對搞好國家涉農補貼資金代發工作的幾點思考

筆者通過對新邵縣農村信用社2010年度代發各種政府補貼的深入調研剖析，現就農村信用社代理國家涉農補貼資金發放工作過程中存在的問題及思考淺析如下。

一、我縣農村信用社代理國家涉農補貼資金發放的現狀

一是種類繁多，手續繁瑣。農村信用社代理國家涉農補貼資金發放品種繁多，目前我縣農村信用社所代理的涉農補貼資金代發業務，主要包括四大類十余項。（1）各類直補。包括糧食直補、綜合直補、玉米補貼、油菜補貼、農機補貼、良種補貼、退耕還林補貼、母豬保險補貼、能繁母豬補貼；（2）民政補貼。包括“困難”補貼、轉業軍人定補、老紅軍定補、傷殘補助；（3）村、鎮干部工資，城鄉低保；（4）各類臨時補貼。如家電補貼、汽車補貼、摩托車補貼、手機補貼、受災補貼。隨著黨和國家“惠民”政策的進一步落實，還將有更多的補貼到位。此類代理業務政策性強，工作量大、涉及面廣、效益低下。幾乎每種代理業務都有各種名目的名單表冊，都有要求辦理的時間限制，都有較高的質量要求。

二是筆數多，金額小，工作量大。據統計，新邵縣農村信用合作聯社2010年度代發政府各種補貼筆數達200萬筆，金額約3億元，筆數占了整個業務一半以上，單筆金額僅400 元，僅占傳統業務交易額的10%。2010年全縣代理發放政府惠農補貼300萬筆，平均每個機構每年要辦理10萬筆，平均每個機構每天辦理120筆，且領取者多為來自農村的老人，其受歷史原因自身文化素質和自身身體因素的影響，存在著眼睛看不清、耳朵聽不明、不會寫字、反應較為遲鈍、脾氣較為執拗，稍微等久一點，就有怨言，甚至粗言相向，惡語傷人。

二、我縣農村信用社代付涉農資金所做的努力

國家涉農資金補貼是我國繼取消農業稅后又一項重大惠農政策。為了落實好這一重要惠農舉措，國家涉農資金補貼的發放由原來的地方政府直接現金發放變為地方政府統一劃撥至農信社，由農信社采取“一折通”發放。從而簡化了手續，方便了群眾，確保了國家涉農資金補貼的及時足額發放，開通了國家涉農資金補貼“直通車”。

一是加強思想政治教育，提高員工思想認識

農村信用社作為基層金融機構，身處國家“惠農”政策執行的第一線，以廣大農民群眾為主要服務對象，以服務“三農”為已任，肩負著支持“三農”及新農村建設的光榮使命。新邵縣信用聯社充分認識代發財政補貼農民資金的重要性和特殊性，每年不定期的開展代發國家涉農補貼資金工作培訓班，使農村信用社員工充分認識到代發財政補貼農民資金是農村信用社認真執行黨的“十七大”政策，深入貫徹落實科學發展觀的真實體現，必須認識到農村信用社代發財政補貼資金的重要性和特殊性，必須積極工作為代發工作的順利進行、社農關系的維護以及加大支農力度貢獻力量。

二是加強業務宣傳力度、加強與相關部門交流溝通

為認真做好國家涉農補貼農民資金的發放工作，新邵縣農村信用社加強代發業務宣傳，根據各鎮，各村實際情況制定宣傳策略，努力實現代發工作的公開化和透明化。新邵縣信合員工充分利用公告牌的宣傳效果，將農信社代發財政補貼農民資金的實質在宣傳欄上公布，并在日常柜面工作中加以口述；及時公布到戶資金種類，并在年末公布一年來所累計發放的資金種類及金額。

三是加強業務知識學習，提高員工業務素質

代發國家涉農補貼資金是農村信用社目前主要業務之一，涉及對公活期轉帳、單位信息錄入、批量文件上傳等程序操作，要求員工熟練操作，節約到帳時間，確保財政補貼農民資金按時到戶。因此，員工必須加強業務知識學習，提高自身業務素質。在日常補貼資金的領取過程中，由于歷史原因，部分農戶的開戶姓名與現有身份證姓名出現同音不同字現象，這就要求臨柜人員嚴格執行實名制原則，在主動告知客戶的基礎上，要求其憑有效身份證件和當地財政部門開具的證明辦理修改姓名中的“同音字”，并加蓋經辦人員印章以示確認。另外，在與財政部門溝通的基礎上，全面提升職工對代發資金的認識，例如必須了解財政補貼農民資金的概念和種類，以及補貼資金是按什么標準發放到戶的，何種資金何時到帳等等。

四是提高柜面服務質量，做好優質服務

在日常業務辦理過程中，我們不難發現前來領取補貼資金的多為老年人，部分年長者不識字無法簽字確認，面對這樣的服務對象必須要提高服務質量，落實首問負責制和事后監督制度，力求做好微笑迎接、主動辦理、事后不忘提醒的良好氛圍。

三、代理國家涉農補貼發放優點和缺點

（一）代發國家涉農補貼資金發放優點

（1）客戶與交易量增大，市場份額得到鞏固

客戶是每一個銀行最寶貴的資源，而農村信用社代發國家涉農補貼資金發放業務，則意味著廣大農村地區，每一個農戶都會在農村信用社開戶，成為農村信用社客戶，這大大增加了農村信用社的客戶數量，從概率論的角度來說，客戶總量增加，接觸機會增多，意味著除補貼以外的交易也一定會增多，提高了客戶和農村信用社之間的交易率，在農村信用社得當的經營下，使其在農村金融市場中的占有份額不斷得到鞏固提升，更好地穩固其農村金融市場主力軍的地位。

（2）積極響應國家政策，易獲國家政策扶持

盡管農村信用社在代理國家涉農補貼資金時向政府收取的代理手續費很低，常常出現入不敷出的現象，但是國家涉農補貼資金政策是國家政策，也是農村信用社作為農民自己的銀行義不容辭的社會責任和政治任務，其符合農村信用社服務“三農”的經營宗旨。農村信用社在不計成本的前提下積極響應國家政策，持續有效地開展代理糧食直補資金業務，國家也確實在農村信用社的改革攻堅階段給予了巨大的扶持和支持，如各種稅收的減免政策、靈活的貸款利率政策、較低的存款準備金率、央行票據兌付等。

（3）獲得大量臨時存款，支農資金得到有效擴充

農村信用社代理國家涉農補貼資金業務，地方財政必然會在農村信用社開立專戶，把許多財政資金存入農村信用社，再陸續將資金劃入到農戶賬戶，從國庫到農村信用社再到農戶賬戶，在這比較長的時間內為農村信用社提供了大量的臨時存款，這一方面有效調節和優化了農村信用社原有的定期類存款占比過高的負債結構，同時，在農村信用社信貸資金融資渠道單一的情況下，有效地擴充了農村信用社的可用信貸資金總量，為地方經濟騰飛發展提供了堅實的保障。

（4）利于推廣結算匯兌，社會聲譽有所提高

在農村信用社不斷推進電子化建設進程，構建新網絡，逐步實現全國聯網的大背景下，農村信用社的支付結算渠道變得日益暢通，結算工具日益先進。但是，在廣大農村地區農業銀行和郵政銀行早已于多年前實現了全國聯網，二者幾乎壟斷了所有辦理異地和同城支付結算的農村客戶，由于農村客戶的內在消費惰性，農村金融市場表面上幾乎沒給農村信用社留下插足的契機。而農村信用社通過“財政補貼一折通”存折及其配套銀行卡卡折通等優勢的宣傳，使農村信用社網絡結算業務得到了巨大突破，取得了較快發展。網絡結算業務的健全發展不僅樹立了農村信用社多功能銀行的形象，社會形象也得到了有效提升。

（二）代理國家涉農補貼資金的缺點

（1）代理業務成本高，農村信用社收益低

國家涉農補貼資金改由農村信用社通過“財政補貼一折通”代為發放，簡化了發放的手續，方便了人民群眾，也有效防止了補貼資金被地方政府擠占、挪用和截留，保障了人民群眾基本利益，但這也大幅增加了農村信用社的經營成本。首先，糧食直補涉及面廣、補貼戶數多，戶均金額小，以新邵20萬戶計，“財政補貼一折通”存折印刷費、調運費、保管費等合計成本費用以 1元每本計算，存折的成本費用一項即為20萬元，外加打印機、色帶、憑條等耗材費用按 5萬元計算，人員工資還不計算在其中，光是直觀的成本費用大約為25萬元，實際上，很多地方還遠遠大于這個數字。其次，財政劃撥的直補款項雖數字巨大，新邵縣大約2000萬元，但入賬后，農戶大都集中在短時間內支取，地方政府劃撥款項不但不能有效地轉化為農村信用社的存款，反而增加了其現金調運和管理的難度，進而增加了其營運費用。最后，糧食直補資金發放存在政府行為，農村信用社不能按常規的代理業務收取對等的手續費。所以，農村信用社在糧食直補代理發放業務上，經營成本高，收入低，長期處于入不敷出的狀態。

（2）工作任務重，影響正常業務，導致部分客戶流失

目前，絕大多數的農村信用社網點普遍存在營業場所面積狹小，業務窗口少、經辦柜員少，業務終端少的問題。農村信用社狹小的營業場所內，長期處于擁擠、排長隊等候的狀態，使得辦理存貸款業務的客戶，無法獲得對應的基本服務，更別提優質服務。由于銀行金融產品的差異性較小，很多客戶，特別是優質、年輕客戶對農村信用社的擁擠場面往往望而卻步，轉而到農業銀行或郵政銀行等機構辦理業務。因此，糧食直補資金業務不僅給基層信用社帶來沉重的工作任務，而且嚴重影響了正常業務的發展，導致很大一部分優質客戶群體流失。

（3）對職工造成極大的工作壓力，引發投訴增多，對農村信用社聲譽造成影響

代理業務高峰時節，信用社本來人員就少，一方面要抓緊辦理業務，一方面還要維持秩序，提醒客戶注意安全。有的群眾排隊幾個小時也輪不到領取，便怨聲載道，出言不遜，極不配合，信用社工作人員沒有業務間歇，錯了帳款要賠，精神高度集中，工作壓力十分大，中午一、兩點吃不上飯，還要忍受客戶的指責和不理解，極易產生急燥情緒，與群眾造成矛盾，引起群眾投訴，2010年，聯社收到客戶投訴電話、信函數十起，90%緣于代發各種補貼。

（4）操作難合規，風險高隱患大

一是開立“財政補貼一折通”個人銀行結算賬戶手續不合規。二是“財政補貼一折通”賬戶取款不合規。由于，糧食補貼資金涉及面廣、補貼農戶戶數多，戶均金額小，加上糧食補貼款項到賬后，廣大農戶全都在短時期內集中領取，期間農村信用社營業網點人流擁擠、喧囂，場面極其混亂，其中很多農戶或戶主外出務工，或年老病殘不能親自辦理，便托人辦理，取款人或代理人出于種種原因總是無法提供有效身份證件，而又取款心切，農村信用社在辦理糧食補貼取款時自然降低了取款門檻，使業務操作難以合規合法化。另一方面，由于大多數農戶文化水平較低，或由于年老視力降低，無法簽字和輸密，經常出現由他人代為簽字或輸密，甚至出現柜面員工代為輸密的現象。長此以往，會造成很大的操作風險，給農村信用社的經營發展埋下風險隱患。

（5）轉嫁矛盾多，損害農村信用社形象和客情關系

首先，在前面經論及的“財政補貼一折通”存折在開立時未按合規手續辦理，直接導致很多賬戶名、身份證號碼、住址等要素與農戶真實身份不符，最終導致許多農戶的補貼款項無法及時到賬。其次，補貼款項劃撥到賬時，地方政府財政所接到通知后，很多時候不能及時造具花名冊，延誤補貼款項入賬。再次，因為農村信用社客戶與補貼農戶的重合性和同一性，這些轉嫁矛盾也大大傷害了農村信用社與廣大農戶的客情關系，導致許多客戶流失，對農村信用社的業務發展帶來了巨大損失。

四、搞好國家涉農補貼資金代理發放的建議

（一）全面樹立大局意識，堅決完成政治任務

廣大信合員工，特別是基層社一線員工要清楚地認識到國家涉農資金補貼政策是一項惠民、利民、親民政策，是促進農村經濟發展，提高農民收入水平，保證社會安定團結的重要舉措。所以，廣大信合員工一定要提高政治覺悟，端正態度，搞好服務。在直補發放中，要對農民朋友以更多的理解和寬容，要對他們微笑多一點，度量大一點，腦筋活一點，嘴巴甜一點，行動快一點，理由少一點，辦事穩一點，脾氣小一點，解釋耐心一點，為信合事業，為“三農”事業做出自己應有的貢獻，甘當農村金融的忠誠衛士。

（二）加強信息溝通，全力化解矛盾

信用社代發各種政府財政補貼，其本身就是對政府工作的一種支持，信用社要主動與地方政府加強信息溝通，得到地方政府的理解與支持。特別是與村，隊的溝通協調，配合維護信用社的良好形象。全面實現代理資金業務與儲蓄、信貸、保險等其他業務有效分流，并在補貼窗口和儲蓄、信貸等窗口之間拉設隔離帶警戒線圍欄，嚴禁僭越，以化解由于代理補貼發放業務所導致的客戶流失和其他業務增長受阻等問題，避免因補貼業務對儲蓄、信貸、保險等業務產生不良影響，最終保證各項業務全面健康發展。

（三）加大宣傳力度，提高群眾思想意識

建立政府、信用社同步宣傳模式，一是加強對糧食直補政策的宣傳力度，使廣大農戶清楚地認識糧食直補政策的意旨，應把糧食補貼款項作為一種發展糧食生產，提高糧食產量的鼓勵，而不能將其看作是國家給予的恩惠和撫恤，即使不及時領取，該款項也絕對不會被國家收回，到賬后便是農戶自有的合法存款，其他人無法剝奪，轉變農民看法。二是積極向農戶宣傳“財政補貼一折通”存折及銀行卡不僅僅是領取補貼款項的工具，同時也是用于辦理個人匯兌結算、活期儲蓄的基本載體，轉變農戶使用方式，提高“財政補貼一折通”存折及銀行卡在支付結算方面及儲蓄方面的使用率。并不定期的開展金融知識下鄉活動，使廣大老百姓了解信用社起碼的存取款、掛失要領。真正的做好三農服務。

（四）代發款項合并發放，加大手續補貼

由于政府財政補貼涉及面廣、人員數量多，各項補貼款不能同時到位一起發放，財政撥一筆款發放一筆款，致使現金發放次數過多，工作經費支出較大，造成人、財、物的極大浪費，加大了兌付成本。如果能將各項補貼同時發放，則可大大減少信用社發放成本。按照中間業務方式收取相應代理費或政府加大手續補貼，減小信用社資金成本。政府應考慮到農村信用社是一個經營實體，其工作不可避免要以企業成本核算和金融業相關行規為導向，在代理手續費的支付上要結合金融業代理手續費特點，采用以筆數或額度數計付手續費，將標準提高，使之能保證沖減信用社各項代理成本。

（五）信用社設立專柜，提高服務質量

合理借鑒其他商業銀行的做法。對于代收代付業務來說各個商業銀行都在做，比如：水、電、氣、電話費和各種行政處罰罰款等的代收。很多商業銀行為了更好地為客戶服務，同時在不影響自身經營的前提下，實行定點、定時、專人、專柜。根據目前信用社的實際情況看來，這幾點都能做到，由于財政補貼的發放一般金額較小，多為一千元以內，無需授權可單人辦理。且業務單純，只是取款和換折，對于員工的操作要求較低，其辦理中程序較為嚴謹需要靈活操作的方面很少，比較不容易出現風險漏洞。因此可在各網點實行財政補貼領取專柜，由信用社統一安排專人或者是增加人員于網點上實行輪崗。這樣即可以保住原有的客戶，又為信用社樹立了良好的形象。

（作者單位：湖南農業大學經濟學院）