淺談銀行推行綠色信貸的形勢與對策

張敬梅

（交通銀行股份有限公司大慶分行，黑龍江 大慶 163311）

淺談銀行推行綠色信貸的形勢與對策

張敬梅

（交通銀行股份有限公司大慶分行，黑龍江 大慶 163311）

綠色信貸既是治理污染、保護環境的重要經濟手段，也是銀行業發展的必然趨勢。但，目前綠色信貸業務剛剛興起，機構尚不健全，覆蓋面很小，功能遠未充分發揮。筆者從銀行綠色信貸問題研究角度出發，談談完善銀行綠色信貸的建議，促進銀行為國內經濟健康持續發展作出應有的貢獻。

商業銀行；綠色信貸；形勢對策

21世紀，節能環保等綠色產業作為戰略性的新興產業，被全球多個國家確定為未來推動經濟發展的新引擎。我國政府也已將節能環保產業作為發展綠色經濟、低碳經濟、循環經濟的重要支撐，作為擴大內需的重點投資方向。隨之發展，綠色信貸既是治理污染、保護環境的重要經濟手段，也是銀行業發展的必然趨勢。但，目前綠色信貸業務剛剛興起，機構尚不健全，覆蓋面很小，功能遠未充分發揮。本文試從銀行綠色信貸問題研究角度出發，淺談完善銀行綠色信貸的建議，促進銀行為國內經濟健康持續發展作出應有的貢獻。

一、銀行開展綠色信貸的形勢

（一）優勢方面

1.政府機構大力支持。目前，部分地方政府已出臺相關政策，并聯合某些銀行的地方分支機構以限貸、收回等方式進行了地區性綠色信貸的嘗試性實踐。

2.金融監管部門極力推進。中央金融監管部門與環境保護部門密切磋商，正在尋找推進綠色信貸的策略和方法，加緊綠色信貸的開展步伐。

3.各大銀行傾力開展。部分銀行也積極響應，采取有力的措施開展了其在綠色信貸方面的制度建設和實踐，綠色信貸的概念一出，各行就急劇增加信貸規模。截至目前，四大銀行向綠色產業所投放的信貸余額至少已達10970億元。此外，在“開源”綠色信貸的同時，各家銀行也在“截流”落后產能信貸方面做了努力。現在，幾大銀行對申請貸款的企業放貸時都要考慮環保因素，只要不達標，都堅決實行環保一票否決。

（二）不足之處

在綠色信貸規模飛速發展的同時，也存在著一些不足，影響了綠色信貸向深度廣度發展。

1.銀行對實施綠色信貸的企業社會責任重視程度不高。國內商業銀行普遍對自身應當承擔的企業社會責任了解不深，重視不夠，在環境保護以及社會責任等問題的認識上，仍存在一定的偏差和不到位的現象，認為那是貸款企業和政府監督的事情。對于綠色信貸工作，普遍將其看成是一種公益性活動或政策響應活動，而非核心商業元素。在利益最大化原則的影響下，某些銀行仍然對鋼鐵、電力、水泥等高耗能高污染行業趨之若鶩。但現在建設生態文明、樹立新的生存觀和發展觀已經是全球所有經濟體的共有理念，銀行也不例外，銀行的“綠色化”乃大勢所趨，一個沒有環境責任意識的企業將不會獲得合作伙伴以及消費者的尊重與歡迎。對此，國內的一些商業銀行還缺乏積極承擔企業社會責任的企業文化，更沒有把銀行未來的發展與社會發展的大方向緊密地聯系在一起，觀念和眼光相對還比較狹隘和落后。

2.銀行過度依賴環保部門提供信息，影響了綠色信貸的執行效果。雖然，綠色信貸是環保部門和銀行系統合作推行的一項政策，但在目前的執行過程中，銀行業過度依賴環保部門輸送的相關信息，認為綠色信貸工作中的“綠色度”應該由環保部門來界定，甚至希望環保部門直接下發限制貸款企業的名單。但是企業的環境狀況往往是動態的，企業違規黑名單僅僅只是代表某一個時間點上這批企業嚴重違反了國家的環境標準，所以僅僅依靠違規企業名單來進行綠色貸款的操作是不科學的。而且一些地方環保部門發布的企業環境信息針對性不強、時效性不夠，不能適應銀行審查信貸申請的具體需要。貸款銀行難以及時全面掌握企業環保真實情況，無法成為銀行用來衡量環境風險的工具，影響了銀行綠色信貸的執行效果。同時，銀行還不能提供使用環境信息的反饋情況，環保與銀行系統沒有真正做到信息互通、數據共享。另外，因為貸款不是瞬時行為，企業從貸款到收回成本都需要一段時間，因此銀行對環境風險的認識應當具有前瞻性，而不能僅看眼前利益，否則會使銀行的信貸風險加大。

3.發展速度與風險控制失衡。在綠色信貸規模逐漸推開的同時，其背后的風險防范措施并沒有完全跟上，兩者的不平衡發展將帶來巨大的風險隱患。一是綠色信貸的操作難度非常高。例如，中國的光伏企業遇到這類問題：今年6月份，基于歐洲買家付款信譽良好，有些國內銀行向國內太陽能光伏企業提供訂單抵押型應收賬款貸款，抵押率在70%-80%，但6月1日突然出現了歐元大幅貶值，這些訂單對應人民幣匯率的實際估值同樣相應減少10%-20%，有的訂單價值甚至已低于貸款金額。有些銀行要求這些光伏企業追加資產抵押物，這樣不僅讓光伏企業陷入兩難困境，也讓銀行面臨了巨大的風險。二是主體經營風險大。無論是太陽能光伏、生物燃料、風能發電設備，還是節能減排等公司，都存在高科技含量產品難以產業化運作、或缺乏足夠的市場銷售能力等風險。如果商業銀行過于看重這些經營風險，的確存在少數項目很難通過銀行項目風險評審程序的現象，這樣不僅讓企業面臨著項目未通過帶來的投入損失，也給商業銀行帶來了人力、物力和時間上的浪費。三是貸款審批權下放風險。相關數據顯示，盡管部分銀行推出綠色信貸通道，但整體貸款額度偏小，很難滿足公司較大的資金需求量，而且獲得貸款的難度也很大。如果具體的項目信貸風險評估與信貸損失責任人屬于各地分行機構，審批權下發導致的各地不同的分行機構可能有不同的審核標準，甚至還可能發生權力濫用。例如：同樣一個開發項目，能在廣東拿到很多貸款，但可能在內蒙古地區則拿不到貸款，這樣不利于這個銀行系統的風險管理。

4.銀行缺乏綠色信貸的專業人才與配套激勵機制。大部分銀行目前雖然接受了綠色信貸的概念，但銀行系統缺乏對國內環境政策、信息和管理措施的掌握，銀行內部缺乏具備一定環境知識的專業人才，信貸人員對環保政策法規了解較少，這些都制約了銀行綠色信貸的深入開展。此外，還缺少推進綠色信貸的激勵機制，對于環境保護做得好或從事有利于環境行為的企業，如新能源、節能、資源綜合利用等行業的企業，銀行缺乏有激勵性的經濟政策，也沒有對這些企業提供針對性的服務。

二、完善綠色信貸的政策建議

（一）營造實施綠色信貸的良好環境，充分發揮企業社會責任

銀行在社會經濟發展中發揮著重要的作用，所以不能把追求經濟利益作為其經營的唯一目標，而要把可持續發展和銀行社會責任作為現代銀行業的核心經營理念和價值導向，轉變以往追求利潤最大化或股東財富最大化的傳統理念，在項目融資決策時充分考慮相關利益主體的訴求，通過自身的金融服務特別是信貸活動，支持那些效益好、能耗低、環境和社會友好的項目或企業，限制對環境和社會造成損害的項目或企業，促進貸款企業和項目業主履行好社會和環境責任，通過對金融資源的有效配置促進經濟效益和社會效益的協調統一。

首先，銀行要正確把握國家經濟發展方式和產業結構調整方向，樹立節能環保、促進綠色經濟理念，優化調整信貸政策。充分發揮銀行的資金調節功能。

其次，要加強對企業客戶的綠色信貸教育，協助企業建立環境管理支持系統。同時，著力實施銀企的綠色發展戰略，圍繞國家發展規劃加大清潔能源、節能設備等環保產業的信貸支持力度，圍繞碳排放權交易，大力開展產品創新和服務創新。

第三，要實行綠色信息披露，借助市場力量加強社會監督。一方面銀行應以積極而公開、透明的態度，定期披露其綠色信貸執行情況，接受社會公眾、環境組織和其他金融機構的監督；另一方面，應盡快啟動企業可持續報告規范，要求企業發布各項環境績效及社會績效指標，通過社會監督促使企業承擔環境及社會責任。

（二）將環保信息納入銀行客戶管理全過程

在環境信息收集方面，要學習引進國際金融行業先進的環境管理理念和標準，做好環境信息系統與銀行內部管理信息系統的銜接，以更好地滿足信貸監測、項目評估、信息咨詢等方面的需求。

首先，銀行應與環保部門建立信息交流共享機制，及時了解環保信息、完善環保信息庫，不斷充實、更新環保信息，確保信息的時效性和完整性，以便為銀行信貸決策提供詳實依據。

其次，銀行在客戶選擇、授信申請、授信審查和貸后監控時，應重點關注客戶及項目的環境風險，客戶環境責任及行業環保管理等指標是否達到國家（行業）標準或強制性規范要求。在行業信貸投向政策中認真貫徹國家節能環保政策，加大節約和替代石油、燃煤鍋爐改造、熱電聯產、電機節能、余熱利用等重點節能工程信貸扶持力度，對產業政策鼓勵類項目、節能減排領域技術創新和改造項目給予重點支持，在支持國家推進產業結構調整、實現經濟結構由“高碳”向“低碳”轉型中調整自身信貸資產結構。同時還應該制定相應的配套措施，如對新能源、節能、資源綜合利用等的企業降低貸款利率，以調動企業的積極性。

第三，各銀行應進一步加大對企業環保信息的跟蹤監測力度，建立定期訪察制度，積極協助環保部門制止、糾正、制裁企業的環境違法行為，防范環境違法突發事件帶來的信貸風險。

（三）積極發展咨詢、衍生工具業務，改善和創新綠色信貸服務

銀行不應將綠色信貸僅僅局限于信貸業務，而應借助在耗能行業與項目融資中的優勢，努力拓展環境信息與環境風險管理咨詢業務以及相關衍生品業務，實現金融服務的縱深發展。

首先，銀行應通過與外部專業機構協作，建立環境信息及風險管理咨詢中心，為客戶提供相關信息咨詢服務，借此向社會宣傳綠色知識，提高客戶環境風險意識，進而使其達到高環保標準并取得良好經營業績。

其次，銀行應充分利用國家實施節能減排戰略帶來的發展機遇，加快金融創新，系統性地開發產品方案，通過制定有針對性的服務方案，滿足環保行業客戶的個性化需求，設計開發系列綠色信貸產品，如，為企業提供諸如投資理財、財務顧問、結構化融資、融資租賃等服務，為節能減排提供全方位的金融支持。

第三，深化與政府環境保護管理部門與環保公益組織的業務合作，拓展環保領域的新商機。

（四）優化銀行信貸政策，實現授信全流程管理

銀行應根據所掌握的環保信息，形成與時俱進的覆蓋全部業務流程的綠色信貸政策，包括風險偏好、客戶準入標準、項目評估標準、信貸審批標準、貸后管理和信貸退出等。

首先，實行綠色準入政策。銀行要將環保節能的要求引入到銀行的信貸準入標準中，將環保部門對項目的審查意見作為信貸審批決策的依據。凡與銀行建立信貸關系的客戶，必須及時在信貸管理信息系統中錄入客戶環保信息和選擇相應標識。要依據國家產業政策和銀行行業信貸政策，優選客戶和項目，嚴禁受理環保標識為紅色類客戶及項目，謹慎介入黃色類授信客戶和項目。對列入國家產業政策限制和淘汰類的新建項目，不得提供授信支持；對屬于限制類的現有生產能力，且國家允許在一定期限內采取措施升級的企業，可按信貸原則繼續給予維持性授信支持；對于淘汰類項目，原則上應停止各類形式的新增授信，并采取措施收回已發放的授信。對于重組業務，也應把好環保準入關。

其次，實行綠色審批制度。銀行應把環保達標作為對大中型客戶授信準入和審批的重要依據，要求貸款項目必須符合國家有關環境保護政策的要求，對不符合節能環保要求的企業和項目實施“環保一票否決”的信貸審批制度，不給予授信支持。銀行的信貸審批專業人員應積極跟蹤國家環保部門的政策動向，適時調整部分信貸業務審批權限，對貸款項目采取差別化的行業授權管理。對項目貸款，要項目環評經國家有權部門審批同意，并應分析項目產生的主要污染物治理情況，項目在環保方面應執行的國家有關規定、規范和標準，保護環境的主要措施是否有效。對于未描述環評內容或雖有描述，但環保不達標的授信業務，不得違規辦理。對建設項目，要嚴格執行項目環保設施的設計、施工、運營“三同時”制度，對存在未批先建或越級審批、環保設施未與主體工程同時建成、未經環保驗收即擅自投產等環境違法情況的項目，要暫停主體工程建設的資金撥付，直到“三同時”實現為止，將銀行信貸全流程貫徹節能環保政策要求落到實處。

第三，實行綠色管理。在環保標準不斷提高、節能減排要求日趨嚴厲的國內和國際背景下，銀行要加強全面風險管理，將信貸項目的環境風險作為風險評估、授信決策和貸款監控的一項重要內容。銀行要加強行業風險限額管理，按照有保有壓的原則，加大行業客戶結構調整和限額內資源優化配置力度，對于耗能高污染行業確定行業貸款限額，對于新增貸款接近風險限額的行業，其新增貸款將予以嚴格審核和管理。在貸后管理方面，要密切關注紅色、黃色類客戶的環保風險及對銀行資產安全的影響，對于紅色類客戶，建立“名單制管理”，實行“一戶一策”，并納入風險監察名單，實行專人管理。對不符合環保要求的企業、項目貸款實行“環保一票否決”制，大力開展結構調整，主動退出不符合國家綠色信貸要求的貸款。

（五）建立完善銀行配套機制，積極推進綠色信貸

首先，銀行應當加強綠色信貸的組織領導工作，建立完善的環境風險評估體系，調整銀行內部組織結構，引進相關的專業人才，專門負責處理貸款過程中的環境風險評估、環境保護等問題。同時，積極跟蹤國際同業在金融促進環境保護方面的領先實踐，組建工作團隊，開展國際金融行業環境和社會風險的管理標準研究，加快銀行信貸政策與國際行業標準“赤道原則”的接軌，在客戶風險評估中充分考慮環境和社會因素，按照國際標準把控信貸資產的投放。

其次，在銀行內部建立健全綠色信貸問責制，加大檢查和處罰力度，對貸前調查不實造成對不符合環保要求的企業提供融資的人員，要從嚴處理；對貸款審查決策過程中忽略環保要求的，取消審批人員的審批資格；要將信貸是否落實環保要求納入上級銀行對下級銀行的績效考核。

第三，增強相關業務人員的專業素質及綠色環保意識。一方面加強員工對《環保法》及國家宏觀政策的學習，在工作中向監管部門、專家學習環保知識，領會上級文件精神，增強環保意識，提高執行力的同時通過專業培訓，提高員工環保意識和掌握環保知識，增強員工對環境貸款指引的了解，確保其符合國際標準、環境貸款指引以及中國的環境保護條例。另一方面要積極倡導節能環保，為節約資源，鼓勵員工在日常生活中從細節做起，節約每一滴水、每一度電、每一張紙，降低資源的消耗，促進節約型社會建設。

〔責任編輯：王樂群〕

F830.4

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1002-2341(2011)04-0102-04

2011-04-30

張敬梅（1974-），女，黑龍江大慶人，團委書記，會計師，從事人力資源管理研究。