淺談涉農貸款統計中數據“虛胖”現象

【摘要】涉農貸款專項統計數據是衡量信貸資金支持“三農”經濟發展的重要指標。本文通過調查發現，我國涉農貸款專項統計制度在制度設計、可操作性、內容覆蓋等方面可能存在一些問題，直接影響到涉農貸款統計數據的準確性，亟須引起關注和完善。

【關鍵詞】涉農貸款 統計制度

2007年，為全面反映金融機構涉農貸款發放情況，為國家經濟和貨幣政策決策及“社會主義新農村”建設提供信息支持，中國人民銀行、中國銀行業監督管理委員會聯合發文，建立《涉農貸款專項統計制度》。制度運行至今，發揮了金融統計在金融支持“三農”力度方面的信息服務作用。但是，由于制度設計以及實際執行偏差等原因，涉農貸款非農化，呈現“虛胖”現象，應引起重視。

一、主要體現

（一）直接用于農業的貸款占比低，間接用于農業的貸款占比高

本制度中，“農業”是指涵蓋種植業、林業、畜牧業和漁業等產業的大農業概念。據統計，2011年6月末海南省涉農貸款余額676.3億元，其中，農林牧漁業貸款124.7億元，占18.4%；農產品加工、流通、農田基本建設等貸款合計58.4億元，占8.7%；農村基礎設施建設貸款及其他貸款合計493.2億元，占72.9%。涉農貸款用途呈現非農化傾向。

（二）個人涉農貸款占比低，單位涉農貸款占比高

從貸款對象來看，單位涉農貸款余額623.8億元，占92.2%。個人涉農貸款52.5億元，占7.8%，其中，農戶貸款總額51.8億元，占涉農貸款總額的7.7%；農戶貸款規模偏小，且增速低于同期農村貸款15.8個百分點，農民受惠不多。

（三）縣域地區涉農貸款占比低，地級城市涉農貸款占比高

從分地區來看，地級及以上城市涉農貸款余額459.0億元，占全省涉農貸款的67.8%。其中，海口市涉農貸款余額432.4億元，占全省涉農貸款的63.9%，三亞市涉農貸款占3.9%，其他市縣涉農貸款余額占32.2%。涉農貸款高度集中于海口市，廣大縣域農村區域金融資源匱乏，貸款投放嚴重失衡。

（四）商業銀行直接涉農貸款占比低，農信社直接涉農貸款占比高

從各金融機構涉農貸款發放結構來看，商業銀行直接涉農貸款占比低，國開行、工行等機構發放的農林牧漁業貸款、農產品加工、農副產品流通貸款等合計不到10%，而農村基礎設施建設貸款及其他貸款占比超過90%。農村信用社的涉農貸款余額152.7億元，農林牧漁業貸款、農產品加工貸款等占其涉農貸款的54.2%，直接涉農貸款占比高，是縣域地區金融服務三農的主體。

二、原因分析

（一）制度設計方面的原因

從制度層面上看，一些涉農貸款統計科目范圍和內容過于寬泛，導致了涉農貸款規模虛增。《涉農貸款專項統計制度》將注冊地位于“除地級及以上城市的城市行政區及市轄建制鎮之外的區域”的企業及各類組織的所有貸款均歸為“涉農貸款”，導致涉農貸款規模虛增。以海南省為例，除海口市、三亞市的城市行政區及其市轄建制鎮之外，其他地區都屬于“農村區域”。發放給注冊地位于縣及縣級市城區的企業及各類組織的所有貸款甚至是房地產開發方面的貸款均屬于涉農貸款。據統計，這類真正用途不是涉農但按制度被納入涉農貸款統計中的貸款約占涉農貸款總額的33.0%。

（二）制度執行偏差方面的原因

從執行情況看，有關人員的認識和操作誤差影響數據質量，個別機構存在虛報涉農貸款數據行為。根據對全省金融機構開展的統計檢查結果，2011年3月末，100萬元以上的企業貸款中，有55筆非涉農貸款錯歸入涉農貸款統計，錯誤金額占同期全省涉農貸款余額的15.0%

三、建議

（一）修訂完善現行涉農統計制度

一是改變單純以“注冊地”為認定“涉農貸款”的主要標準，以貸款實際用途為主要判斷標準；二是縮小農村區域的定義范圍，重新定義“農村企業及各類組織貸款”，將非涉農貸款排除在統計之外。

（二）加強檢查和培訓

加大對涉農貸款統計制度的檢查力度，對檢查中發現問題給予及時指導和糾正，對有意虛增涉農貸款的金融機構，按照相關統計制度予以糾正和處罰。同時，加大對涉農貸款統計制度的培訓力度，促使工作人員正確理解和執行涉農貸款統計制度。

參考文獻

[1]劉艷玲.涉農貸款發放中存在的問題應引起關注[J].吉林金融研究，2008年2期.

[2]朱文勝.關于完善涉農貸款統計的調查與思考[J].武漢金融，2008年12期.

作者簡介：鄭其敏（1981－），男，海南儋州人，任職于中國人民銀行海口中心支行，研究方向：投資風險；占云生（1977－），男，海南海口人，任職于中國人民銀行海口中心支行。