銀行電子票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展存在問(wèn)題分析及對(duì)策研究

一、電子票據(jù)的概念及發(fā)展現(xiàn)狀

（一）電子票據(jù)的概念

電子票據(jù)是隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而逐漸產(chǎn)生并發(fā)展起來(lái)的，是借鑒紙張票據(jù)關(guān)于支付、使用、結(jié)算和融資等功能，利用數(shù)字網(wǎng)絡(luò)將錢款從一個(gè)賬戶轉(zhuǎn)移到另一個(gè)賬戶，利用電子脈沖代替紙張進(jìn)行資金的傳輸和儲(chǔ)存，是融傳統(tǒng)紙質(zhì)票據(jù)和電子交易兩者于一體的一種支付工具。電子票據(jù)以計(jì)算機(jī)和現(xiàn)代通信技術(shù)網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ)，以數(shù)據(jù)電文形式存儲(chǔ)資金信息于計(jì)算機(jī)系統(tǒng)之中，并通過(guò)因特網(wǎng)以目不可視、手不可及的電子信息傳遞形式實(shí)現(xiàn)傳統(tǒng)紙質(zhì)票據(jù)的功能。

從廣義上講，電子票據(jù)包括兩種：一是傳統(tǒng)票據(jù)的電子化，即以網(wǎng)絡(luò)和計(jì)算機(jī)為依托，通過(guò)電子信息取代傳統(tǒng)的紙質(zhì)憑證來(lái)進(jìn)行資金流轉(zhuǎn)的電子信息傳遞；二是用電子信息完全取代傳統(tǒng)票據(jù)，信息傳遞的過(guò)程也就是資金流動(dòng)的過(guò)程。兩者可稱為電子票據(jù)的信息層面和貨幣層面。從狹義上講，電子票據(jù)僅包括貨幣層面，即完全脫離紙介質(zhì)而存在于電子介質(zhì)之中的一種新型票據(jù)。

（二）電子票據(jù)的發(fā)展現(xiàn)狀

電子票據(jù)不依附于實(shí)物，從票據(jù)權(quán)利的產(chǎn)生到票據(jù)權(quán)利消滅的全過(guò)程均以電子形式獨(dú)立存在，并以電子簽章代替實(shí)體簽章。與傳統(tǒng)紙質(zhì)票據(jù)相比，電子票據(jù)的各項(xiàng)要素信息一般是以數(shù)字電文的形式儲(chǔ)存于計(jì)算機(jī)或磁介質(zhì)載體中，只能依靠網(wǎng)絡(luò)傳輸實(shí)現(xiàn)紙質(zhì)票據(jù)所具有的支付、結(jié)算和融資等功能，具有傳遞效率較高、成本較低，安全性高，不易遺失和偽造等特點(diǎn)以及便于儲(chǔ)存、查詢、節(jié)約費(fèi)用、兼容性好等優(yōu)點(diǎn)。

從我國(guó)目前情況來(lái)看，完整的電子票據(jù)體系尚未建立，不依附于實(shí)物票據(jù)以電子形式獨(dú)立存在的電子票據(jù)尚未真正出現(xiàn)。1996年1月1日生效的《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》確立的是以紙質(zhì)票據(jù)為基礎(chǔ)的支付結(jié)算制度，票據(jù)市場(chǎng)和票據(jù)活動(dòng)中都是以紙質(zhì)票據(jù)為主，目前已限制了我國(guó)電子票據(jù)產(chǎn)品和票據(jù)市場(chǎng)的發(fā)展。同時(shí)票據(jù)管理制度建設(shè)嚴(yán)重滯后，從我國(guó)目前來(lái)看，電子票據(jù)業(yè)務(wù)均只是在一定范圍內(nèi)運(yùn)行，而且業(yè)務(wù)處理也沒(méi)有統(tǒng)一規(guī)范。2003年6月30日，借助中國(guó)外匯交易中心的資源，全國(guó)統(tǒng)一的網(wǎng)絡(luò)化票據(jù)市場(chǎng)服務(wù)平臺(tái)——“中國(guó)票據(jù)網(wǎng)”正式啟用，為金融機(jī)構(gòu)間票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、票據(jù)回購(gòu)等業(yè)務(wù)提供報(bào)價(jià)、查詢服務(wù)，標(biāo)志著我國(guó)票據(jù)市場(chǎng)電子化開(kāi)始起步。但到目前為止仍然只是一個(gè)報(bào)價(jià)系統(tǒng)，未能承擔(dān)起交易系統(tǒng)的功能。現(xiàn)行只有少量商業(yè)銀行內(nèi)部交易的電子票據(jù)，而業(yè)務(wù)量較大、風(fēng)險(xiǎn)較大的跨系統(tǒng)、跨地區(qū)的異地商業(yè)匯票不能使用電子票據(jù)。其交易全部都是采用原始的人工攜帶紙質(zhì)票據(jù)乘飛機(jī)、坐火車面對(duì)面地去進(jìn)行。落后的交易方式阻礙了交易效率的提高，導(dǎo)致了票據(jù)市場(chǎng)交易成本增高，假票、克隆票的出現(xiàn)也因?yàn)槿狈y(tǒng)一的交易平臺(tái)，而給企業(yè)和銀行帶來(lái)巨大的損失。因此，我國(guó)電子票據(jù)建設(shè)任重而道遠(yuǎn)。

二、電子票據(jù)實(shí)踐中存在的問(wèn)題

（一）電子票據(jù)存在安全問(wèn)題

電子票據(jù)信息的安全性主要包括：信息的保密性，即只有合法的接受者才能解讀信息；信息的真實(shí)完整性，即接收到的信息確實(shí)是由合法的發(fā)送者發(fā)出，內(nèi)容沒(méi)有被篡改或被替換；信息的不可否認(rèn)性，即發(fā)送者日后不可否認(rèn)已經(jīng)發(fā)出的信息。

要實(shí)現(xiàn)這三個(gè)方面的要求，必須做到銀行網(wǎng)站本身要安全，客戶與銀行、與電子票據(jù)登記網(wǎng)之間的信息傳遞要安全，客戶與客戶之間通過(guò)電子票據(jù)登記網(wǎng)站交換信息要安全。但是，由于互聯(lián)網(wǎng)具有充分開(kāi)放、管理松散和不設(shè)防護(hù)的特點(diǎn)，電子票據(jù)在網(wǎng)絡(luò)上交易公開(kāi)化程度較高，操作人員和信息使用者干預(yù)系統(tǒng)的機(jī)會(huì)增大，加上使用的是公用通信線路，系統(tǒng)面臨諸多安全隱患，電子票據(jù)安全問(wèn)題凸現(xiàn)。此外，由于電子票據(jù)業(yè)務(wù)處理的原始記錄以電子憑證的方式存在和傳遞，不法之徒通過(guò)改變電子貨幣賬單、銀行結(jié)算及其賬單，就有可能將財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)進(jìn)行轉(zhuǎn)移。目前很多銀行對(duì)大客戶采取的是IC卡加驗(yàn)證密碼的制度來(lái)保障客戶的資金安全，但由于各家銀行在網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)憑證格式的設(shè)計(jì)上并不一致，使電子票據(jù)轉(zhuǎn)化成紙質(zhì)憑證的樣式各有差異，不便于監(jiān)管部門的監(jiān)督管理。

（二）電子票據(jù)缺乏規(guī)范

自從2005年3月我國(guó)招商銀行發(fā)出第一張電子票據(jù)開(kāi)始，陸續(xù)有部分商業(yè)銀行進(jìn)行了電子票據(jù)業(yè)務(wù)試點(diǎn)，但是因?yàn)楦餍兄g創(chuàng)新理念的沖突即以業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的因素，行際間一直沒(méi)有統(tǒng)一的電子票據(jù)樣式，我國(guó)也沒(méi)有出臺(tái)關(guān)于“電子票據(jù)”交換業(yè)務(wù)的制度，因此，現(xiàn)階段我國(guó)的電子票據(jù)業(yè)務(wù)基本上是“各自為戰(zhàn)”的局面。主要表現(xiàn)為，一是目前各家商業(yè)銀行自行開(kāi)發(fā)電子票據(jù)，缺乏統(tǒng)一的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、數(shù)據(jù)格式和認(rèn)證方式，對(duì)同一事務(wù)的重復(fù)開(kāi)發(fā)，不但浪費(fèi)了大量的人力物力，也難以提高交易效率；二是各行自行開(kāi)發(fā)的電子票據(jù)的流通范圍小，接受程度低。這主要包括兩方面內(nèi)容：首先是不能在金融同業(yè)間流通。電子票據(jù)貼現(xiàn)后不能在同業(yè)間辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)和向人民銀行申請(qǐng)?jiān)儋N現(xiàn)；其次是企業(yè)簽開(kāi)電子票據(jù)后不易流通。由于電子票據(jù)只能在商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)部開(kāi)通網(wǎng)上銀行的企業(yè)間流通，所以企業(yè)的交易對(duì)手如果是跨系統(tǒng)開(kāi)戶，電子票據(jù)起不到支付結(jié)算工具的作用。上述情況，大大限制了電子票據(jù)流動(dòng)速度快、不受區(qū)域限制等優(yōu)點(diǎn)的發(fā)揮，進(jìn)而影響了電子票據(jù)的流通范圍和進(jìn)一步發(fā)展。

（三）電子票據(jù)的法律問(wèn)題

目前我國(guó)實(shí)行的《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》在制定時(shí)所有的規(guī)范都是基于紙質(zhì)票據(jù)的，確認(rèn)的是紙質(zhì)票據(jù)及其簽章的法律責(zé)任，對(duì)電子票據(jù)及電子簽名的法律效力未作規(guī)定，未承認(rèn)經(jīng)過(guò)電子簽名認(rèn)證的電子票據(jù)的支付和結(jié)算方式的法律效力，說(shuō)明電子票據(jù)的業(yè)務(wù)實(shí)踐發(fā)展與法律制度的制定處于失衡狀態(tài)。

我國(guó)《電子簽名法》第二條規(guī)定：電子簽名，是指數(shù)據(jù)電文中以電子形式所含所附用于識(shí)別簽名人身份并表明簽名人認(rèn)可其中內(nèi)容的數(shù)據(jù)。而《票據(jù)法》第四條規(guī)定：“票據(jù)出票人制作票據(jù)，應(yīng)當(dāng)按照法定條件在票據(jù)上簽章，并按照記載的事項(xiàng)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。持票人行使票據(jù)權(quán)利，應(yīng)當(dāng)按照法定程序在票據(jù)上簽章，并出示票據(jù)。其他票據(jù)債務(wù)人在票據(jù)上簽章的，按照票據(jù)所記載的事項(xiàng)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任”。該法第七條又進(jìn)一步規(guī)定：“票據(jù)上的簽章，為簽名、蓋章或者簽名加蓋章。法人和其他使用票據(jù)的單位在票據(jù)上簽章，為該法人或者該單位的蓋章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽章。在票據(jù)上簽名，應(yīng)當(dāng)為當(dāng)事人的本名。”由此可見(jiàn)，我國(guó)《票據(jù)法》并不承認(rèn)經(jīng)過(guò)電子簽名認(rèn)證的非紙質(zhì)的電子票據(jù)的支付和結(jié)算方式，因而可能造成經(jīng)過(guò)電子簽名的電子票據(jù)因不符合法律所規(guī)定的形式要件而由此導(dǎo)致票據(jù)行為無(wú)效的情況產(chǎn)生。同時(shí)，電子簽名涉及到電子票據(jù)的支付和結(jié)算方式的司法解釋，導(dǎo)致相關(guān)規(guī)定欠缺構(gòu)成阻礙我國(guó)電子票據(jù)在現(xiàn)代貿(mào)易發(fā)展中發(fā)揮作用的重大法律障礙。

此外，在目前的票據(jù)法體系下，票據(jù)行為僅是一種書(shū)面行為，離開(kāi)書(shū)面，票據(jù)和票據(jù)行為是不可想象的。電子票據(jù)是以數(shù)據(jù)電文形式存儲(chǔ)資金信息于計(jì)算機(jī) 系統(tǒng)之中，并通過(guò)因特網(wǎng)以電子信息傳遞形式實(shí)現(xiàn)傳統(tǒng)紙質(zhì)票據(jù)的功能。但是，數(shù)據(jù)電文由于其自身特點(diǎn)的限制，并不能起到傳統(tǒng)有紙質(zhì)書(shū)面文件的全部作用，在我國(guó)現(xiàn)行司法實(shí)踐中，以數(shù)據(jù)電文為支撐的電子票據(jù)也因其不具備紙質(zhì)書(shū)面形式而不受《票據(jù)法》的保護(hù)。另外，現(xiàn)行票據(jù)法理論和實(shí)踐均確定無(wú)疑地、強(qiáng)制性地要求所有的票據(jù)行為，即出票、背書(shū)、承兌、保證和付款必須是針對(duì)原件而言的，離開(kāi)原件，談不上票據(jù)行為。離開(kāi)原件，現(xiàn)行《票據(jù)法》也就失去了其存在的前提。而電子票據(jù)業(yè)務(wù)，使金融機(jī)構(gòu)之間可以通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行賬務(wù)結(jié)算。這種方式使得出票和持票等一系列行為均游離于人之外，由計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)通過(guò)電子數(shù)據(jù)交換電文完成。因此，以數(shù)據(jù)電文為基礎(chǔ)的電子票據(jù)被排除在現(xiàn)行《票據(jù)法》適用之外。

三、發(fā)展電子票據(jù)的對(duì)策建議

（一）提高電子票據(jù)的安全保障

安全性問(wèn)題是制約電子票據(jù)發(fā)展的“瓶頸”。因此，要發(fā)展電子票據(jù)業(yè)務(wù)，必須要確保電子信息、電子簽名的安全性，否則電子票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展將失去支撐點(diǎn)。

1、提高電子信息的安全性

提高電子信息的安全性，首先要確保電子票據(jù)系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)安全、保密性能，避免因惡意攻擊或者客戶電子信息泄露而造成重大損失。其次是保證電子信息真實(shí)完整的性能，確保接收到的信息確屬合法發(fā)送者發(fā)出，且電子信息內(nèi)容沒(méi)有被篡改或被替換。最后，提高電子信息的不可否認(rèn)性，杜絕發(fā)送者日后否認(rèn)曾發(fā)生過(guò)電子信息的可能。

2、要提高電子簽名的安全性

首先要利用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)，確立電子簽名所采用的形式及技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，明確電子簽名的構(gòu)成要件，使銀行和客戶能夠選擇最安全的簽名方式，保證當(dāng)事人電子簽名的合法性、唯一性。其次，要建立電子票據(jù)電子簽名的認(rèn)證體系，確立權(quán)威的法定認(rèn)證機(jī)構(gòu)履行認(rèn)證職責(zé)，并且明確規(guī)定當(dāng)事人對(duì)電子簽名的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任；最后，嚴(yán)厲打擊盜用他人電子簽名的行為，保護(hù)電子簽名者的合法權(quán)益。

3、加強(qiáng)監(jiān)督、明確責(zé)任

提高電子票據(jù)的安全保障，還應(yīng)該加強(qiáng)電子票據(jù)交易各方的監(jiān)督，要求客戶與商業(yè)銀行切實(shí)遵守有關(guān)法律制度，明確雙方在維護(hù)電子票據(jù)業(yè)務(wù)安全時(shí)的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任，以及在出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)所應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的法律責(zé)任，確保電子票據(jù)業(yè)務(wù)安全運(yùn)行。

（二）建立統(tǒng)一的電子票據(jù)平臺(tái)，用于電子票據(jù)的集中登記、托管、查詢、掛失、交易、清算，通過(guò)特定接口，統(tǒng)一格式，以便于監(jiān)管，避免網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)

為了優(yōu)化電子票據(jù)市場(chǎng)的秩序，改變目前金融機(jī)構(gòu)的電子票據(jù)局限在本行系統(tǒng)內(nèi)流通的現(xiàn)狀，實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)監(jiān)管，降低交易成本，提高電子票據(jù)成交效率，促進(jìn)電子票據(jù)全國(guó)流通，應(yīng)開(kāi)發(fā)建設(shè)全國(guó)統(tǒng)一的電子票據(jù)平臺(tái)。在具體實(shí)踐過(guò)程中，可以借鑒美國(guó)分散保管，集中登記的模式，建立一個(gè)由金融機(jī)構(gòu)行內(nèi)電子票據(jù)處理系統(tǒng)和金融機(jī)構(gòu)間電子票據(jù)處理系統(tǒng)兩個(gè)子系統(tǒng)構(gòu)成的全國(guó)統(tǒng)一的電子票據(jù)平臺(tái)，金融機(jī)構(gòu)行內(nèi)的電子票據(jù)處理系統(tǒng)可生成、保管電子票據(jù)，金融機(jī)構(gòu)間電子票據(jù)處理系統(tǒng)可以實(shí)現(xiàn)電子票據(jù)的轉(zhuǎn)讓、集中登記，從而完成電子票據(jù)的交易，這種電子票據(jù)平臺(tái)應(yīng)當(dāng)是經(jīng)過(guò)法律認(rèn)可：獨(dú)立于電子票據(jù)交易雙方，不以贏利為目的、帶有國(guó)家公證性質(zhì)的權(quán)威機(jī)構(gòu)，是一個(gè)登記見(jiàn)證、數(shù)據(jù)保管并提供可與商業(yè)銀行、企業(yè)聯(lián)網(wǎng)的服務(wù)，維護(hù)雙方的合法權(quán)益，提供客觀、公正交易證據(jù)的媒介。電子票據(jù)的出具、背書(shū)、貼現(xiàn)、存入托收、退回、作廢等都應(yīng)當(dāng)在電子票據(jù)平臺(tái)上進(jìn)行登記保存。在商業(yè)銀行行為客戶簽發(fā)電子票據(jù)的有關(guān)數(shù)據(jù)報(bào)送電子票據(jù)平臺(tái)進(jìn)行登記，企業(yè)在電子票據(jù)流通中需要進(jìn)行貼現(xiàn)、兌付等業(yè)務(wù)時(shí)，可依照程序到電子票據(jù)平臺(tái)辦理手續(xù)，受理電子票據(jù)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行可以在電子票據(jù)平臺(tái)查證到票據(jù)真?zhèn)巍⑹欠窈戏ㄓ行У刃畔ⅰＭ瑫r(shí)，平臺(tái)可以提供客觀公正的數(shù)據(jù)電文，以解決商業(yè)銀行與企業(yè)客戶之間發(fā)生業(yè)務(wù)糾紛。另外，電子票據(jù)平臺(tái)應(yīng)對(duì)企業(yè)電子票據(jù)使用情況給予信用評(píng)級(jí)，并定期向社會(huì)公布，方便客戶了解票據(jù)市場(chǎng)的總體狀況，從而約束票據(jù)市場(chǎng)成員的行為，有效防止票據(jù)欺詐和票據(jù)違約，形成良好的票據(jù)市場(chǎng)秩序。

（三）制定適應(yīng)電子票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的法律制度

為適應(yīng)先進(jìn)的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)發(fā)展，應(yīng)盡快制定電子票據(jù)相關(guān)的法律制度，明確電子票據(jù)的法律界定，賦予電子簽名法律地位，確保電子票據(jù)業(yè)務(wù)合法有效，促進(jìn)其健康發(fā)展。

首先，在制定電子票據(jù)相關(guān)法律時(shí)，必須要先明確電子票據(jù)的定義、電子票據(jù)的種類、電子票據(jù)的格式等，從而為發(fā)展電子票據(jù)業(yè)務(wù)指明方向。有必要擴(kuò)大解釋《票據(jù)法》法律條文和豐富實(shí)踐中的“書(shū)面形式”的內(nèi)涵和外延，使其成為既保護(hù)以紙面票據(jù)為工具的支付結(jié)算，又成為以數(shù)據(jù)電文為基礎(chǔ)的電子票據(jù)支付結(jié)算的法律規(guī)范。

其次，要明確電子簽名的法律地位。網(wǎng)上銀行在受理電子票據(jù)業(yè)務(wù)的服務(wù)過(guò)程中，其交易指令能否真實(shí)、準(zhǔn)確地反映當(dāng)事人的意志，在很大程度上取決于電子指令真實(shí)性、完整性的認(rèn)定。電子票據(jù)的簽發(fā)和流通是在虛擬的網(wǎng)上實(shí)現(xiàn)的，采用的是無(wú)紙化的電子交易方式，電子交易的簽章只用通過(guò)電子簽名的形式來(lái)實(shí)現(xiàn)，電子簽名在電子票據(jù)制度中居于核心地位，其法律效力直接關(guān)系到電子票據(jù)的發(fā)展命運(yùn)。因此，發(fā)展電子票據(jù)業(yè)務(wù)須首先明確電子簽名的法律地位，制定出使用電子簽名的法律規(guī)則，保證電子簽名合法有效。

第三，要明確電子票據(jù)業(yè)務(wù)中涉及的各方當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。為了維護(hù)當(dāng)事人的合法權(quán)益，在制定電子票據(jù)相關(guān)法律制度時(shí)必須要明確客戶、金融機(jī)構(gòu)、網(wǎng)絡(luò)服務(wù)商、電子認(rèn)證服務(wù)機(jī)構(gòu)以及監(jiān)管機(jī)構(gòu)等多方當(dāng)事人的權(quán)力和義務(wù)。(作者單位：中國(guó)人民銀行郴州市中心支行)

（作者單位：中國(guó)人民銀行郴州市中心支行）