我國財政補貼農業保險的必要性分析

摘要：發展農業保險是增強農業抗御自然災害能力、建立健全農業支持保護體系、推進現代農業發展的重要舉措，也是保障農業增效、農民增收的重要手段。我國是個農業大國，也是一個農業自然災害頻繁的國家，我國農業保險一直處于低水平發展狀態，農業參保率低下及保險公司賠付率低一直是制約農業發展的瓶頸，為了推動農業發展，調動農民參加農業保險的積極性，國家的宏觀調控對農業保險的補貼勢在必行。

關鍵詞：農業；農業保險；財政補貼

中圖分類號：F840.66 文獻標志碼：Ａ文章編號：１６７３－２９１Ｘ（２０11）08－０075－03

為了進一步證明政府補貼農業保險的迫切性和可行性，本文將從實證研究的角度，選取幾種主要農作物和一些有代表性的地區為樣本，對我國農業保險補貼資金的需求量、財政補貼對農民支付能力以及對國家財政支出的影響進行具體分析。

一、農業保險補貼資金需求量的測算

我國政府已經逐漸意識到財政補貼對農業保險發展的重要推動作用，但從實際情況來看，決策部門最關心的卻是這個盤子到底有多大、補貼成本有多高。如果國家要為農業保險付出過高的代價，影響到其他財政支出，相信政府很難采取積極的措施。那么農業保險究竟需要多少補貼資金呢？本文在此試做一粗略分析。

為了分析方便，我們這里只選定水稻、小麥、玉米、棉花四種主要農作物，并采用2008年度的數據，對該年這幾種農作物保險補貼資金的需求量做一個大概的估算。

首先，假定農作物一切險的保障水平為平均產量的70%，即保險金額以平均產量的70%計，而農作物的純保費率以5%計；其次，農業保險采取政策性經營方式，不追求商業利潤，即農民交納的保費費率等于農作物的純保費率，而政府對保費的補貼為純保費的30%；最后，保險公司的經營管理成本需要的政府的補貼，補貼額度為純保費的20%。在這樣的前提條件下，這四種主要農作物的補貼資金需求如表1。

從表1的測算可以看出，如果真的要補貼農業保險的話，即使在一個相對較低的補貼額度下，2008年政府要在水稻、小麥、玉米、棉花四種大宗農作物的保險上支付的總費用（保費補貼和經營管理費補貼）已經達到162.6億元。當然，這是在上述農作物全部投保時的測算，不過即使投保面積只有50%，也要補貼81億元左右。

這里只選取了四種主要農作物進行補貼，另外還有牲畜、漁業、林地等農業保險同樣需要財政支持，也就是說，政府每年在農業保險補貼上支出的資金絕對不是一個小數目，擔心高額的費用支出顯然是當前政府對農業保險補貼比較低調的重要原因。

二、農業保險補貼對農民支付能力的影響

（一）整體分析

前面的研究已經提到，我國城鄉居民收入的差距越來越大，農民一直屬于低收入群體，購買農業保險的經濟基礎相當薄弱。因此，國家對農業保險進行補貼，特別是對保費進行補貼，主要還是為了提高農民的支付能力，使其買得起農業保險。為了進一步證實財政補貼對農民支付能力的影響，我們首先對2008年參加農業保險的農民應該交納的保費作一個測算（見表2）：

在沒有保費補貼的情況下，水稻、小麥、玉米、棉花這四種農作物每公頃需要交納的保費分別為424.9元、271.7元、297.5元、564.8元；政府給予保費30%的補貼之后，農民實際應交的保費分別下降為127.5元、81.5元、89.3元、169.4元。如果所有的播種面積全部投保，那么所有參加農業保險的農民實際要支付227.7億元的保費額。據統計，2008年我國農村從事農業人口大約為2.87億，平均下來每人承擔的保險費額為79.3元。

這里把農民實際應交的保費與該年農村居民生活現金支出結構作一個比較。從圖1可以看出，我國農村居民的生活消費現金支出主要分為六大類：食品支出、居住支出、家庭設施和服務支出、交通通信支出、文教娛樂支出以及醫療保健支出。如果農業保險的保費成為一項新增支出的話，必須在不影響前六類支出數額的前提下，才能保證農民原有的生活水平。也就是說，圖中的其他部分支出才可以考慮購買農業保險。2008年，我國農民的人均其他支出為76.67元，而人均承擔的保費支出為79.3元，那么在這樣的收費標準下，農民基本上不具有支付能力。但是，如果沒有政府的保費補貼，農民的保費支出就會影響到上述七類支出的數額，從而降低農民原有的生活水準。

（二）分地區比較分析

如果認為上述分析過于籠統，那么本文在此選取幾個代表性的地區，對補貼前后農民的保費支付能力做出進一步的分析。

這里選取河北、上海、江蘇、安徽、河南、四川、貴州七個地區作為分析樣本，其中上海為農村居民生活消費水平最高的地區，人均支出8 962.24元；貴州為消費水平最低的地區，人均支出僅為1 585.4元；河南是上述四種農作物總播種面積最多的地區，達到929.1萬公頃；另外幾個省份也是總播種面積都在400萬公頃以上的農業大?。ㄒ姳?，表4）。

結合表1和表3，能夠計算出各個地區在財政補貼前后農民應交納的保費數量，同時結合當地農民的生活消費現金支出結構，仍然采取上文的方法，把農民實交保費與當年消費支出中的其他支出作比較，則可以看出各地區農民保費支付能力的差異（分別見表5，圖2）。

以上分析表明，農民實際應交保費額與其擁有的耕地面積成正比，耕地面積越多，所要交納的保費也相應越多。但人均耕地面積多的地區往往是收入水平比較低的地區，農民的支付能力更差，更需要政府的補貼。圖2顯示出，雖然在政府的保費補貼下各地區農民的支付能力都有了一定的提高，但差異仍然比較明顯。在沒有補貼的情況下，只有上海農民能夠負擔全部的保費，其他地區農民的實際承受能力都與應交保費額有著或多或少的差距；而政府對保費給予補貼之后，貴州和四川農民的實際應交保費額已經降低至可承擔數額以內，其他地區仍然有一定差距。

總之，既然政府是政策性農業保險的一個重要主體，必須參與農業保險的經營與管理，通過對農業保險進行支持和補貼，推動整個農業生產的發展，使全社會受益。我國農業保險需要政府給予一定量的資金投入，而政府已經具有日益增強的支持潛力。2010年中共中央1號文件第十九條已經明確指出：“積極擴大農業保險保費補貼的品種和區域覆蓋范圍，加大中央財政對中西部地區保費補貼力度。鼓勵各地對特色農業、農房等保險進行保費補貼。發展農村小額保險。健全農業再保險體系，建立財政支持的巨災風險分散機制?！边@給政策性農業保險的開展和實踐提供了難得的發展契機。

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