淺議如何加強民營企業的金融管理

河北青年管理干部學院 蘇衛濤

1 當前我國民營企業的發展狀況

改革開放30年來，民營企業克服了基礎薄弱和先天不足的劣勢，已成為國民經濟的重要組成部分，客觀地說，民營企業的發展正從發展初期向發展中期轉變。一方面，我國的民營企業在吸納社會各行各業各層次勞動力就業方面具有不可估量的巨大潛力，并已逐漸成為當前緩解城鎮人口就業壓力、降低全社會人員失業率、轉移農村剩余勞動力等不可取代的重要路徑之一；另一方面，民營企業資本的增長速度相較于其從業人員的增長速度而言明顯更快，這恰恰說明我國現階段民營企業規模的擴大已由以勞動力的投入為主向以資本的投入為主轉變。民營企業營業總收入的增長速度同時也高于其資本和人員的增長速度，這也充分說明了民營企業已取得了非常良好的經濟效益。

2 當前民營企業的金融管理狀況

金融管理通常指的是一個國家為了實現市場上的貨幣供求平衡、貨幣價值的穩定和經濟增長的保證等目標而對貨幣資金所實行的一系列管理措施。在我國，國家的宏觀經濟調控和監督機關，如中國人民銀行、財政部等，享有一定的金融政策規章制定權、貨幣政策制定和執行的權利，金融秩序的維護和管理權以及為了更好地制定和執行宏觀的貨幣政策，所擁有對金融機構及其他單位和個人的相關檢查監督及予以處罰的權利，其主要目的在于更有效地規避和化解金融風險、保持金融市場的穩定。

民營企業已成為國民經濟發展過程中的一支不可忽視的重要力量，中國經濟的三分天下的大體格局中，民營經濟也逐漸占有了一席之地，然而，正是這樣一個作為我國社會主義初級階段市場經濟基本經濟制度的重要補充成分的民營企業經濟，在相關職能部門和決策部門的金融管理過程中，卻遭受著相當不公平的金融服務和待遇。

目前，我國的民營企業面臨的最主要的瓶頸便是融資困難的問題。這主要表現在以下幾個方面：

首先是融資渠道的單一和不暢通。目前我國民營企業的主要融資渠道是銀行貸款，少數一部分的民營上市公司可以從資本市場獲得一部分資金支持。單一的融資渠道使民營企業的發展受到相當程度的制約，與此同時，全國各商業銀行也面臨著比較大的風險和壓力。進入21世紀以來，各級政府財政部門逐年增加財政資金中用于化解商業銀行不良貸款的資金所占的份額，然而截止到目前，我國商業銀行不良貸款比率仍然保持在三成左右的較高水平。各大商業銀行中很大一部分舊的不良貸款還沒有消化，新的不良貸款又保持著不斷增長的趨勢。導致這一結果的深層次原因其實是我國企業融資渠道過于單一狹窄，商業銀行承擔著眾多的民營企業的融資任務和負擔，外部因素很容易干擾甚至干預各商業銀行的金融決策，金融機構在提供貸款的時候更多的去考慮借貸風險和風險規避，民營企業的還貸能力不斷受到質疑，從而導致了民營企業的融資困境。

其次是我國經濟發展過程中涌現出一批很有發展前景的區域性中小金融機構，這些機構的業務范圍本身定位在以支持民營企業的發展為己任，但在實際經營過程中，這些金融機構在業務發展上與國有金融機構逐漸趨于一致，并沒有真正面向廣大的民營企業，而效仿大的金融機構將大量資金向上存積或者購買國債，抑或借貸給公有制性質的企事業單位，而對急需貸款的廣大民營企業卻置之不理，具有明顯的信貸歧視的嫌疑，不利于非公有制經濟的生存和發展。

另一方面，在我國廣大的地方市場中，類似于農村信用合作社的地方性金融機構已逐漸成為支持廣大中小民營企業融資的主要通道和重要伙伴，然而，這些地方性金融服務機構通常有著不完善的法人治理結構，實際運營資本并不充足，統一集中的管理體制的建立還需要相當長的一段時間，這便導致其在非公有制經濟發展的金融支持工作中顯得捉襟見肘。

從客觀上來講，中央政府經濟工作相關部門和地方政府自始至終都在著力解決民營經濟融資難的問題，一些具體政策措施的相繼出臺也充分說明了政策制定者在這方面的工作中所付出的努力，然而，這些政策成果的實施效果并不理想，很多金融管理措施不能滿足當下民營企業的實際需要，往往出現治標不治本、治表不治里的尷尬結果，民營企業的融資困難問題并沒有從根本上得到解決。

現實已經表明，民營企業融資難的問題從表面上看是融資渠道單一而且狹窄的問題，往深層次追究，這其實是金融管理各方面的機制和體制乃至制度層面上的問題。這也充分說明，一系列金融管理政策的出臺很難解決民營企業的根本問題，要想使問題能夠從根本上得到解決，深化金融體制改革、加強金融制度調整是不二選擇。這便需要相關部門從國民經濟和社會發展全局的角度出發，綜合考慮民營企業融資發展的大局面，去尋求相應的理想路徑和解決方案。

3 加強民營企業的金融管理的政策建議

3.1 加強企業內部管理，有效降低企業的經營成本

如今，很多民營企業中缺乏行之有效的基本操作規范和人員崗位設置，導致民營企業在公司生產運作過程中容易產生操作無序化和企業成本費用的支出增多以及低效率。尤其在私營企業中這種現象尤其突出，導致了企業操作流程堵塞。加強企業內控管理水平，把內控管理遵從模式轉變成自我約束的建立，目的就是提升公司的品牌形象并控制成本。通過流程管理，企業的內部運作將更為透明、順暢，這是形成企業核心競爭力的關鍵。一個規范的企業之所以能夠決勝于市場就是因為他們崗位設置清晰、職有專長、操作流程明確，任何一個具備專業能力的人只要按照流程操作就能完成企業所要求的目標。同時也因為能夠按照流程操作事先把很多存在的隱患控制在發生結果之前，就可以使企業在實際運營過程中有效降低經營成本，進一步增加企業效益。

3.2 根據市場需求狀況適當調整產品結構

在業務生產經營達到飽和的情況下，企業決策者往往容易出現急于收割市場導致企業滿負荷運轉反而無暇顧及企業的未來發展之路。當今全球經濟形式瞬息萬變，這就要求我們的決策者必須進行冷靜思考以面對國際形式帶來的危機和風險。同時也要求決策者沉著應對市場的變化，及時看清楚企業的優勢和劣勢、市場的機會和威脅，更加清楚地認識到企業抵御風險的能力和競爭力。

3.3 不斷改進和擴展民營企業的外部經營環境

3.3.1 調整和完善銀行體系,加強安全管理

現有中國商業銀行體系中仍然持續了國家銀行高度壟斷的局面，民營中小商業銀行數量嚴重不足。這種畸形結構，不僅嚴重降低了融資效率，影響民營中小企業的發展，而且加大了金融風險,并使風險高度集中于中央政府。應該創立金融社區服務模式(如農村信用社)，使地方性中小金融機構的服務深入到當地眾多的個體私營企業，形成企業與金融機構“雙贏”的局面。

3.3.2 擴大市場準入領域

一方面，要全面檢查有關民營投資優惠政策的落實情況，認真清理限制民營投資增長的不合理規章和收費。凡國家、省、市已廢止的和不利于民營投資的規定和辦法要堅決廢止，徹底清理各種行政性收費。對企事業單位的行政性收費應堅決取消，對確需保留的收費在經過測算后實行一次性、“一門式”收費，并實行“收支兩條線”，納入財政預算；對取消和保留的收費項目和標準要進行公示。另一方面，要改變行政審批事項多、手續繁、透明度低的狀況，對非政府投資項目原則上實行登記備案制。最后，要系統地調整有關制度，努力改變對民營企業的錯誤歧視。

3.4 對民營企業的金融租賃的加強

金融租賃業務已被西方發達國家廣泛運用了上百年，其效果顯著，在目前民營企業融資的瓶頸期，這項既快捷又有效的措施理應得到大力發展和廣泛應用，金融租賃對企業更新生產設備、提高產品技術含量有著不可忽視的明顯優勢和效果，通過金融租賃這一成本小收效好的方式，民營企業可以更加強速地聯接資金鏈條，脫離融資困境，以達到意想不到的融資效果。金融租賃的另一個優勢表現在對各級商業銀行的貸款限制的擺脫，以及資本市場融資的種種風險的規避，其規模小、流動迅速，必定會受到廣大中小民營企業的青睞。

3.5 金融服務全面化和系統化的推進

目前，中小民營企業的金融業務仍然集中體現為單一的信貸業務，這是由這些企業收窄利差的實際借貸情況決定的，為了降低商業銀行單一信貸風險，若能將針對民營企業的單一信貸業務逐步擴展為企業整條產品線的全方位立體化服務，提升金融服務的層次和外延，將是合理有效的選擇，這一系列服務可以綜合企業存款、電子銀行業務、中間金融業務、國際融資業務、投資銀行業務等環節并進行科學整合，特別是提供給民企結算報關和匯率風險防范技術，可以有效彌補信貸風險和解決商業銀行自身收益率下降的問題。

3.6 與政府相關部門合作的廣泛開展

在中國特色社會主義市場經濟的特殊框架背景下，政府中的各級經濟貿易委員會、科技局、物價局、工商聯、行業協會等占有著重要的可利用資源，金融管理機構應強化政銀合作，把政府部門和民營企業的有效的信息溝通和交流工作放在重點位置，完善相應的對話和磋商制度，地方政府關于促進民營經濟加強發展框架協議的簽署也是十分必要的，政銀有效合作的推動會使得民營企業金融業務的快速發展更加如魚得水。

3.7 提高民營企業自身素質的內部因素

隨著1999年把非公有制經濟明確寫入憲法后,我國的私營經濟更加如火如荼。私營經濟已成為推動社會發展的生力軍,在國民經濟中占有舉足輕重的地位。民營企業的觀念和體制也應該適應這種發展趨勢,強化企業凝聚力。民營企業主必須改變落后的用人觀念。(1)民營企業只有讓員工的待遇和員工對企業的貢獻兩者之間有公平合理的關系，才能有效減少員工因橫向比較感到待遇不公而流動。(2)明確企業使命和戰略目標。企業使命說明企業存在的目的，也是企業行為追求的價值所在。民營企業通過企業使命和規劃中長期戰略目標,可以把員工的目標統一到企業的發展目標上來，并賦予員工美好的遠景，增強民營企業的凝聚力。

4 結語

民營企業作為中國經濟增長的重要貢獻者，卻面臨著融資瓶頸等金融管理待遇的不公，造成這種局面的因素是多方面的，促進民營經濟為代表的非公有制經濟的健康發展，民營企業的金融服務管理支持體系的構建已經到了最緊要的關頭，政策制定和管理部門的相關金融管理工作一旦有序展開，民營企業的快速發展必將迎來又一個春天。

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