農發行合規文化建設探析

隨著社會主義新農村建設的全面推進和農村金融體制改革的不斷深化，當前，作為直屬國務院領導的唯一農業政策性銀行，進入重要的發展機遇期。如何在挑戰中抓住機遇，鎖定目標，順應其指引的方向奮力前行，為“三農”服好務，牢牢樹立“建設新農村的銀行”強勢品牌，全面提升內控管理水平，讓員工具備足夠的職業謹慎、具有誠信正直的個人品行，規范操作、規避風險，合規管理文化的建設與精心培育首當其沖。

一、合規文化源起及基本特征

（一）合規文化提出的背景

業內普遍認為，銀行的合規文化是根據巴塞爾協議規定的合規風險衍生出來的關于銀行如何規避此類風險的管理方式的一種界定。2005年春天，國際巴塞爾銀行監管委員會發布《合規與銀行內部合規部門》的高級文件。同年10月，國家銀監會主席劉明康在首屆合規年會的會議上闡述了合規理念。在此背景下，部分商業銀行和股份制商業銀行相繼成立了合規部門。銀行業為適應現代銀行管理模式，有效防范風險，紛紛將建設合規文化提上議事日程。

（二）合規文化的內涵特征

(1)合規的概念及內涵

所謂合規，它是指銀行內部一項核心的風險管理活動，即：確保銀行的活動與所適用的法律法規、監管規定、規則、自律性組織制定的有關準則，以及適用于銀行自身業務活動的規章制度和行為準則相一致。

合規文化的主要內涵為堅持誠信正直準則、提倡合規人人有責、高管人員帶頭合規、合規有理違規有害、實現合規創造價值、合規監管有效互動。其目的在于使每一位員工熟知并掌握本崗位業務操作中的主要風險點和控制方法，牢固樹立合規操作是崗位工作的第一要義的理念，使其合規成為銀行一切經營活動的自覺規范的行為。

(2)合規文化的基本特征

合規作為一種文化，強調的是人人合規。合規絕不僅僅是合規部門或者合規人員的事情，合規工作與銀行的各個流程、各個工作環節和每個銀行員工都息息相關。讓合規的觀念和意識滲透到每個員工的血液中，積極倡導合規文化和合規理念，包括誠信、盡職等，形成大眾性的合規文化，是當前急需做的事情。只有這樣才能達到全體員工合規、人人合規，才能有效控制合規風險，才能確保銀行的經營不偏離目標，實現銀行經營價值的最大化。

二、合規文化建設的現實意義

（一）合規文化建設現狀

目前，合規文化建設仍處與起步階段，現狀不容樂觀。

（1）對于合規風險、合規文化的認識還存在偏差，這種認識的偏差導致銀行在追求金融創新，追求企業利潤的時候，忽視了合規風險管理，忽視了合規文化建設。

（2）在進行合規建設，制定設計合規制度體系時，未能全面考慮、覆蓋合規風險管理或者說合規文化內涵的各個層面。

（3）無視各種規章制度。各層次員工均不同程度存在輕視或無視銀行合規建設的問題，在大量的規章制度面前，有規不依、有章不循的現象時有發生。

（二）合規文化建設功能

(1)落實科學發展觀。實踐證明，合規經營是科學發展的基石，具有良好的合規文化的銀行必然具有持續競爭力，從而給銀行帶來財富收入和聲譽價值，促進銀行與外部環境的協調、可持續發展。

(2)確保穩健運行。當前一些金融機構仍然注重市場營銷和拓展，忽視業務的合規性管理，有的甚至不惜冒著違規操作的風險，以實現短期目標和任務，其背后往往潛藏著操作人員合規守法意識欠缺，合規文化還遠遠沒有浸潤到銀行的日常管理和決策中。

(3)適應外部監管。近年來，銀監會對商業銀行監管日趨規范、全面、嚴格。這對銀行業合規經營提出了更高的要求。合規管理內容已納入監管機構議事日程。這就要求我們建立一整套有效管理各類風險的職業行為規范和辦法，自覺在本行內形成濃厚的合規文化。

(4)提高制度執行力。提高制度執行力不外乎兩點：一是加大違規處理力度；二是培育合規文化，通過合規文化的形成，使員工從被動合規走向主動合規，營造人人合規的良好氛圍。從這兩條途徑的效果來看，第一條治標，第二條治本。因此，我們應努力培育合規文化。

(5)保障員工切身利益。少數員工為貪欲違章操作，鋃鐺入獄，不僅自己身敗名裂，還給同事和家人帶來無盡的痛苦。其實，只要各項規章制度制訂好了，人人都按章辦事的氛圍形成了，這種情況很少會出現，這也是對員工切身利益的一種保護。

三、合規文化建設的幾點構想

(一)推進制度文化建設，做好合規文化建設的“頂層設計”

眾所周知，有效的合規風險管理機制是銀行構建全面風險管理體系和有效內部控制機制的基礎和核心，這也是農發行合規文化形成的基石。而建立合規的風險管理機制，急迫建立一系列合格的規則制度。

毋容置疑，領導決策不合規、分層管理不合規、員工行為不合規等現象時有發生，很大程度上是因為我們的制度文化建設滯后所導致，所以必須高度重視做好這一合規文化建設的“頂層設計”，我們可以根據上級要求并結合自身情況，合理制定相關規章制度的細則，細化和分解《合規政策》和《合規工作管理辦法》，在實際工作中，將復雜的制度編寫成便于執行的《合規小手冊》，或以朗朗上口的歌訣、快板等形式，使之容易背誦和理解。為實現合規管理提供制度保障，使合規工作達到有規可循，有據可依，進而用規范的制度約束干部職工的行為。

(二)加強行為文化建設，激勵員工養成良好的行為習慣

行為文化是合規文化建設的一個重要方面。實踐證明，良好的行為文化即在工作、生活等實踐中所形成的各種良好的行為方式、行為規范和行為習慣，能夠激勵農發行全體員工不斷進取，更好地實現自己的個人價值和社會價值。

一位科學家作過這樣的實驗：把許多跳蚤放到一個廣口瓶里，瓶口用透明玻璃蓋住。剛開始時，跳蚤們拼命地往外跳，但都被玻璃擋了下來。一段時間以后，即使把玻璃取下來，那些跳蚤也只能跳瓶口那么高。人是具有惰性的，往往習慣于方便行事，這也是某些員工放松對自己的要求、違反規章制度的主要原因。行為文化建設勢在必行。我們可以從隊伍建設入手，從干部隊伍建設入手。因為領導干部的行為，對行為文化建設起到較強的表率和示范作用。領導者的良好示范能帶動和影響員工自覺遵守各項制度。同時從學習制度入手，使全體農發行員工對各項規章制度真懂、真會、真用，進一步形成合規理念。此外，還要關心員工的工作和生活，幫助解決實際困難，使其對合規文化有認同感和歸屬感，自覺樹立主人翁責任感，共同遵守的職業道德規范，如愛崗敬業、遵紀守法、開拓創新等。

（三）健全合規管理機制，構筑經營領域防腐“安全墻”

健全的農發行合規管理機制可實現流程控制、外部檢查、員工自律三者有機的結合，盡量減少各類不應有的合規風險和操作風險。我們不難發現，近年來，一些金融機構許多案件的形成，大多是制約機制失控和監管不嚴所致。

為確保制度執行的嚴肅性、權威性，我們應將合規工作與提職任用、考核評級、薪酬獎金等掛鉤。對合規工作做得好或對舉報、抵制違規有貢獻者，要給予保護、表揚或獎勵；對問題查處要從嚴從重從快，決不姑息縱容，使違規者得為自己的越軌行為“買單”，以達到令行禁止。只有在教化上觸及心靈，在懲處上敢下重手，做到教育本人，又能警示大家，良好的合規文化才能蔚成風氣。

而制度執行得怎樣，必須落實監督檢查。這就需要我們進一步健全合規管理機制，及時發現和制止苗頭性、傾向性的問題。還要重視問題整改，對各類檢查發現的問題認真查找原因，落實整改措施，加強后續督辦。合規管理人員既要堅持原則，又要注重方式方法，靈活對待，從而實現合規管理的效果。

(四)打造核心價值觀，濃化以人為本合規文化氛圍

尊重員工自我價值的實現、將客戶視為農發行生命所在、將創新當做可持續發展的動力、充分發揚團結協作的時代精神，這應當是農發行以人為本的合規文化所崇尚的價值核心所在。而它的形成，與員工的文化層次、職業道德修養、品行有著直接的聯系。

由于銀行內部風險存在與各個環節、各個部門，因此，合規文化建設應強調人人有責，即每個人都是風險的責任人，每個部門或崗位都會有風險發生，作為銀行的員工，每個人都有責任和義務在自己的崗位上和部門內有效防范合規風險。員工應將合規文化建設與日常的工作和業務有機結合起來，將合規文化意識滲透到自己的工作中。濃化“心在農發行，農發行在心”，與農發行同呼吸、同成長、同發展、共命運，創造和構建這樣的文化氛圍，對于培育員工的主動性、積極性、創造性極為重要。

心理學分析認為，完整的心理過程即為從由初始認知上升至情感意識，直至形成堅定的意志并付諸行動的過程。合規文化建設無外乎此。先是要對合規文化的內核及重要性有充分的認知，在主觀情感上接受并認可，形成堅定意志進而付諸強有力的行動。“合規創造價值、合規人人有責”。總之，在這一長期的、循序漸進的過程中，每一位員工都要從細微處做起、從我做起，管好自己，將“誠信、正直、守法、合規”的理念貫穿于服務“三農”的全過程，把合規理念轉化為合規行動，把合規行動升華為合規文化，把合規文化打造為合規價值，并持之以恒地加以推進。

（作者單位：中國農業發展銀行岳陽市分行營業部）