油茶林權抵押貸款融資研究

摘要：發展和建設現代林業離不開金融的強大支持。2009年以來，中國人民銀行衡陽市中心支行將金融服務創新與集體林權制度改革相結合，在全國首創了油茶林權抵押貸款模式，有力促進了衡陽市油茶林產業的發展。課題組介紹了油茶林權抵押貸款創新的背景、過程，在重點研究貸款運作模式、評估創新效應，以及探尋制約因素的基礎上，提出了相關政策建議，為進一步開展有關林權的金融創新拓展思路。

關鍵詞：油茶林權；抵押貸款；融資模式；研究

一、油茶林權抵押貸款金融創新背景

油茶林權抵押貸款既是金融制度創新，又是金融產品創新，我國以林權明晰化為主要內容的新一輪集體林權制度改革，是此項金融創新的重要基石。

（一）我國集體林權制度改革歷程

我國集體林權制度改革，自1981年以來一直在不同層面和不同程度上進行， 大致分為三個階段：一是開展以穩定山權林權、劃定自留山和落實林業生產責任制為主要內容的林業“三定”工作；二是開展以開發者取得穩定使用權的“四荒”拍賣；三是開展以“明晰所有權、放活經營權、落實處置權、確保收益權”為內容的新一輪集體林權制度改革。2008年7月黨中央國務院頒布《關于全面推進集體林權制度改革的意見》，標志著新一輪集體林權制度改革在全國展開。

新一輪林改的主要內容就是有效落實“四權”，配套改革跟進: 一是明晰所有權，放活經營權。二是開展林權登記，發放林權證。三是建立規范有序的林木所有權、林地使用權流轉機制。

（二）油茶林權抵押貸款創新發展過程

集體林權制度改革是農村生產關系的一次重大變革，也是農村生產力的又一次大解放。面對這場巨大改革，金融的推動作用至關重要。在湖南省衡陽市，新一輪集體林權制度改革有效落實了廣大農戶對油茶林的“四權”，從而使林權得以明晰，并以林權證的形式從法律上明確了林業的產權歸屬。林農所持林權證擁有了對應的山地和油茶林木的所有權、經營權、處置權與收益權，使得農戶擁有了合法、有效的借貸抵押物，為油茶林權抵押貸款創新打下了非常堅實的基礎。

2009年初，人民銀行副行長劉士余在衡陽的耒陽調研時提出了金融要加大支持油茶產業發展的指示要求。并進一步要求，基層人民銀行要根據地方經濟實際開展農村金融服務創新支持經濟發展。根據這一精神，在武漢分行、長沙中支的指導下，衡陽市中支將金融服務創新與集體林權制度改革相結合，全國首創了油茶林權抵押貸款模式，推動林權流轉，解決資金難題，大力支持油茶林產業發展。

通過近年來的發展，衡陽市在油茶主產區墾復改良50萬畝，新種植20萬畝，中糧集團、金拓天、南天山等40多家油茶加工企業進駐衡陽油茶產區，從事油茶加工和種植，油茶產業鏈得到不斷完善和延伸。過去對油茶的加工只有簡單的壓榨取油，現在既有成品油的加工，還有茶枯、茶殼素、茶精油等的深加工。2010年，全市油茶產業產值逾10億元，受益農民達200多萬人。

二、油茶林權抵押貸款主要運作模式

油茶林權抵押貸款，是指從事油茶林種植、加工和經營的企業或個人，按照相關法律和政策規定，以林業行政管理部門頒發的《林權證》載明的擁有或有權依法處分的油茶林地使用權和油茶林木所有權一并作抵押，經林業行政管理部門確權、評估和辦理登記后向金融機構申請貸款的信貸品種。目前，衡陽市油茶林權抵押貸款支持油茶林產業發展主要有五種模式，全市油茶林貸款2011年7月末余額達4.4億元。

（一）農戶家庭承包經營模式

以全面推進集體林權制度改革為契機，抓住“明晰產權”這一核心，通過“分林到戶”方式為農戶頒發林業產權證，將林地承包經營權和油茶林木所有權具體落實到本集體經濟組織的農戶。農戶除可申請小額農貸外，還可憑林權證向金融機構辦理抵押貸款，獲得開墾種植油茶林所需資金。該模式下的銀行貸款目前余額6600萬元，占全部油茶林貸款15%的比例。

（二）大戶承包經營模式

在充分明晰林農產權基礎上，通過簽訂規范的林地承包經營權流轉合同，促使油茶林向有能力、懂技術、會經營的專業大戶流轉，實現油茶林集約化經營。承包大戶可憑林權流轉合同向金融機構申請大額農戶貸款，獲得規模經營的大額資金。承包大戶模式下的銀行貸款余額3100萬元，占比7%。

（三）油茶合作社經營模式

農戶以林地承包經營權入股成立油茶專業合作社，統一開發、統一管護、統一采摘、統一銷售，所得收益按股份統一分配。參與合作社的林農分別憑林權證向金融機構辦理抵押貸款，再集中、統籌使用，促進油茶林產生規模種植效益。如西嶺鎮桐江村234戶農民以油茶林權作價入股，自愿加入油茶專業合作社。金融支持合作社模式下的銀行貸款余額3500萬元，占比8%。

（四）公司租賃林地經營模式

公司直接與林農一家一戶簽訂林地承包經營權流轉合同，以租金形式支付林地承包款。公司可憑林權流轉合同向金融機構申請油茶林產業發展貸款，符合銀行貸款條件的公司可優先獲得信貸資金。如湖南江山生態農林發展公司投資3000萬元，銀行貸款1000萬元，承包林地1.3萬畝，租賃期限50年，現已成片營造油茶林5000畝，并建成百噸油茶專用肥料生產基地和300萬株良種油茶苗木繁育基地，形成了制肥、種苗、種植、科研全流程作業。據調查，公司租賃模式下的金融支持力度最大，信貸投放最多，目前的貸款余額已達1.98億元，占到全部油茶林貸款的45%。

（五）公司加農戶聯合經營模式

農戶以林地承包經營權入股，與油茶開發企業共同經營。公司通過建立高產油茶示范基地，開展高產油茶栽培技術培訓，與農戶簽訂油茶籽定向保底收購協議等，形成基地示范、農戶參與、企業加工的油茶發展模式。如南天山茶油業公司與400余戶農民簽約，平均每戶入股土地近5畝，已建成2000多畝油茶高產林基地。公司加農戶模式下，金融支持油茶產業發展的方式最靈活，既有農戶小額農貸、林權抵押貸款，又有公司產業發展貸款。目前，該模式下貸款余額為1.1億元，占比25%。

三、油茶林權抵押貸款創新效應評估

（一）建立了政企銀聯動機制，經濟金融雙贏效應顯現

人民銀行在推動金融創新支持油茶產業發展的過程中，積極探索出了一條“政府主導、央行推動、政策扶持、金融助力、部門聯動、民資介入”的科學發展之路，建立了地方政府、基層央行、金融機構分工合作，以及信貸、保險、財政資金共同參與支持油茶產業的科學發展機制，促使了銀政企農多贏局面的形成，呈現出地方經濟金融全面協調可持續發展的美好前景。耒陽市委、市政府連續出臺多個文件，采取設立油茶產業發展基金、預算撥款、財政貼息等方式，推進集體林權制度改革和支持油茶產業發展。

耒陽試點在衡陽市產生了示范帶動效應，一些適宜種植油茶的縣（市）紛紛加入到這一新興產業中來。據統計，衡陽市近二年僅用于油茶種植和墾復的各類投入達到2.5億元，茶油加工企業增加8家，年加工能力增加1000多萬公斤。全市林業部門優先做好油茶林權的勘界、測量、辦證等工作，耒陽市共為8.1萬戶農戶和公司發放油茶林權證面積78萬畝，發證率達100%；常寧、衡東等縣市的發證面超過85%。

（二）完善了綠色信貸服務機制，涉農銀行自我發展效應顯現

為解決農業生產“無抵押、貸款難”的金融服務難題，有效撬動信貸資金介入油茶產業的統籌發展，衡陽中支與涉農銀行機構商定制定了《油茶林貸款管理辦法》，對貸款期限、利率、程序、方式等進行明確，此《辦法》分別被人民銀行長沙中心支行和湖南省農村信用聯社轉發，為后續擴大投放打下了體制基礎。《辦法》規定，油茶林權抵押貸款期限一般為5-8年，利率最多上浮30%。貸款程序按照“林業局提供種植大戶名冊和確權發證——借貸戶申請——銀行機構考察授信審批——林權抵押登記——發放貸款”操作。金融機構則按照每畝1000元的標準安排信貸資金，貸款方式根據不同情況有林權抵押、物產抵押、小額農戶信用貸款等，貸款從受理到辦結一般不超過3天。

信貸綠色機制的建立極大地方便了林農，同時也為農村金融機構自身的發展拓開了一片新的天地。2011年7月末，全市油茶林貸款余額4.4億元，從目前的結息情況看，無論是企業還是個人都能按時結息，貸款未出現風險苗頭。農村信用社在支持“三農”經濟發展的同時，也充分保證了信貸資金安全性、流動性和收益性的有機統一，顯現出良性發展效應。

（三）深化了產業可持續發展機制，油茶產業社會效應顯現

耒陽市煤炭資源豐富，是湖南最大的縣級能源基地，近年來開采量加大造成煤炭儲量大幅下降，2009年被國務院列為資源枯竭型城市名單。資源消耗型產業的調整和轉型，是耒陽經濟發展面臨的巨大難題。無污染、高附加值、可持續發展的油茶產業，在人民銀行金融服務創新的支持推動下，逐漸成為耒陽經濟轉型發展的朝陽產業和支柱產業。

油茶林貸款助推油茶產業發展步入快車道之后，大量的社會資金不斷跟進，尤其是從煤炭資源產業轉移的資金紛紛參與進來。據統計，耒陽目前有46家公司與農戶簽訂林地租賃協議，面積達10多萬畝，前期投資額達1.5億元，后續投資5億元左右。

（四）拓寬了農民增收增效機制，林農財富效應顯現

由于金融服務創新思路、方法的對路，集體林權制度改革的到位，貸款方式的靈活多樣，林農貸款更方便了，生產積極性更高了，林農勤勞致富奔小康的勁頭更足了。油茶產業的發展，帶動了農民用工增加，拉動了農民工資上漲，同時，茶油價格和土地流轉價格的上漲也讓林農的收益增加了。去年茶油價格由2009年的40元/公斤上漲到80元/公斤左右，漲幅達100%，按照全年產量800萬公斤計算，僅茶油一項就可為林農增加收益3.5億元。再加上茶枯的銷售等，總計增加收益超過5億元。林地租賃價格也由過去的10元/畝/年上漲到25-30元/畝/年。據統計2010年林農年均增收1000元左右。

四、油茶林權抵押貸款發展面臨的制約因素

（一）信貸權限有待放寬

目前，全國性商業銀行的信貸審批權限基本上都集中在省、市兩級，而金融服務“三農”一線的縣級支行非常缺乏創新試點的權限。如果其他銀行機構不能適時跟進創新產品和服務，那么在2011年地方法人金融機構信貸規劃收緊的形勢下，農信社恐難以獨力擔當支持油茶產業發展的重任。

（二）貸款期限有待延長

油茶栽種后前2年為生長期不結果，第3～4年為初果期基本上沒有經濟價值，第5～7年的結果可榨油但產量不高，第8年后才進入盛產期。油茶開發經營前期的清山、整地、種苗、栽種和撫育等都需要投入大量的資金。而為有效防范信貸風險，金融機構在油茶林權抵押貸款的期限管理上較為謹慎，普遍控制在5年以內，與油茶林生產的資金需求期限不匹配，束縛了基層行的手腳，油茶林栽培前期很難得到貸款。

（三）貸款擔保有待創新

由于油茶生長周期長、前期投入大，以價值相對較低的新種油茶林辦理抵押貸款，難以有效滿足林農生產資金需求，金融機構需要進一步創新和擴充林農貸款的抵押擔保方式。

（四）貸款風險有待控制

雖然目前油茶產業發展形勢較好，林權抵押貸款運行安全穩定，但貸款風險依然在一定程度上影響了其縱深推進。一是自然風險。油茶雖然抗寒、抗冰、抗旱，但油茶林如果放任不管或管理不善，將面臨山火風險。二是林地處置風險。雖有林權流轉平臺但未形成交易市場，流轉機制不健全增大了金融機構管理、處置抵押物的成本，影響貸款積極性。三是食品安全風險。國家尚無規范的食用茶油生產標準，單個企業的食品質量問題將造成油茶產業鏈的連鎖反應。四是投資者道德風險。調查發現，個別大戶、公司等投資者利用當前國家推行集體林權制度改革的配套政策，套取國家財政、農業、林業等部門轉移支付的油茶林建設補貼資金，同時還想方設法獲得金融機構貸款。

五、促進油茶林權抵押貸款發展的建議

（一）深化林權制度改革，夯實金融創新基礎

建議在“山定權、樹定根、人定心”的改革成果基礎上，繼續進行微觀經營組織的構建、林權流轉交易平臺的健全、林業資源資產評估的規范、政策性森林保險制度的建立等相關配套措施的改革，進一步完善公平、公正、透明的林地承包經營權流轉交易制度體系，降低林權抵押貸款的處置風險，為金融服務創新支持油茶產業規模經營打下堅實的制度基礎。

（二）完善林權貸款制度，健全風險管理機制

建議人總行信貸政策指引商業銀行統一制訂辦法，將林地承包經營權等新物權納入貸款抵押物范疇，讓商業銀行基層行更好地創新信貸產品、享受創新成果。在此基礎上，進一步完善油茶林權抵押貸款管理辦法和操作規程，根據油茶林的生長特點因地制宜創新信貸服務方式；健全貸款風險管理機制，如林權抵押不良貸款核銷制度、信貸員非道德因素免責制等，激發基層行金融創新產品和服務，支持油茶林產業發展的熱情和信心。同時，盡快完善林業保險制度，可采取政策性、商業性林業保險相互結合、互為補充的方式，或組建政策性保險機構、政策性銀行開辦林業保險，或政策鼓勵商業保險開展業務，構建合理的油茶林貸款風險分擔機制。

（三）加大財政支持力度，增強信貸投入信心

建議財政加大對金融創新支持油茶林產業發展的支持力度，如涉農貸款貼息、增量獎勵、損失補償、擔保費用補貼等。同時，對經辦林權抵押貸款的銀行機構，根據其業務量在稅收方面（主要是營業稅和所得稅）給予減免，以彌補其讓利于林農的收益，增強金融創新支持油茶林發展的主動性。

（四）健全市場監管體系，有效防范道德風險

建議人民銀行與地方政府協調，加強對油茶林產業發展、林權抵押貸款運行的監督管理，依法規范公司、合作社和農戶之間的契約行為，明確責權利。同時，通過細化油茶林政策性補貼資金操作規程、林權抵押貸款跟蹤管理臺帳，開展定期監督檢查資金使用情況等，防范弄虛作假套取國家扶持資金和銀行貸款的道德風險。

六、結論

衡陽市油茶林權抵押貸款模式是在我國新一輪集體林權制度改革背景下，基層人民銀行推進金融服務創新的一個成功案例。課題組總結實踐經驗，從理論上對油茶林權抵押貸款模式進行系統分析、研究、提升，重點研究金融創新的背景、流程和模式，綜合評估創新效應，并針對抵押貸款風險的種類、識別和控制，提出相關政策建議，為進一步開展土體、林地等承包經營權的金融創新拓展思路。課題研究成果對于推動我國農村金融服務創新，滿足三農經濟發展融資需求，具有較強的現實意義。

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主持人：杜 文

成 員：陽冬發、張向東、李偉（執筆）