關于農民專業合作社資金互助的思考與分析

　　[摘要]農民專業合作社資金互助的建立適應了構建新型農村合作金融的需要，滿足了廣大農民對資金的需求，在一定程度上解決了農民生產、生活方面的困難。文章系統分析了資金互助存在的優勢及其積極意義，指出其在運行過程中存在的問題，并提出有針對性的意見，以保證資金互助健康發展，更好地為廣大農民服務。
　　[關鍵詞]資金互助；優勢；新型農村合作金融
　　
　　一、農民專業合作社資金互助的含義
　　
　　農民專業合作社資金互助是指經農民專業合作社全體成員代表大會通過，由合作社內部全體或部分成員以自愿方式入股，按照民主管理、自我服務、互惠互利的原則，在出資成員內提供借款業務的農民專業合作社內的互助性資金服務行為。
　　
　　二、農民專業合作社資金互助存在的優勢
　　
　　(一)機制設置優勢
　　農民專業合作社資金互助立足于農村，具有“民辦、民管、民享用”的特點，是與自己利益密切相關的新型農村合作金融組織，具有其他商業銀行所不具備的優勢。其資金源于農民，用之農民，增加了農村金融自身“造血”功能。成員以較少的資金入股就可貸到較大數額的資金，使用費也要低于正規金融機構，以減輕農民還款壓力，來幫助解決生產、生活及其他方面的資金需求。
　　
　　(二)成本降低優勢
　　農民專業合作社資金互助建立在血緣、地緣、人緣的基礎之上，成員之間對彼此的家庭情況、借款用途、信用狀況等都比較了解，在貸款審批時能夠快速準確地獲取成員信息，簡化了諸多考察審批環節，使資金互助在貸款運作上呈現出筒便、快捷、準確的特點，既解決了成員的資金需求，又降低了交易成本。同時資金互助定期向成員公布資金的運作情況，提高了信息的透明度。降低了管理與監督的博弈成本。
　　
　　(三)風險防范優勢
　　建立內外風險防范機制，外部從擴大資金規模、提高人員素質、加強監管力度等方面著手。內部嚴格規范借款、還款每個環節，同時建立成員信用檔案和提取風險準備金等。內外風險防范機制從人的信用聲譽、違約責任、誠信激勵、延期還款等方面都作了制度安排。既對資金互助的工作人員、成員產生了行為約束，確保了資金的安全運作，又有效地規避了各種風險的發生。
　　
　　三、農民專業合作社資金互助的積極意義
　　
　　(一)適應了農村金融發展變革的需要
　　農民專業合作社資金互助適應農村發展需要，是新型農村生產關系的組織體，其將廣大農民通過資金入股方式聯合起來，適應農村生產方式變革的需要，推動了農業現代化的需要。同時資金互助的建立使農村經營體制發生了根本性的變化，使農民專業合作組織在農村能進行合作金融變成可能，也為國家新農村建設資金的投入、使用找到了有效的金融組織，實現了農業與農村經濟的合作，為新農村合作金融建設找到了一個有效的組織載體，解決了廣大農民的資金困難。
　　
　　(二)填補了正規金融機構在農村金融供給的不足
　　農業銀行自1993年改革以來逐步商業化，按照盈利性、安全性和風險控制為原則，以追求利潤最大化為目標從事經營。面對分散農民的高成本、高風險使得農業銀行不愿意向廣大農民提供貸款支持。僅存的農村信用社成為為農村提供金融服務的主要機構，但在實際運行機制上商業化趨勢日趨明顯。且自身資金實力與國有銀行相比較弱，很難滿足廣大農民對資金的需求。我國目前正規金融的供給不足與農民對資金需求之問l的矛盾為民間金融產生和發展創造了條件。農民專業合作社資金互助作為新型的農村金融組織，響應了國家支農的號召，適應了農村生產關系變革的需要，緩解了農村金融供求的矛盾。資金互助克服了正規金融信息不對稱、交易成本高的劣勢，通過簡便、快捷的借貸方式既滿足了農民對短期資金的需求，又填補了正規金融機構在農村的“空白”。
　　
　　(三)促進了農村良好信用環境的形成
　　農民專業合作社資金互助建立在“血緣、地緣、親緣”基礎之上，成員之間對彼此的家庭背景、信用狀況等比較了解，具有信息對稱的優勢。通過資金互助，建立了一定的信用共同體，資金的運作實際上就是要利用信息對稱的優勢，在貸款時給信用良好的成員以優惠，對那些惡意拖欠甚至賴賬不還的成員，不但要支付較高的還款成本，還要受到鄰里之間的壓力，甚至會對子孫后代的聲譽造成影響。通過信用共同體的優勢，有效地防止了濫用信用資本的行為發生。同時通過對信用理念的宣傳和教育，大大提高了農民的素質，增強了成員之間的凝聚力，對培育合作文化，改善民風也起到了重要的推動作用。
　　
　　(四)抑制了不法民間借貸行為的滋生
　　由于農村資金融通不暢，農民向正規金融機構借款難，使得部分農民資金需求得不到滿足，就為民間借貸提供了較大的生存空間。民間借貸多以高利貸形式存在，其借款利率遠高于同期國家法定利率。這種情況加重了農民的還款成本，一旦超過借款人的還款能力，容易引發借貸雙方發生糾紛，擾亂農村金融秩序，給農村社會穩定造成影響。而農民專業合作社資金互助是通過成員入股來實現相互救助，成員以較低的借款成本來滿足生產、生活等方面的需求，客觀上對不規范的民間借貸形成排擠，使民間金融逐步走向正規化。
　　
　　四、農民專業合作社資金互助存在的問題
　　
　　(一)資金問題
　　盡管資金互助對農民來講有自身優勢，但資金來源問題成為其發展壯大的制約因素。
　　1.資金來源
　　按照規定資金互助的資金來源主要有三方面：一是吸收成員繳納的股金；二是向銀行業金融機構融資；三是接受社會捐贈。從目前情況來看，資金主要來自成員入股繳納的股金，一些商業銀行因追求高額利潤紛紛將分支機構撤離農村，僅存的農村合作金融機構也滿足不了農民對資金的需求，而政府用于扶持資金互助的配套政策還不完善，使得靠社會融資也受到限制。面對大多數有貸款需求的農民來講，資金互助現有的存款量遠遠不能滿足農民的貸款需求。
　　2.資金可持續性
　　首先，農民加入資金互助除了能借到短期借款以外，再有的盈利就是靠盈余分配所得，而資金互助以成員之間互幫互助為目的，借款時僅收取較低的使用費，靠積累所得分配十分有限，導致成員獲得直接利益較少，影響了成員再追加入股的熱情。也對資金規模的擴大造成一定影響。再有，資金互助對成員借款有最高限額制度，每人只能按照八股的一定比例貸款。對于有較大貸款需求的農民來講不能滿足需求，也影響了八股的熱情，這些都成為影響資金可持續性的因素。
　　3.資金流動性
　　入股資金互助的成員往往存在較強的借款動機，但由于農業生產具有生產周期長、擴大再生產相對集中的特點，尤其是在農業生產的關鍵時期，農民資金需求緊急、集中，資金規模小與農民需求多的矛盾尤為突出，資金運轉困難在所難免，導致資金的發放速度快于回收速度，加上本身資金規模有限，容易造成資金短缺的現象，影響資金的正常流動。
　　
　　(二)信用問題
　　資金互助的貸款對象是入股成員，雖然因為信息對稱而使道德風險大大降低，但因部分農民信用意識淡薄，或因自然災害、市場變化等影響到還款能力，導致成員不能及時還本付息而產生信用風險。目前資金互助在農村具有較好的生存空間，隨著農村經濟的發展和廣大農民對資金的需求，現有的資金規模難以保證農民的需求，勢必會突破原有的邊界，向外部逐步擴大信用圈，到時會加重借貸過程中信息不對稱的問題。信用問題成為資金互助目前和將來都要面臨的問題。
　　
　　(三)操作問題
　　資金互助是在客觀供求刺激下民間自發形成，其工作人員大多數由當地農民構成，在一定程度上存在學歷低、經驗欠缺的現象。部分管理人員合規操作意識差、容易產生以人情代替規章制度的情況。實際操作過程中，風險防范意識淡薄，缺乏對借貸風險的整體把握能力，不能及時對風險作出預判，出現問題后難以采取積極有效的措施進行補救，使得組織設立的各種風險控制制度形同虛設。隨意操作的情況時有發生。另外，財務人員接受專業培訓的較少，財務管理不健全、會計核算不規范等都是在操作中存在的問題。
　　
　　五、建議
　　
　　(一)搭建中介平臺
　　資金互助僅靠農民入股資金很難壯大規模，應充分借助外部力量，來解決農民“貸款難”與正規金融機構“放貸難”的問題。資金互助應該學習國外農村合作金融的經驗，搭起正規金融與廣大農民之間的橋梁。以資金互助的名義向正規金融機構取得貸款后再貸給廣大農民。這樣既解決了正規金融機構直接面對單個農民經營成本高、信息不對稱的弊端，又擴大了資金互助自身的資金來源，實現了正規金融機構——資金互助——廣大農民之間的資金相互循環，擴大資金來源。
　　
　　(二)壯大自身實力
　　資金互助應該站在可持續發展的高度。壯大自身籌集資金的能力。在成立初期，為滿足農民對資金的需求，以互助精神為指導，貸款使用率維持在一個較低的水平，短期內可為解決農民生產、生活上的需求起到一定的積極作用，但從長遠的角度來講，對低使用率的過分依賴不利于資金規模的擴大，自身發展的可持續性也面臨考驗。應從財務自立的角度制定出一個比較合理的使用率水平，使成本和收益成正比發展。
　　
　　(三)政府適度引導
　　政府應幫助資金互助完善章程，嚴格規范資金運作流程，給予必要的技術指導，使其依法合規運營。同時對組織成員進行培訓，使其充分了解組織的運作，健全合作意識，培養自我經營、自我服務和自我監督的意識。對于組織部分管理者在實際運作中表現出來的決策有限性，在有條件的情況下可聘請正規金融機構的專業人員對其加強業務培訓，以提高其管理能力及業務水平。
　　
　　(四)引入農業保險
　　農業保險是指農業生產者從事的種植業和養殖業生產遭受自然災害和意外事故所造成的經濟損失提供補償的一種保險。我國農業保險發展相對西方國家滯后，目前還處于起步階段，只在個別省份開展。但我國農業作為受自然災害影響比較嚴重的國家之一，亟須農業保險的保障和支持，來轉移重大自然災害、市場變化等給農業帶來的風險。以保證農業生產經營的穩定和持續發展，保護廣大農民的利