淺談中小企業融資難問題及對策

摘要:目前，中小企業在我國經濟發展過程中起到了重要的推動作用，但是融資難問題一直是困擾中小企業發展壯大的一個很大障礙。本文首先對中小企業的融資能力和途經進行了簡要的概述，其次主要就中小企業融資難問題從中小企業的本身、直接和間接融資市場角度以及政府部門等多方面進行了分析，并就這些問題提出相應的解決對策，以供參考。

關鍵詞:中小企業 融資現狀 問題 對策

改革開放以來，我國的中小企業發展得越來越快，為我國的經濟增長做出了應有的貢獻。現在，我國中小企業占全國企業數的絕大部分，為國家提供大量得稅收和就業崗位。隨著市場經濟的影響發展制約中小企業的因素也增多，最突出的就有中小企業融資難問題，這也是必須盡快解決的難題，只有創造有利融資條件，中小企業才能得到健康發展和進步。

一、中小企業的融資現狀

1.中小企業的融資能力分析

我國中小企業要具備一定的融資能力就需要具備諸多的條件和發展時間，其主要影響因素有：企業資產規模﹑融資的相關信用度﹑企業發展空間等。企業資產通常包括實物資產﹑金融資產以及人力資源，企業資產規模與其融資能力成正比，企業資產規摸大，融資能力也大；企業風險種類較多，風險的增加會影響外部對企業的投資，企業風險與其融資能力成負相關，企業越小抗風險的能力就越弱。從上面幾點分析來看，融資方面，中小企業在大企業面前的確是弱勢群體。

2.中小企業的融資途徑分析

在市場經濟條件下，中小企業融資方式雖然多種多樣的，但其實主要就有兩種辦法：即直接融資和間接融資。中小企業的直接融資途徑有：發行股票﹑債券，企業外部的直接投資；中小企業的間接融資一般是通過從金融機構貸款或政府撥款，我國目前的中小企業只有采用后者。各種融資方式有機結合便成了融資渠道，暢通的融資渠道是中小企業順利融資的生命線。但是根據我國的經濟現狀，中小企業在這兩個途徑上都缺少優勢。

二、中小企業融資難的各種原因

1.政府重視度不夠

傳統的做法，實際上中央實行了“抓大放小”的戰略，重點支持和保護的是國營大企業，對中小企業就不那么重視，在確保大企業的吃飽的前提下才考慮中小企業，導致銀行在對大企業和中小企業融資上實際是兩種態度。中小企業信貸需求常常得不到滿足。最近商業銀行提出業務向中心城市傾斜，個別銀行規定注冊資本金100萬以下企業不予貸款的規定，這樣就斷送掉了大多數中小企業融資主渠道。

2.相關政策的歧視

長期以來，在政府和銀行方面，都有這樣的意識，認為大型企業性質是國有的，貸款給他們是公對公，國有資產不容易流失。而中小企業性質是非公有企業居多，效益時好時壞，貸款回收難風險大，容易造成國有資產流失，所以銀行一般對中小企業貸款嚴格把關，制定各種條款限制。

3.中小企業自身缺陷

（1）大多數中小企業自身的經營規模小，管理不規范，信譽度低。一方面，中小企業實力不足，普遍存在資金短缺現象。另一方面，由于大多數中小企業財務狀況混亂，財務報表不真實透明度不高，審計部門也不清楚具體財務運作實情，銀行不敢輕易放款。

（2）部分中小企業信譽度差，法制觀念淡薄，嚴重影響了中小企業的整體信用度。

4.金融部門機制落后

（1）銀行趨利道德結果

在市場經濟條件下，銀行也必須保證盈利水平，所以銀行轉變信貸偏好。由于大型企業、重點項目的信貸資金風險較低，回報快，而且容易產生中間業務，因而他們往往會成為各商業銀行有限考慮對象。相反，中小企業前景不穩定。貸款風險大，不確定性因素多。處于劣勢狀態，銀行為了自身利益，中小企業在競爭中必然面臨嚴峻考驗。

（2）基層金融部門權利制限

嚴格的授權、授信制度也對中小企業不利。縣一級商業銀行只有貸款推薦權，沒有貸款發放權，與實際經濟發展不協調。

貸款審批權限的高度集中以及審批程序過于復雜與中小企業分布廣，資金需求少、周期短的矛盾突出。辦一筆小額貸款也需要一個多月的時間，大筆貸款有時需要一年，這種現實嚴重制約小企業貸款積極性。

（3）現行的金融監管機制也制約了農村金融機構對中小企業的信貸力度。另外，社會擔保體系不完備，政策規定滯后也是造成中小企業貸款難的原因之一。

三、相應對策

1.企業自身要做大作強

一是要加強產品質量管理與研發，培育自己的拳頭產品，堅決淘汰落后的技術和產品。要根據自身優勢，努力做好自己特色，小而優。二是建立現代化財務制度。提高財務信息的可信度和準確性，保證會計資料的真實可靠，提升企業的信譽度。三是要熟練掌握金融機構信貸基本章程。不能因為資料不齊全而影響貸款。企業要科學論證項目，不能盲目擴大規模，重視資金的利用效果，盡量的減少銀行貸款。

2.中小企業和大企業聯姻

政府出臺優惠政策鼓勵大型企業幫扶中小企業，使其成為大企業的零配件的供應單位，這既解決中小企業向專業及特方向的發展和產品的銷售，而且也為大中企業提供了必要的基礎供應，解決了小企業資金緊張問題。

3.拓展企業的直接融資渠道

（1）政府加大力度拓展中小企業創業市場，制定開明的政策措施，完善培育機制，優化新股審批流程，促進發展潛力大的企業通過資本市場獲得資金。

（2）降低債券市場門檻，出臺專門面向中小企業的債務融資政策，批準經營效益好，償還能力強的中小企業直接發行企業債券權利。

（3）發展中小企業創業投資公司和風險投資基金，完善風險投資的制度。

4.改革企業的風險管理制度

銀行和政府協商建立風險補償機制和欠款追繳機制。一方面可以簡化中小企業貸款審批過程，縮短貸款周期，使其貸款成本與收益相符合。銀行改革現行的收入分配制度，在分配機制中要突出大、中、小額貸款的差異性，增加對中小企業的貸款積極性。

5.借鑒國外的先進經驗，擴大金融扶持

國外在幫助中小企業融資方面做了三個方面的工作：一是立法支持，我國也可以制定相應的法律法規鼓勵全社會幫助小企業融資；二是融資擔保。美國政府在必要時，擔保貸款，成立風險基金加以扶持。針對實情我們地方政府可以再必要的時候幫助小企業承擔一定的風險；三是提供社會化服務。美國是由小企業管理局負責在全美各地組建了950個小企業發展中心，提供全套咨詢服務；我們可以借鑒美國的經驗，圍繞為中小企業建立官方和民間相結合服務機構，建立較完善的金融服務體系。在法律、技術研發、資金籌集等方面提供服務，從而增加中小企業融資途徑。

中國人民銀行應大力發展專門為中小企業融資服務的金融機構。這些專門金融機構為中小企業提供貸款利率優惠。除此之外，還應該鼓勵建立更多的專門為中小企業融資服務的地方商業銀行參與其中。政府適時為中小企業提供專項貸款。目前，除開大型企業，我國政府對中小企業提供貸款局限性很大，非“特”、即“優”，這樣的企業卻畢竟不多，政府必須對中小企業實行“非歧視性貸款政策”。此外，政府還應鼓勵設立支持中小企業發展的風險投資基金，多種方式為中小企業直接融資提供便利。

四、總結

綜上所述，鑒于中小企業在國民經濟中的重要作用與地位，中小企業理應成為我國經濟發展的戰略重點之一，解決好中小企業融資尤顯其必要。我們應該大力推進制度建設，不斷拓寬中小企業融資渠道，加大對中小企業政策和信用上的扶持，才能真正改善其融資現狀，促進良好發展態勢，從而為我國經濟注入新的活力。

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（責任編輯：楊輝）