國有企業(yè)職務(wù)犯罪成因分析

摘 要：國有企業(yè)是我國國民經(jīng)濟(jì)的支柱，搞好國有企業(yè)改革和發(fā)展這既是一個(gè)重大的經(jīng)濟(jì)問題，也是一個(gè)重大的政治問題。在國有企業(yè)改制過程中，暴露出的職務(wù)犯罪問題，不僅造成國有資產(chǎn)大量流失，阻礙了企業(yè)的發(fā)展，打消國企改革積極性，激化了社會(huì)矛盾，影響社會(huì)和諧。因此，作好預(yù)防職務(wù)犯罪工作，必須深入解剖國有企業(yè)滋生職務(wù)犯罪的源頭性問題，對癥下藥，才能取得實(shí)效。

關(guān)鍵詞：國有企業(yè)；職務(wù)犯罪

中圖分類號：D917 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1006-4117（2011）12-0019-02

一、國有企業(yè)職務(wù)犯罪的外部因素

（一）國有企業(yè)管理人員權(quán)力失去制約。英國歷史學(xué)家艾克頓也曾指出，“權(quán)力傾向于腐敗，絕對的權(quán)力傾向于絕對的腐敗”。法國啟蒙思想家孟德斯鳩曾說過，“一切有權(quán)力的人都容易濫用權(quán)力，這是萬古不易的經(jīng)驗(yàn)。有權(quán)力的人們使用權(quán)力一直到遇有界限的地方才休止”。國有企業(yè)管理人員的權(quán)力大致可以分為所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)兩種。其中所有權(quán)是由國家和政府有關(guān)部門掌握，最終歸屬于全體人民。而經(jīng)營權(quán)則由國有企業(yè)享有。國有企業(yè)管理人員大多是由政府委派，其權(quán)力是建立在政治權(quán)力至上并以經(jīng)濟(jì)權(quán)力表現(xiàn)出來的一種權(quán)力。國有企業(yè)的特殊性就在于其最終所有者是人民，而人民不能親自去行使監(jiān)督權(quán)，只能是委托國家，國家在委托給政府和相關(guān)部門。而這些政府和部門并非真正的所有者，因此，其工作人員極易有以權(quán)謀私的行為。因此，國有企業(yè)管理人員權(quán)力、義務(wù)失衡是國有企業(yè)管理人員職務(wù)犯罪的原因之一。理論上我國《公司法》在權(quán)力制約上存在很大缺陷，尤其是國有獨(dú)資公司不設(shè)股東會(huì)，董事會(huì)行使決策權(quán)，加劇了國有企業(yè)管理人員權(quán)力失去制約現(xiàn)象的存在。實(shí)踐中，股東大會(huì)和董、監(jiān)事會(huì)的職權(quán)不能有效地得到落實(shí)。使得公司各機(jī)關(guān)之間，各部門之間缺乏權(quán)力制橫，只是存在整個(gè)公司上下級之間的指揮與服從關(guān)系，而沒有專門機(jī)關(guān)對行政機(jī)關(guān)的有效監(jiān)督與制約。

（二）國有企業(yè)職務(wù)犯罪打擊力度不大。首先在立法方面，立法視野過窄，法制不健全。立法滯后和法律制度不健全是職務(wù)犯罪滋生重要的因素。在建國以后相當(dāng)長的時(shí)期里，我國法律理論研究滯后，立法技術(shù)不高。法律體系在一定程度表現(xiàn)為不足和不協(xié)調(diào)。特別是一些法律法規(guī)，于剛剛起步，許多條文直接搬用了國外的立法，存在不少漏洞和不足。行政法制建設(shè)不足，導(dǎo)致公職人員在履行職務(wù)過程中缺乏明確的規(guī)范與程序制約而濫用權(quán)力。這就為有關(guān)人員濫用職權(quán)，玩忽職守，提供了可乘之機(jī)。有關(guān)法律制度不夠完善。國有資產(chǎn)管理方面的法律尚未出臺，對企業(yè)資產(chǎn)流失的責(zé)任追究缺乏一個(gè)可行性的操作規(guī)定。1997年3月修訂的《刑法》雖對國有資產(chǎn)流失罪有規(guī)定，但隨著時(shí)間的推移，已明顯不適應(yīng)形勢。1994年國務(wù)院頒布的《國有企業(yè)財(cái)產(chǎn)監(jiān)督管理?xiàng)l例》規(guī)定過于原則，在實(shí)踐中難以運(yùn)用。還有民主監(jiān)督的法律法規(guī)不完善，使民主監(jiān)督無法落實(shí)。懲處職務(wù)犯罪的刑事法律制定視野過窄，遠(yuǎn)不能夠適應(yīng)打擊犯罪的形勢需要。刑罰規(guī)定較為單調(diào)，一些職務(wù)犯罪只規(guī)定了主刑，卻沒有針對性地規(guī)定剝奪政治權(quán)利的附加刑，貪污賄賂等犯罪也缺乏罰金刑的規(guī)定；另外，貪污賄賂罪以確定的犯罪數(shù)額為標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置法定刑不科學(xué)。其次在司法方面，相關(guān)部門對職務(wù)犯罪的縱容和打擊力度不大，在客觀上助長了職務(wù)犯罪的風(fēng)氣。職務(wù)犯罪查處的艱難性造成了檢察機(jī)關(guān)對轉(zhuǎn)制企業(yè)中職務(wù)犯罪打擊力度的弱化。

二、國有企業(yè)職務(wù)犯罪的內(nèi)部原因

（一）國企用人制度缺乏競爭機(jī)制。國有企業(yè)用人制度中主要有全員勞動(dòng)合同制和聘任制兩種。高級管理人員的聘用仍是通過主管提名、人事部門考察、組織討論的方式?jīng)Q定，員工與企業(yè)簽訂勞動(dòng)合同后，只要沒有違反規(guī)定，都會(huì)按時(shí)享受相應(yīng)待遇，缺乏必要的民主和監(jiān)督程序。在市場化的發(fā)展過程中，公開選拔、競爭上崗的方式?jīng)]有深入推行。而傳統(tǒng)制度明顯缺乏競爭性、公開性、公平性，影響職工的積極性，導(dǎo)致被任用的干部獲取權(quán)力之后，變本加厲，謀取私利，走上職務(wù)犯罪的道路。同時(shí)人員配置機(jī)制不科學(xué)，因人設(shè)崗，因事配人現(xiàn)象嚴(yán)重，工作崗位與個(gè)人能力對應(yīng)原則沒有充分體現(xiàn)，造成人才缺乏與人才浪費(fèi)并存。

（二）財(cái)務(wù)管理機(jī)制的缺陷。對于國有企業(yè)管理者來講，他們擁有較大的自主管理權(quán)，而財(cái)務(wù)監(jiān)管和制約明顯不夠。國有企業(yè)作為市場經(jīng)濟(jì)主體面對的是日趨嚴(yán)重的競爭。一些國有企業(yè)為了追求經(jīng)濟(jì)利益，不斷發(fā)展壯大，拉攏、腐蝕、甚至公款行賄。少數(shù)管理人員就可能借機(jī)轉(zhuǎn)移國有資產(chǎn)，出現(xiàn)私分國有資產(chǎn)的犯罪行為。例如小金庫就是國有企業(yè)財(cái)務(wù)管理機(jī)制存在缺陷的表現(xiàn)之一。小金庫是指部分國家機(jī)關(guān)、企業(yè)事業(yè)單位、團(tuán)體為了小集體或者個(gè)人利益，違反國家規(guī)定和財(cái)務(wù)制度而自行設(shè)立的帳外游離資金。在國有企業(yè)管理中小金庫普遍存在，多數(shù)企業(yè)實(shí)行兩本賬、多本帳，或者經(jīng)營創(chuàng)收收入不入賬等方法脫離財(cái)務(wù)監(jiān)督，或者截留挪用各種經(jīng)費(fèi)，或者在預(yù)算執(zhí)行過程中虛列支出，或者把該收經(jīng)費(fèi)留在下屬單位等等。小金庫現(xiàn)象的存在導(dǎo)致國有資產(chǎn)大量流失，收支無序，財(cái)政管理機(jī)制不健全。

（三）企業(yè)監(jiān)督約束機(jī)制的缺陷。多年來，國有企業(yè)在改革發(fā)展過程中，雖然對權(quán)力的監(jiān)督制約給予了高度重視并做了大量工作，也初步建立了監(jiān)督方面相關(guān)制度，就其有效性而言卻依然是個(gè)薄弱環(huán)節(jié)。企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制創(chuàng)新不夠。法人治理結(jié)構(gòu)是現(xiàn)代企業(yè)制度的核心，它要求企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層改變管理體制，建立各司其職、相對分權(quán)協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)的制衡機(jī)制。目前，一些企業(yè)的決策機(jī)制、經(jīng)營方式、管理模式并沒有隨著現(xiàn)代企業(yè)制度的建立而改變多少，權(quán)力仍過度集中在個(gè)別人手里，花錢“一枝筆”、用人“一句話”等現(xiàn)象仍然存在，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層之間未能形成應(yīng)有的制衡關(guān)系，致使內(nèi)部管理層之間的監(jiān)督制約仍然乏力。

企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督資源亟需整合。目前大多企業(yè)內(nèi)部負(fù)有監(jiān)督職責(zé)的部門不少，有監(jiān)事會(huì)、紀(jì)檢監(jiān)察組織，還有審計(jì)、財(cái)務(wù)、法律事務(wù)等部門，但由于這些部門分屬于不同的領(lǐng)導(dǎo)主體，監(jiān)督資源分散，且這些監(jiān)督部門由于體制、機(jī)制上的缺陷，監(jiān)督職責(zé)交叉重疊，造成各監(jiān)督機(jī)構(gòu)分工不合理，互相配合差。有的問題多方面插手，有的事情又無人過問，這就使得企業(yè)內(nèi)部管理流程中的過程控制有名無實(shí)，特別是自下而上的監(jiān)督幾乎流于形式。

三、國有企業(yè)職務(wù)犯罪的心理因素

（一）貪圖享樂、惡性膨脹的個(gè)人主義因素。大多數(shù)職務(wù)犯罪者由于不能正確對待和使用手中權(quán)力，所以走上了職務(wù)犯罪道路。在國有企業(yè)中一些人刻意追求利益，內(nèi)心貪婪。他們事業(yè)心不強(qiáng)，極力追求個(gè)人享樂，多數(shù)人因此染上黃、賭、毒等惡習(xí)，結(jié)果成為生理上的奴隸。這些人在靠個(gè)人收入無法維持玩樂花銷之時(shí)，通過貪污為自己提供資金保障。還有些人的價(jià)值觀和生活觀發(fā)生傾斜，盲目攀比，片面強(qiáng)調(diào)自我，不能很好地處理利益沖突，不能正確處理個(gè)人、他人、集體、國家的利益關(guān)系，以權(quán)謀私、權(quán)錢交易走上犯罪道路。

（二）心理失衡的錯(cuò)誤心理。在市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，現(xiàn)行社會(huì)分配制度導(dǎo)致地區(qū)差距、部門差距、級別差距、個(gè)人差距都較大。人們往往會(huì)產(chǎn)生相互攀比的心理。看到其他人工資、福利待遇、住房條件比自己好，心理不平衡，對金錢的占有欲也與日俱增。例如山東省青島市某國有公司在企業(yè)干部職工積極籌備改制工作之際，公司總經(jīng)理卻在年近花甲不久即將離任之際將公司一套價(jià)值300余萬元的進(jìn)口設(shè)備，以低價(jià)賣給了外地某單位，將所得款80萬元?dú)w個(gè)人所有。

（三）等價(jià)交換的錯(cuò)誤權(quán)力觀。黨的十七屆四中全會(huì)提出“堅(jiān)持德才兼?zhèn)洹⒁缘聻橄扔萌藰?biāo)準(zhǔn)”，并強(qiáng)調(diào)從政治品質(zhì)和道德品行等方面完善干部德的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，一個(gè)重點(diǎn)方面是：要看黨員干部是否確立了正確的權(quán)力觀。在市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展中等價(jià)交換作為一項(xiàng)基本原則只能嚴(yán)格運(yùn)用于經(jīng)濟(jì)生活領(lǐng)域。而一些領(lǐng)導(dǎo)人員錯(cuò)誤的把原本是本職工作應(yīng)該做好的事情，認(rèn)為是自己付出太多，沒有得到相當(dāng)對等的報(bào)酬。與此同時(shí)，一些人大肆行賄，以換得自己所追求的利益，也助長了錯(cuò)誤權(quán)力觀的蔓延。

國有企業(yè)職務(wù)犯罪，事關(guān)國家財(cái)產(chǎn)的安全，影響黨和政府在人民群眾中的威信和形象，而且在個(gè)別虧損和面臨倒閉的國有企業(yè)中，貪污、賄賂犯罪橫行，嚴(yán)重侵害職工的切身利益，造成很壞的社會(huì)影響，人民群眾反響強(qiáng)烈。因此，研究國有企業(yè)職務(wù)犯罪的原因及預(yù)防辦法，最大限度的防止國有企業(yè)職務(wù)犯罪的發(fā)生，穩(wěn)護(hù)安定團(tuán)結(jié)的社會(huì)局面，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

作者單位：中共遼陽市委黨校

參考文獻(xiàn)：

[1]林喆，馬長生，蔡雪冰.腐敗犯罪學(xué)研究[M].北京:北京大學(xué)出版社，2002.

[2]中國犯罪學(xué)研究會(huì)預(yù)防職務(wù)犯罪專業(yè)委員會(huì).中國職務(wù)犯罪預(yù)防調(diào)查報(bào)告[R].北京:中國民主法制出版社，2004，4，25.