展方式的政策建議[11]。森林碳匯相對于漁業碳匯是一個比較成熟的領域，從研究對象、研究方法、研究內容上看，森林碳匯相關研究較多。也有學者在低碳經濟與森林碳匯的結合中討論森林碳匯和碳匯貿易的相關理論[12]。

林光紀對我國低碳漁業的實踐與理論進行簡要評價，梳理出發展低碳漁業的經濟政策與措施，并提出今后我國發展低碳漁業經濟的政策途徑[13]。佘遠安等分析了漁業碳匯的主要形式和大力發展漁業碳匯的重要意義并初步探索了發展漁業碳匯的路徑[14]。唐啟升提出碳匯漁業這個概念，“漁業碳匯”是指通過漁業生產活動促進水生生物吸收水體中的二氧化碳，并通過收獲把這些碳移出水體的過程和機制，也被稱為“可移出的碳匯”。這個過程和機制，實際上提高了水體吸收大氣二氧化碳的能力。漁業具有碳匯功能，因此，可以把能夠充分發揮碳匯功能、具有直接或間接降低大氣二氧化碳濃度效果的生產活動泛稱為“碳匯漁業”[15]。2004年，美國國家海洋和氣候管理局薩賓博士在《科學》撰文指出，1800年至1994年人類燃燒化石燃料和制造水泥過程中釋放的二氧化碳被海洋吸收的約48%，海洋生物，尤其是浮游植物、海藻對吸收二氧化碳做出了很大的貢獻。2009年，由世界糧食農業組織以及世界教科文組織共同合作完成的《藍碳報告》，對海洋環境碳捕捉的潛力提供了確鑿的數據，反映出海洋退化對氣候變化的影響。報告著重提出海洋的碳匯功能，在備選方案中提到要想在海洋領域中實施雙贏的緩解戰略，需要提高海洋運輸部門、漁業部門、水產業部門和海洋旅游業部門的能效，并且鼓勵可持續的、環境友好的海洋能源生產，包括海藻和海草養殖。

2 基于碳匯功能的中國海洋漁業政府激勵機制模型構建

假設生產者為典型的海洋漁業養殖和捕撈企業，運用信息經濟學的理論與方法，構建政府與企業間的委托—代理激勵模型，探討了漁業生產者努力水平可觀測、不可觀測以及引入參照變量時的政府激勵機制問題[16]。

2.1 基本假設

在市場經濟條件下，相應的海洋漁業政策是政府激勵企業活動的手段與工具。通過一些政策給予企業資助或稅收優惠，一般采取直接資助和間接資助兩種方式：一是根據當前的經濟發展規劃，選擇一些重點項目直接資助；二是對于符合產業政策發展的項目給予補貼及稅收優惠。

1）委托人假設

政府給企業兩種方式的資助：一是直接投資，用符號α表示；二是根據其產生利潤大小，給予一定比率的稅收優惠，用符號β表示。另外所產生利潤用π表示。于是企業在從事碳匯漁業生產活動而獲取利潤的同時還可以享受到政府的鼓勵政策。從鼓勵政策中可以獲得的利益為：

2）代理人假設

在模型中企業為代理人一方，企業從事碳匯漁業生產活動而獲取利潤與企業的努力程度有關。用n表示企業的努力程度，并且假設利潤與努力程度有線性關系，這個產出函數為：

式中：參數t表示企業努力程度的一個常數，值越大努力程度越大；v是均值為0，方差為σ的正態分布隨機變量，表示外生的隨機收益變量，不受委托人和代理人的控制，且E（π）=tn，Var（π）=σ2。式（2）是n的遞增凹函數，是v的嚴格增函數，政府會設計一個激勵合同，根據觀察情況對代理人進行獎懲。

3）期望收入假設

假設政府是風險中性的，企業是風險規避的。從信息角度看，信息越完全時政府對企業的激勵系數越接近于0，那么在式（1）中，當β=0時，意味著企業不承擔任何風險，而β=1意味著企業要承擔全部的風險。

政府的額預期效用等于預期收入為：

4）參與約束

企業的效用函數具有不變絕對風險規避特征，即u=e-θm，其中θ是絕對風險規避度，m是實際貨幣收入。若企業努力成本c（n）可以等價于貨幣成本，出于簡化考慮假設c（n）=bn2/2，其中b＞0，表示努力的成本系數，且b越大，同樣的努力n帶來的負效用就越大。企業的實際收入為：企業確定性等價收入為：

式中：E（m）是企業的預期收入，θβ2σ2/2 是企業的風險成本。當β=0時，風險成本為零。企業最大預期效用函數 E（u）=E（e-θm），等價于最大化上述確定性等價收入。

企業努力發展的動力是得到的期望效用必須不小于不積極發展時的最大期望效用，所以用m表示企業的保留收入水平。若收入小于m時，企業不會因為政府的優惠政策所動。所以，企業參與約束為：

2.2 政府最優激勵政策設定

2.2.1 企業努力水平n可觀測時的最優激勵問題

企業努力水平n可觀測時，政府就可以基于企業的行動采取相應的激勵合同。由于不管是任何水平的n都通過滿足參與約束（6）而實現。那么，政府的問題就是選擇最優化下面問題時的α，β和n：

式中：由于政府可觀測到企業努力水平n，政府沒有必要給予企業很多的政策優惠，因此在最優情況下，約束條件的等式成立。將約束條件帶入目標函數，式（7）的最優化問題等價為：

式中：因為m是給定的，式（8）表示政府實際上盡可能降低激勵企業的成本，由最優化的一階條件得：

將上述結果帶入約束得：

式（10）就是最優激勵政策。該公式表明，政府設立補貼優惠時，應視企業努力程度而定。當企業不承擔任何風險即β*=0時，政府支付給企業的固定收入等于企業的保留收益m加上努力的成本；最優努力水平要求努力地邊際期望利潤等于努力的邊際期望成本，即t=bn。由于政府可以觀測到企業的選擇，因此只要政府在觀測到企業選擇了n＜t/b時，就支付α＜＜α*，企業則一定會選擇n=t/b。

然而實際上，政府不能觀測到企業的努力程度，只能觀測到企業的利潤，所以企業將選擇n最大化自己的確定性等價收入，由式（5）最大化條件得：

式中：當β=0時，n=0。也就是如果企業的收入與投入無關，企業將選擇n=0，而不是n=t/b。所以，討論企業努力水平n不可觀測時的政府激勵政策問題是十分必要和現實的。

2.2.2 企業努力水平n不可觀測時

在這個假設中，因為α，β是給定的，企業的激勵約束意味著n=tβ/b，于是式（7）為：

將參與約束（IR）和激勵相容約束（IC）帶入目標函數得：

式（13）表明，企業要享受相應的稅收優惠就必須承擔一定的風險。企業享受的優惠退稅率β是θ，σ2和b的遞減函數。企業風險規避越明顯，利

利用最優化一階條件解得：潤的方差就越大，企業越是害怕努力工作，其所應該承擔的風險就越小。特別的，如果企業是風險中性的即θ=0，那么β=1，最優的激勵政策導致企業要承擔全部的風險。

一般情況下，政府如果不能觀測企業的努力水平時，則存在兩類在對稱信息下不存在的代理成本。一類是由于帕累托最優風險的存在和風險事故發生后人們所必須支出的費用和預期經濟利益的減少即風險成本；另一類是在信息經濟學中，由較低的努力水平導致的預期利潤的等凈損失減去努力成本的節約，這種節約稱為激勵成本。由于政府是風險中性的，當努力水平可觀測時，政府承擔全部風險意味著企業的風險成本為零；當努力水平不可觀測時，企業承擔的風險為β=t2/（t2+bθσ2），風險成本為：

比較式（9）和式（10），非對稱信息下的最優努力水平嚴格小于對稱信息下的努力水平。

由于預期利潤E（π）=tn，則凈損失為：努力成本的節約為：

因此，總代理成本為：由式（15），（16）得出激勵成本為：

當企業風險為中性時，代理成本為零。代理成本隨著θ和利潤的不確定性σ的上升而上升。政府為了提高激勵政策的有效性，一定會積極掌握各方面的信息以了解企業的努力程度。因此，有必要討論有參照變量時的政府最優激勵政策問題。2.2.3 有參照變量時

假設存在另一個同類企業的利潤π2~（0，σ2），激勵政策變為：

式中：λ表示企業收入與π2的關系。政府的問題就是選擇最優的α，β和λ。企業的確定性收入為：

由于π2與n無關，因此λ不會影響企業的努力水平的選擇。于是對于任何給定的激勵政策s（π，π2），最優化的一階條件為：

政府的預期收益為：

將參與約束和激勵相容約束式（21）帶入式（22），則政府的最優化問題為：

則兩個一階條件為：

根據以上公式的推導，可以討論不同π，π2的關系時的情況：

（1）如果 π，π2正（負）相關，則有Cov（π，π2）＞ 0（Cov（π，π2）＜ 0），于是 λ ＜ 0（λ ＞ 0）。若π2＞0（λ＞0），則可能意味著企業的發展環境比較好（壞），任意給定的π可能更多地反映了企業碰到了好（壞）運氣而不是做出了高（低）水平的努力的結果。所以可知，外部環境不利時增加企業的報酬，外部環境有利時減少企業的報酬。可以得出以下結論：政府在制定激勵政策時，應綜合考慮環境因素。當外部環境不利于企業的發展時，應增加企業所享受的優惠；當外部環境利于企業的發展時，應相應地減少企業所享受的優惠。

（2）如果 π，π2不相關，則有 Cov（π，π2）=0，于是λ=0，表明引入變量π2并不能使政府因此制定更合理的激勵政策。當引入的參照變量與觀測變量相關時，通過引入參照變量，可以提高企業分享的剩余份額，減少企業承擔的風險，同時減少代理成本。

2.3 基于碳匯功能的海洋漁業政府激勵運行機制構建[16]

稀缺性、正外部性和公共物品屬性是森林碳匯服務的主要經濟學特征，同理海洋漁業碳匯也具有這些經濟學特征。根據環境經濟學原理，漁業生產者的利潤來自于市場價格，當市場價格并不反映社會對環境保護的要求，就不存在經濟上的激勵使漁業生產者把自己生產過程帶來的二氧化碳控制在社會要求的范圍內。同樣，當市場經濟不反映社會對漁業碳匯的要求，也沒有經濟上的激勵讓漁業生產者生產更多的碳匯。

由于海洋漁業碳匯所存在的正外部性，可能會挫傷生產者發展相應碳匯漁業的積極性，從而提出通過非市場手段激勵生產者。政府作為一種非市場力量，在碳匯漁業的發展中起著非常重要的作用，通過直接投資或補貼等政策措施彌補生產者一定的外溢損失是政府激勵的目標。

激勵機制可以分為兩個階段，第一個階段是機制設計階段，這個階段又可以分為兩個部分。一是政府作為采取激勵的一方，需對激勵機制進行評估，確定哪些因素可以影響到企業的行為并且制定相應的策略；二是企業作為接受激勵的一方，在這個過程中需要政府進行監督和管理。第二個階段是激勵機制的實施階段，也就是以下要說明的運行機制，如圖1。

圖1 運行機制簡圖Fig.1 Sketch of operational mechanism

從經濟激勵手段來看，一是財政激勵政策，實施海水產品“碳補貼”，將國家碳稅收反哺給海洋漁業。征收海水產品進口“碳關稅”，保護國內海水產品的生產。發展相應的政府采購行為，不僅可以提升政府形象，而且可以促進漁業產業和技術的發展。二是金融激勵政策，積極參與建立一個全球的藍色碳基金，推動我國海洋固碳和漁業碳匯建設。為我國海洋漁業尤其是海水養殖業拓展新的融資渠道，為緩解我國越來越嚴峻的排放壓力開辟新的思路。為充分挖掘漁業的碳匯功能，對漁業實行碳補貼的同時，可以對于海洋漁業生產活動中的用藥等開征環境稅。同時，這些征收的環境稅必須能夠全部反哺漁業，可直接投入到藍色碳基金中，通過市場配置到一些漁業項目中，或者以補貼的形式返還給漁民。三是價格激勵政策，由于碳匯漁業的生產具有公共產品的性質，政府至少保證積極實施碳匯漁業生產的市場主體比其他主體利潤明顯增加、效益提高，才能激發相應市場主體的積極性。

從非經濟激勵手段來看，政府有其自身行政主體的地位和優勢，可采用其他獎勵和激勵手段，促進碳匯漁業的發展。如行政獎勵手段，對于在碳匯漁業發展中作出顯著成績的集體和個人，以及對相關學科和領域給予獎勵。

3 中國海洋漁業政府激勵實證分析

3.1 政府實行海洋漁業碳匯激勵的理由

2010年海洋漁業保持平緩增長，海水養殖產量穩步提高，全年實現增加值2 813億元，比上年增長4.4%，占主要海洋產業增加值18.1%。海洋漁業在主要海洋產業增加值的比例呈下降趨勢，其比例由2001年的25.05%下降到2010年的18.1%。這主要是因為海洋油氣業、海洋船舶工業、海洋工程建筑業，還有新興海洋產業，如海洋化工業、海洋生物醫藥業等增長較快[19，20]。

但海洋漁業作為第一產業一直保持穩步增長，有著很牢固的基礎地位，并沒有因此動搖和改變。

根據《全國漁業經濟統計公報》，2010年海水養殖產量1 482.30萬t，占海水產品產量的52.99%。其中，魚類產量80.82萬t，甲殼類產量106.11萬t，貝類產量1 108.23萬t，藻類產量154.13萬t。在海洋中不需要投餌的漁業生產活動，就具有碳匯功能。目前，大規模人工養殖的海藻已成為淺海生態系統重要的初級生產者，根據我國今年大型藻類養殖的年產量和藻類體內的碳含量來計算，我國人工養殖的海藻每年大約從海水中移出33萬t的碳。

3.2 基于碳匯功能的海洋漁業政府激勵的實證分析

3.2.1 從宏觀上制定激勵政策

關于漁業的節能減排工作國家首次發布政策導向，是在2010年全國漁業工作會議上，農業部漁業局局長李健華在講話中提出，要“樹立綠色經濟、低碳經濟和循環經濟的理念，使漁業發展減少對資源和能源的消耗”。這其中強調了兩點：一是減少碳排放，二是增加碳匯。

其實在2009年以來，就有部分省市的漁業部門已經開始有意識地走低碳漁業的道路，并且很重視增加藍色碳匯，采取了一些經濟政策并探索了因地制宜的技術路線。如中國水產科學研究院黃海水產研究所推出多層次生態養殖模式與技術，根據養殖海域的容納量，把不同的營養級種類組合在一起。

3.2.2 激勵補償政策的實施

海洋資源生態補償可分為經濟補償、資源補償和生境補償。除經濟補償外，大部分的補償針對海洋環境和海洋生態功能。如從2010年開始，山東省日照市嵐山區實施了海洋人工牧場二期工程，計劃總投資2 322萬元，繼續在前三島海域進行人工牧場建設，使海域成為集漁業環境修復、資源增殖、娛樂性游釣于一體的“人工海上牧場”。

3.2.3 政府激勵相關法制體系的建立與繼續完善

2000年之后，國家先后制定了《清潔生產促進法》、《環境影響評價法》、《全國海洋經濟發展規劃綱要》等。國家海洋局2008年以來發布的《國家海洋事業發展規劃綱要》和組織編制的《全國海洋功能區劃》都將在發展碳匯漁業的道路上發揮重要作用。

4 基于碳匯功能的中國海洋漁業政府激勵機制的對策建議

由于海洋碳匯漁業發展成果的公共品特性，市場自然引致的發展不一定是社會最優水平的創新。本文研究的重點是設計政府對于碳匯漁業發展的激勵機制，使碳匯漁業的私人收益等于或接近于其社會收益。市場機制存在缺陷，在激勵企業發展時會發生市場失效，因此，政府在激勵海洋碳匯漁業的發展中發揮著重要作用。政府在制定最優激勵政策時，應努力降低企業發展的風險，考慮產業的整體效益、企業的競爭力，以明確各種政策干預的重點環節。

1）加強激勵機制，鼓勵企業發展與碳匯漁業密切相關的產業。政府通過激勵對企業進行獎勵（模型中以相應的貨幣收益為主），增強海洋漁業企業積極發展的動力。具體參數的設置需要考慮諸多因素，本文從基礎的簡單假設出發，現實中的各項激勵機制的建設和實施有利于鼓勵漁民積極發展碳匯漁業。

2）實現激勵方式的多樣化發展，有力促進企業采取積極行動。企業是發展碳匯漁業的主體。采用多種形式的激勵方式，促進企業積極行動。目前海洋漁業的經營應該還是處于零散的狀態，應形成一種組織形式，走公司化經營的道路，不僅有利于充分保護和利用漁業資源，方便管理，還可以在節能減排方面得到更好的激勵。做到科技研究先行發展，并進一步推廣示范，得到有效規范發展。相應的水產科研部門要積極開展這方面研究，探索出有效利用漁業資源的發展模式。普及碳匯知識，培養發展漁業相關人才。

3）建立健全海洋漁業尤其是漁業碳匯技術服務體系。開發低碳養殖系統技術、貝藻類科學養殖及利用漁船節能技術是發展漁業碳匯生產技術的主要內容；科學測定、評價和檢測漁業碳匯是漁業碳匯方法學的關鍵；還應建立漁業碳循環的模型，估算漁業碳匯長期動態的變化過程。

4）加強企業和政府，以及國家和地區之間的合作，積極參加國際上關于碳匯技術的交流。通過各種交流和合作，學習西方先進國家的碳匯技術和激勵政策。在發展碳匯漁業的時候會面臨著越界碳源與碳匯的國際外部性問題。如在我國邊緣海進行貝藻養殖，增加碳匯主要受益是在國內，但是其正外部性還是會外溢到臨近國家和地區。所以國家和地區之間有必要建立長期的碳匯漁業協議，創建機制，增進總體福利。

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