完善出口信保 助推后危機(jī)時期的出口貿(mào)易增長①

南京工業(yè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院 畢甫清

由美國次貸危機(jī)引發(fā)的全球金融危機(jī)已經(jīng)過去幾年，全球經(jīng)濟(jì)已有復(fù)蘇跡象，但行業(yè)政策搖擺、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)不穩(wěn)定等典型的后危機(jī)表現(xiàn)相當(dāng)明顯，尤其是最近包括美國在內(nèi)的西方發(fā)達(dá)國家的信用等級下降，標(biāo)志著國際經(jīng)濟(jì)大勢不容樂觀。因此，出口信用保險是后危機(jī)時期我國出口貿(mào)易的重要助推器。

1 我國出口貿(mào)易的國際經(jīng)濟(jì)背景惡化

金融危機(jī)的劇烈動蕩期已經(jīng)過去，但其對國際政治經(jīng)濟(jì)的負(fù)面后續(xù)效應(yīng)仍在蔓延。歐美等西方發(fā)達(dá)國家是我國出口貿(mào)易的主要對象國，據(jù)各方數(shù)據(jù)分析表明，這些地區(qū)從國家、銀行到企業(yè)三個層面均存在著信用風(fēng)險加大的現(xiàn)實。

1.1 國家信用風(fēng)險加大

近幾年，世界各知名評級機(jī)構(gòu)相繼調(diào)低了部分國家的信用等級。最先受到關(guān)注的是希臘。2009年12月，惠譽(yù)和標(biāo)準(zhǔn)普爾分別將希臘信貸和長期主權(quán)信用評級由A-下調(diào)至BBB+，前景展望為負(fù)面。目前，愛爾蘭、葡萄牙、比利時、 西班牙、意大利等國家都開始受到危機(jī)的影響。希臘已非危機(jī)主角，整個歐盟都受到債務(wù)危機(jī)困擾。2011年8月5日，標(biāo)準(zhǔn)普爾把世界經(jīng)濟(jì)的龍頭老大美國的主權(quán)信用評級首次從頂級的AAA級下調(diào)至AA+級。國家主權(quán)信用等級調(diào)低表明中國出口貿(mào)易面臨的國家信用風(fēng)險正在加大。

1.2 銀行信用風(fēng)險加大

金融危機(jī)在整個金融體系內(nèi)擴(kuò)散的速度最快、影響最大。全球范圍內(nèi)大量銀行因流動性趨緊而倒閉。以美國為例，2008年共有25家地方銀行倒閉，2009年上升至140家，2010年又有157家銀行破產(chǎn)，創(chuàng)下1992年以來的歷史最高紀(jì)錄。依然活躍在金融市場上的銀行也受到前所未有的沖擊，很多銀行信用等級下降。出口貿(mào)易中，信用證結(jié)算等銀行信用業(yè)務(wù)不再穩(wěn)定。我國出口企業(yè)面臨進(jìn)口國銀行的信用風(fēng)險明顯增大。

1.3 買家信用風(fēng)險加大

金融危機(jī)以后，以前信譽(yù)相對較好的歐美客戶也通過延長付款期限等方式來緩解資金壓力。近期國際市場大宗商品價格波動，頻繁出現(xiàn)買家訂單延遲、取消訂單、無理拒收貨物，甚至以拒絕收貨逼迫出口商大幅降價，或拖延拖欠付款。據(jù)中國出口信用保險公司統(tǒng)計，2010年中國信保公司向企業(yè)支付信用賠款就達(dá)5億美元。中東、北非地區(qū)的政局動蕩也使我國企業(yè)的收匯風(fēng)險增大，2010年12月至今年3月，中國信保在中東、北非地區(qū)的報損案件量同比上升167%，并可能繼續(xù)擴(kuò)大。

2 我國出口企業(yè)信用風(fēng)險加大的原因

商務(wù)部研究院曾對500家外貿(mào)企業(yè)的抽樣調(diào)查表明，我國出口業(yè)務(wù)的壞賬率高達(dá)5%，而國際平均水平僅為0.25%。出口壞賬損失率的膨脹表明我國出口信用風(fēng)險的控制水平嚴(yán)重偏低，形成的原因和相互作用機(jī)理非常復(fù)雜。從企業(yè)的角度看有以下幾方面：

2.1 無力沖破國外貿(mào)易保護(hù)主義的藩籬

為保護(hù)本國經(jīng)濟(jì)，轉(zhuǎn)移金融危機(jī)壓力，一些發(fā)達(dá)國家，甚至新興市場國家相繼通過提高關(guān)稅或采取非關(guān)稅措施來減少進(jìn)口對本國產(chǎn)業(yè)的沖擊，貿(mào)易保護(hù)主義有抬頭的趨勢。

2011年8月11日，中國商務(wù)部網(wǎng)站披露，歐盟準(zhǔn)備通過對中國產(chǎn)品征收高額關(guān)稅的方式對抗中國廉價商品：從9月中旬開始提高從中國進(jìn)口的墻磚和地磚的進(jìn)口關(guān)稅，最高達(dá)到69.7%。“歐盟提高關(guān)稅，對我們的生意的確產(chǎn)生了影響。不少歐洲客戶要求產(chǎn)品降價以應(yīng)對關(guān)稅上升。”上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司有關(guān)人士向《國際金融報》記者表示，“目前歐洲海關(guān)給我們的稅率是32.3%，后續(xù)可能還會上升，所受影響也會更大。”

我國多數(shù)出口產(chǎn)品因缺乏核心技術(shù)、或達(dá)不到進(jìn)口國技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、或處于產(chǎn)業(yè)鏈的下游，被某些國家苛刻的技術(shù)壁壘、綠色壁壘以及知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)等非關(guān)稅壁壘拒之它們的市場大門之外。

2.2 缺乏國際金融風(fēng)險的警惕性和識別能力

一位長期從事外貿(mào)出口業(yè)務(wù)的業(yè)內(nèi)人士說：國際金融危機(jī)之前我國出口賬期一般在30～60天，金融危機(jī)之后，國外進(jìn)口商因當(dāng)?shù)劂y行流動性不足銀根收緊，要求我方延長授信期限到90天，甚至更長。我國不少企業(yè)因缺乏國際金融風(fēng)險的警惕性和識別能力，盲目接受。以江蘇為例，2009年1～10月，出口收匯期在90天以上的長賬期業(yè)務(wù)增長90%。南京某大型民營化工出口企業(yè)，以前習(xí)慣于采取信用證、預(yù)付款等傳統(tǒng)的貿(mào)易結(jié)算方式，但近年來，該企業(yè)賬期為180天的出口業(yè)務(wù)占其放賬業(yè)務(wù)總額的比例上升到70%左右。出口賬期變長使得我國出口企業(yè)資金壓力和信用風(fēng)險加大。

2.3 為拉動出口，盲目開拓新興市場

2007下半年以來，金融危機(jī)迅速傳導(dǎo)至日本、歐盟等發(fā)達(dá)國家，國際市場消費和進(jìn)口需求疲軟，導(dǎo)致中國對發(fā)達(dá)國家的出口下降，2008年11月開始甚至出現(xiàn)了連續(xù)8個月的負(fù)增長。在此背景下，為拉動出口，中國企業(yè)加大了對新興市場的開拓力度。2011年上半年中國對新興市場的出口總體上還保持快速增長，如對印度、俄羅斯聯(lián)邦和韓國的出口分別增長了22.6%、46.1% 和26.5%。新興市場的信用風(fēng)險通常要比發(fā)達(dá)國家大，對新興市場出口增長的同時，企業(yè)面臨的信用風(fēng)險也在急劇加大。

2.4 降低了貿(mào)易信用要求，淡化結(jié)算方式選擇

近年來，為爭取海外訂單，在我國出口貿(mào)易結(jié)算方式中，信用證支付的比例逐漸下降，而非信用證方式，特別是賒銷和匯付等支付方式的比例越來越高。以廣東和江蘇為例，2008 年下半年廣東企業(yè)爭取到的海外訂單中，先發(fā)貨后收款的賒銷訂單的比例已經(jīng)超過70%；2009年1～10月江蘇企業(yè)以非信用證結(jié)算方式出口占同期出口總額的比例達(dá)80%左右。在沒有完善信用風(fēng)險管理的情況下，出口商貿(mào)然采用賒銷、匯付等結(jié)算方式，在促使出口上升的同時也帶來了大量的逾期賬款，增加了出口企業(yè)的信用風(fēng)險。

3 化解出口信用風(fēng)險的有效辦法——出口信用保險

出口信用保險是國家為推動外貿(mào)出口，保障出口企業(yè)收匯安全而制定的一項由國家財政提供保險準(zhǔn)備金的非贏利的政策性保險業(yè)務(wù)。出口信用保險承保的對象是出口企業(yè)的應(yīng)收帳款，承保的風(fēng)險主要是人為原因造成的商業(yè)信用風(fēng)險和政治風(fēng)險。

出口信用保險能有效化解出口信用風(fēng)險，其功能主要體現(xiàn)在：首先，評估風(fēng)險功能。保險公司通過對特定的進(jìn)口商的資信和國家風(fēng)險進(jìn)行調(diào)查和評估后，從而將那些不可接受的風(fēng)險拒之門外。其次，控制風(fēng)險的功能。出口信用機(jī)構(gòu)擁有廣泛的信息網(wǎng)絡(luò)和專業(yè)人才，出口企業(yè)在辦理出口信用保險過程中，可以從保險機(jī)構(gòu)獲得買方資信和進(jìn)口國的風(fēng)險信息，從而可以選擇更有利的貿(mào)易對象和貿(mào)易條件。投保后，保險機(jī)構(gòu)及時跟蹤進(jìn)口商的經(jīng)營狀況，一旦發(fā)現(xiàn)信用風(fēng)險，能及時向出口企業(yè)提出建議，使出口商及時采取措施，把風(fēng)險控制在最小范圍內(nèi)。最后，損失賠付的功能。保險公司為投保的企業(yè)在全世界范圍內(nèi)解決逾期欠款的追討服務(wù)并給予必要的賠償，使出口企業(yè)避免由于發(fā)生呆賬壞賬而造成的損失。中國出口信用保險公司江蘇分公司，2011年上半年，累計處理各類賠案312件，為企業(yè)追回海外欠款1340.7萬美元，及時向出口企業(yè)支付賠款1290.82萬美元。

4 完善出口信保，助推出口貿(mào)易增長的措施

出口信用保險的過程實際上是一個風(fēng)險防范和控制的過程，因此，在后危機(jī)時期，完善出口信用保險，對于助推我國出口貿(mào)易增長，具有特別現(xiàn)實的意義。

4.1 加強(qiáng)政策支持力度

國家要加強(qiáng)對出口信用保險的政策支持力度，以推動我國出口貿(mào)易增長。第一，推進(jìn)我國出口信用保險市場化運作。對于中短期的信用保險業(yè)務(wù)，風(fēng)險相對較小，承保規(guī)模大，允許由商業(yè)性保險公司來經(jīng)營，這樣既能發(fā)揮商業(yè)性保險公司的優(yōu)勢又能減輕國家的財政負(fù)擔(dān)。第二，國家應(yīng)該增加財政支出，建立充足的保險基金，以應(yīng)對較大規(guī)模的外匯風(fēng)險。第三，國家可以在稅收政策上給予中國信保免稅或低稅率的優(yōu)惠，促進(jìn)出口信用保險費率的降低。

4.2 引導(dǎo)企業(yè)優(yōu)化出口結(jié)構(gòu)

長期以來，我國出口的快速增長主要是以價格低廉為代價的，污染重、能耗高、資源浪費的低附加值產(chǎn)品占據(jù)主流。歐美、日本等國家在貿(mào)易往來中從中國低附加值的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)中獲得了巨大收益。為了打破這種格局，中國信保應(yīng)該優(yōu)化承保結(jié)構(gòu)，通過對重點行業(yè)，高新技術(shù)、高附加值產(chǎn)品等擴(kuò)大承保規(guī)模，主動引導(dǎo)，大力支持。而對附加值低、污染重、能耗高、資源浪費的產(chǎn)品進(jìn)行承保限制。從而促使我國出口產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級。江蘇的做法值得全國借鑒。中國信保江蘇分公司確立蘇南光伏、沿江船舶、蘇州電子信息和加工貿(mào)易、南京省級外貿(mào)、南通家紡、徐州汽車工程機(jī)械等重點支持行業(yè)，調(diào)整出口產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。2011上半年，江蘇信保支持高新技術(shù)產(chǎn)品出口59億美元，同比增長58.2%；支持機(jī)電產(chǎn)品出口81.2億美元，同比增長23.1%；支持光伏產(chǎn)品出口44.5億美元，同比增長62.4%……有力地促進(jìn)了江蘇外貿(mào)方式轉(zhuǎn)變、推動了出口結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型。

4.3 落實出口市場多元戰(zhàn)略

后危機(jī)時期，政府應(yīng)促成出口信用保險的國際合作，特別與國際出口信用保險組織——伯爾尼協(xié)會和其他國家的出口信用保險機(jī)構(gòu)的合作，準(zhǔn)確地把握各個出口區(qū)域的風(fēng)險。引導(dǎo)企業(yè)在保險機(jī)構(gòu)的評估和建議下，理性地開拓新市場，為市場多元化戰(zhàn)略提供科學(xué)有力的支持。此外，出口信用保險還可以針對國別、區(qū)域采用差別費率，從而起到引導(dǎo)企業(yè)出口市場多元化實施，推動我國出口貿(mào)易增長。

4.4 擴(kuò)大投保對象

我國中小企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中的地位日趨重要，中小企業(yè)在促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)增長中發(fā)揮了重要的作用。然而，無論是我國的相關(guān)政策，還以是中小企業(yè)自身特點來看，對中小企業(yè)參與國際貿(mào)易存在著很多不利的因素。因此，為了保障我國中小企業(yè)海外應(yīng)收賬款安全，要針對不同類型的企業(yè)開展不同的投保模式。如，針對大型生產(chǎn)型企業(yè)出口，推出簡約承保模式；針對中小型生產(chǎn)企業(yè)委托外貿(mào)公司代理出口，推出代理業(yè)務(wù)承保模式；針對企業(yè)的特殊需求，推出特定風(fēng)險承保模式。這樣有利擴(kuò)大投保對象，促進(jìn)外貿(mào)增長。

[1]中國新聞網(wǎng).美國2011年至今45家銀行倒閉 同期減少四成.http://www.chinanews.com/gj/2011/06-05/3091010.shtml

[2]王峰,趙曉宇.保出口增長 促結(jié)構(gòu)調(diào)整 中國信保上半年支持江蘇外貿(mào)出口150.5億美元[N].金融時報,2011-08-10.

[3]海關(guān)總署.2011年6月進(jìn)出口主要國家(地區(qū))總值.2011-07-21.http://www.customs.gov.cn.

[4]蕭遙.中國信保:中東北非地區(qū)報損案上升167%[N].第一財經(jīng)日報,2011-05-03.

[5]陳習(xí)龍.去年出口壞賬200億美金東莞信用險賠付金增6倍[N].南方都市報,2009-02-26(C05).

[6]鄭磊杰.出口信用保險推動我國外貿(mào)增長的策略研究[J].中國商貿(mào),2011(5).