補(bǔ)齊短板

孔潔珉

“即使是一個(gè)很小金額的交易也會(huì)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)企業(yè)具備這樣一個(gè)最基本的意識(shí)時(shí)，那么就真的行走在信用管理的路上了。”

一份統(tǒng)計(jì)表明，近兩年我國(guó)企業(yè)因信用風(fēng)險(xiǎn)管理缺失導(dǎo)致的直接或間接經(jīng)濟(jì)損失一再飆升，已經(jīng)相當(dāng)于全國(guó)財(cái)政收入的1／10。企業(yè)間的“三角債”戲碼不停重演。

在當(dāng)前市場(chǎng)信用環(huán)境不盡如人意的情況下，應(yīng)收款的安全成為企業(yè)普遍關(guān)注的問題，而金融危機(jī)、中東戰(zhàn)亂以及日本地震都在一定程度上加大了這一情況，信用管理工作因此備受重視。早在幾年之前，就有人提倡“全程信用管理”，甚至“全員信用管理”，這是否過于奢侈點(diǎn)了?但是對(duì)于企業(yè)來說，組建專門的信用管理部門，建立完整的信用管理流程和規(guī)章制度，將企業(yè)信用管理工作提升到系統(tǒng)化、流程化、制度化的高度，是信用管理理論與實(shí)踐的一大飛躍。但是關(guān)鍵在于如何走出第一步。

意識(shí)永遠(yuǎn)是個(gè)根本問題

2011年4月24日，義烏市祥勝文化用品有限公司獲得中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司22.5萬美元的賠付款，從買家確認(rèn)欠款到拿到賠付通知書，僅用了不到一周時(shí)間。這也是中信保在義烏賠付的首例對(duì)日貿(mào)易出口保險(xiǎn)。

但是并不是所有的企業(yè)都這么幸運(yùn)。據(jù)新華信國(guó)際信息咨詢(北京)有限公司副總裁韓巍巍介紹，目前國(guó)內(nèi)企業(yè)對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)管理的運(yùn)用還不是非常普及，主要還是集中于國(guó)際貿(mào)易比較頻繁的國(guó)有大中型企業(yè)。“其實(shí)在中小企業(yè)之間，信用風(fēng)險(xiǎn)管理雖然非常必要但卻極度匱乏，這跟中國(guó)的交易方式有關(guān)。因?yàn)楹芏鄧?guó)內(nèi)企業(yè)習(xí)慣于金融證、匯票，甚至現(xiàn)款提貨等交易方式。”目前成立快20年的新華信仍以有外資背景的企業(yè)為主要客戶群體。

企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理最根本的還是在于管理層的意識(shí)。“對(duì)于大部分企業(yè)來說這還是一個(gè)比較新鮮的領(lǐng)域，對(duì)此沒有足夠的認(rèn)知度。”韓巍巍同時(shí)表示，雖然一些企業(yè)已經(jīng)組建了信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門，但卻沒有發(fā)揮實(shí)質(zhì)性的作用。“現(xiàn)在已經(jīng)有更多的內(nèi)資企業(yè)意識(shí)到其重要性，但是可能由于之前習(xí)慣性的交易方式或?qū)徟鞒蹋瑫?huì)使企業(yè)內(nèi)部在某一段時(shí)間內(nèi)不太愿意去改變。如果企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)足夠意識(shí)到信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，自上而下地推進(jìn)，就會(huì)順暢和有效得多。”

伴隨新華信這類信用咨詢機(jī)構(gòu)教育市場(chǎng)的過程，中國(guó)企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的確也在提升。據(jù)悉新華信之前95％的客戶都是外資企業(yè)，目前這一比例下降到75％。“即使是一個(gè)很小金額的交易也會(huì)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)企業(yè)具備這樣一個(gè)最基本的意識(shí)時(shí)，那么就真的行走在信用管理的路上了。”

類似新華信這種信用調(diào)查機(jī)構(gòu)，與信用保險(xiǎn)公司也是合作關(guān)系。實(shí)際上，所有的信用保險(xiǎn)公司也都會(huì)使用信用調(diào)查機(jī)構(gòu)的服務(wù)。對(duì)于一些實(shí)力還不是特別雄厚的中小企業(yè)來說，相對(duì)于價(jià)格不菲的保單，以及年內(nèi)出險(xiǎn)的機(jī)率問題，可能選擇來自第三方機(jī)構(gòu)提供的信用風(fēng)險(xiǎn)管理更為劃算，成本最低、使用方式也更簡(jiǎn)單。

值得一提的是，中國(guó)企業(yè)并不像外界想象的那樣信用非常低下。根據(jù)全球風(fēng)險(xiǎn)咨詢企業(yè)Kroll公布的《2010至2011年度全球反欺詐年度報(bào)告》顯示，98％的中國(guó)受調(diào)查企業(yè)去年至少遭欺詐一次，中國(guó)也超越巴西，成為企業(yè)受欺詐最多的國(guó)家。Kroll報(bào)告將竊取智慧財(cái)產(chǎn)權(quán)，盜版或造假，市場(chǎng)勾結(jié)、腐敗和受賄，賣方、供應(yīng)商或采購(gòu)欺詐等11種行為列入調(diào)查，其中采購(gòu)欺詐對(duì)中國(guó)企業(yè)影響最嚴(yán)重。另外根據(jù)新華信的統(tǒng)計(jì)，中國(guó)企業(yè)與國(guó)外企業(yè)之間的交易中大概有38％會(huì)遭遇到對(duì)方的壞賬情況。

以之前進(jìn)行“刮骨療傷”的阿里巴巴為例，其10萬家企業(yè)中有1000家出現(xiàn)問題，這個(gè)比例其實(shí)是相當(dāng)?shù)偷摹６覔?jù)韓巍巍介紹，中國(guó)企業(yè)出現(xiàn)的情況多為延期付款而不是真正的壞賬，在眾多新興國(guó)家中，無論是從應(yīng)收賬款包括形成欺詐以及貪污腐敗的比例來說，中國(guó)的信用狀況都在一個(gè)比較好的位置。