由資產評估引發的對農村金融生態環境的思考

■唐玉等 劉立軍

筆者從事資產評估工作多年，從所從事的評估業務的范圍來看，主要是企業的股份制改造、破產清算、抵押貸款、中外合資、出資注冊等經濟行為；從評估業務的分布來看，主要是保定市及23個縣市區。筆者所在公司作為河北省農村信用合作社合作評估機構，已為聯社評估抵押貸款項目千余項，一般抵押物都是個體工商戶的固定資產和土地使用權。而作為農村信用合作社應面對的主體——農民戶本身，委估資產案例接近于零。出現這種問題的癥結在哪里呢？下面從農村金融生態環境的角度談一下自己淺顯的看法。

一、我國農村金融生態環境存在的問題

（一）金融生態環境含義

金融生態是一個仿生概念。在國內，周小川博士（2004）最早將生態學概念系統地引申到金融學領域。《中國城市金融生態環境評價》(2005）一書中，把金融生態定義為由金融主體及其賴以存在和發展的金融生態環境構成，兩者之間是彼此依存、相互影響、共同發展的動態平衡系統。金融主體指金融產品和金融服務的生產者；金融生態環境則是指由居民、企業、政府和國外等部門構成的金融產品和金融服務的消費群體，以及金融主體在其中生成、運行和發展的經濟、社會、法治、文化、習俗等體制、制度和傳統環境。本文的農村金融生態環境，是從內生環境和外生環境兩個層面來理解的。農村金融生態的內生環境是指在農村金融系統內部由農村居民、農村企業和基層政府等部門構成的金融產品和金融服務的消費群體，與以農村合作金融機構為代表的金融主體之間相互聯系、相互影響的關系、機制和環境；外生環境則是指農村金融的消費群體和金融主體生成、運行和發展所依賴的經濟、社會、法治、文化習俗等外部的體制、制度和環境。

（二）農村金融生態內生環境存在的問題

金融的本質就是資金從供給方流向需求方，因此農村金融生態內生環境的核心就是農村金融主體和消費群體之間的資金流動關系，即農村金融消費的供需狀況。目前我國在這方面存在的最大問題是農村金融消費的供需不平衡。

首先表現為金融消費“量”上的不平衡。農村資金外溢現象嚴重，主要是農村金融機構存貸差較大和長期以來農村郵政儲蓄“只存不貸”，致使大量資金被轉存到中央銀行，流出農村。其次還表現為金融消費“質”上的不平衡。農村金融服務（即資金流動的載體）不充分，不能滿足其服務需求。我國農村居民是一個龐大的消費群體，其金融服務的需求旺盛。然而，農村的金融服務中介機構偏少，面對龐大消費群體，遠遠不能滿足農村金融服務需求。

（三）農村金融生態外生環境存在的問題

從農村經濟水平、社會信用體系、金融運行獨立性、法治、文化等外生層面來看，我國農村金融生態環境比較脆弱，存在的問題如下：

1.農村經濟實力和人均收入水平低。經濟發展是金融發展的基礎，農村經濟環境作為金融生態的外生環境之一，其發展水平是影響農村金融生態環境的基礎性因素。雖然近年來我國農村經濟發展勢頭良好，但是和城市比起來，農村的整體經濟實力還處于較低的水平。

2.農村社會信用體系薄弱。信用是指交易主體具有償債意愿和能力。它包括人格信用和財產信用兩個要素。現代經濟是信用經濟，信用是金融的核心。農村社會信用體系是農村金融生態重要的外生環境。目前，我國農村社會信用體系薄弱，存在著一系列的風險。在人格信用方面，存在債務人的逆向選擇和道德風險，在財產信用方面，則存在難以提供貸款抵押物等現象。

3.農村金融運行獨立性差。金融機構的運行環境是金融生態的外生環境，金融機構獨立運行是金融生態有效循環的表現之一。只有金融獨立運行，才能真實地反映經濟發展動態。我國農村金融運行獨立性差，主要表現為農村金融機構的運行受到行政力量的干預較多。例如，在陜西省周至縣2004年度的農村信用社不良貸款中，行政貸款就占了36%。

4.農村金融法制缺失。法制環境也是金融生態重要的外生環境。法律以其穩定性、長遠性、有效性、規范性和強制性在金融生態環境中起到了巨大的影響。當前，我國農村金融法制體系缺失。關于農村金融的法律幾乎是一片空白，沒有專門針對農村政策性、合作性以及非正規性金融機構的建立、運行和發展的法律；同時執法程序不規范，打擊農村金融非法活動力度小，農村金融市場秩序較為混亂。

5.農村文化習俗保守。文化（歷史、傳統、習俗、倫理規范、道德習慣等）作為非制度性的外生環境，也在一定程度上影響著金融生態。我國農村的文化習俗大體上是偏向于保守的。多數居民認為，消費應該有節制，“量入為出”，甚至有些偏激地認為“大進小出”更好；農村居民對理財的觀念普遍停留在儲蓄階段，一般不愿意借錢，認為這是貧窮的表現，即使需要借錢，借貸行為也多發生在親友間，對正規的現代金融的接納程度不高。

二、 我國農村金融生態環境問題的原因分析

我國農村金融生態環境從總體上來說是比較脆弱的，造成上述問題的原因是多方面的，而且是非常復雜的。這些原因并非獨立存在，而是相互交織在一起，共同作用，共同影響著農村金融生態的內生環境和外生環境。

（一）金融機構逐利天性，政府宏觀調控不力

任何“經濟人”都追求效益最大化，農村金融機構也不例外，逐利乃天性使然。一方面因為農村經濟不發達，金融需求沒有城市旺盛，而且農村居民貸款需求呈現出小額性、分散性的特點；另一方面也因為農村企業多數資產狀況不良、管理不善，造成了農村金融機構的放款交易成本高，利潤空間小，進而造成了農村金融機構“惜貸”現象，甚至是壓縮農村網點，集中向縣以及縣以上發展，最后就表現為農村金融消費供需不平衡。在供需不平衡的情況下，若政府能夠介入，憑借宏觀調控等手段，可以在一定程度上彌補市場的缺陷。我國政府目前雖然采取了一些措施，例如放寬農村金融機構的進入門檻，初步打破了“只存不貸”等行為，但宏觀調控力度仍然不夠，致使市場缺陷暴露，得不到很好的彌補。

（二）農業現代化進程緩慢，農村經濟基礎薄弱

經濟是金融的基礎，而農村經濟的基礎則是農業。我國農村金融生態環境，尤其是作為外生環境的經濟環境表現脆弱的深層次原因就在于農村經濟基礎薄弱，農業現代化進程緩慢。由于農業具有天生的弱質性，農村經濟在一定程度上受到自然條件的影響，具有不穩定性。同時我國農業現代化水平又不高，大部分農業水利工程設施年久失修，功能老化，農業抵御自然災害的能力并不強。雖然目前我國農村大部分地區己經開始推廣農業機械化，但是機械化程度并不高，并且我國農業產業化和信息化不發達，這些造成了我國農業生產水平落后，現代化進程緩慢，進而造成了農村經濟發展水平落后，影響到了農村金融生態外生環境。

（三）忽視城鄉二元經濟結構，照搬城市信用體系

由于歷史原因，我國經濟結構呈現出城鄉二元性的特點，當然，金融發展格局也不例外。我國農村和城市金融各自發展，并且農村金融發展水平遠遠低于城市水平，我們在對農村金融體系的建設中，忽視了城鄉二元經濟結構，把城市金融發展那一套照搬到了農村。目前，農村金融機構的設立運營和管理都是按照城市金融機構的標準來制定的。

以外生環境之一的信用體系為例來說明。現在的城市的信用體系是一種縱向的微觀分散體系。例如，評價某個人的信用可以從房產局、工商局、稅務局、銀行等機構的資料中得出。這在城市是很方便的，因為在城市，一般都會有自己的住房，一般都有經濟收入，會與稅務局、銀行等打交道。而在農村，居民雖然有住房，但我國《擔保法》明確規定，“關于農村企業的土地使用權不能夠單獨作為抵押，宅基地、自留地、自留山都不可以作為抵押”。也就是說，我國現行的農村財產抵押制度與信用體系存在沖突。

（四）過分依賴政策手段改革，忽視法律手段

自1979年進行市場化以來，農村金融改革就被納入了日程。前前后后幾十年，我國農村金融的生態體系一直處于改革和探索的階段，而且這些改革基本上是以政策性的文件形式出臺，很少使用法律手段。這樣，既影響了農村金融生態的內生環境，也影響了外生環境。過分依賴政策性手段進行改革，導致農村金融生態受到行政力量的干預較大，金融運行獨立性環境差。單單是農村信用合作社就曾幾易其主，功能和角色一直難以準確定位。而且我們知道政策手段具有隨意性、不穩定性和不連貫性，過分依賴政策性手段，忽視法律手段對保證金融安全的基礎性作用，導致了農村金融生態外部環境之一的法治環境空白。

（五）傳統的小農思想的局限

我們知道，文化環境是金融生態的外生環境。在我國農村，造成文化保守的原因主要是傳統的“小農思想”的局限，我國農村長期處在自給自足的小農經濟，導致農村文化傳統比較保守。

三、優化我國農村金融生態環境的措施

目前我國農村金融生態的內生環境和外生環境都很脆弱，嚴重影響和制約了農村金融業的發展。所以，優化我國農村金融生態環境，對于建立和健全農村金融體系，充分發揮金融對經濟的支持作用以及對于建設我國社會主義新農村有重大意義。

（一）增加農村金融供給，加大政府宏觀調控

通過加大政府宏觀調控力度，例如采取降低農村金融機構的進入門檻以及擴大金融機構的利潤空間等手段，鼓勵更多的金融機構進入農村，增加農村的金融供給，緩解農村金融消費的供需不平衡狀況，優化農村金融生態的內生環境。

（二）加快農業現代化進程，提高農村經濟水平

要徹底改善農村經濟環境，優化農村金融生態的外生環境就必須大力發展農業，提高農村經濟水平。農業具有天生的弱質性，具有易受自然影響、高投入、高風險、低收益等特點。因此，應加大對農業的投入，改變傳統農業的面貌，著重發展高產值、高效益、高附加值的現代化農業。依目前的情況看，我們應該深度推廣農業機械化。一方面要引進技術，提高農業機械的技術含量，更多的代替人工勞動；另一方面，要把機械推向田間地頭，鼓勵和引導農民使用新技術。同時，大力發展農業產業化經營。應盡量加長農業生產的環節，打造從“田園到飯桌”的農業產業鏈，改變傳統粗放型的經營方式，提倡集約化經營，講求規模效益。因地制宜，大力發展區域性的特色產業。另外，要特別注意現代農業的信息化生產。

（三）正視二元經濟結構，重建適合農村的信用體系

在此，筆者仍以信用體系為例，提出重建我國農村信用體系的建議。我國的農村信用體系應是橫向的微觀集中體系。因為，農村居民之間的親情、鄉情是橫向聯系的。一般情況下，我們可以從左鄰右舍以及親朋好友的關系中得到某個居民的信用情況。一個自然村就是一個小的信用體系范圍，在這個村內，村民之間的信用狀況是比較容易得到的。鑒于此，若能設計出一套適合農村特點的信用體系，必將會有助于農村金融體系的完善，有助于農村金融生態環境的優化。亦或可以借鑒小額貸款組織的做法。把農村居民分成小組，采用小組聯保貸款的方式，若組內有人還不了貸款，則其他組員的貸款額度將要被削減，惡意不還款的人將被小組除名。農村居民一般比較看重個人誠信，而且，互相之間比較了解，認同親情、鄉情，在自我約束和相互監督下，會按義務還款。

除了重建農村信用體系外，改革農村的財產制度也是非常重要和必要的。國際經驗表明，完善的財產制度特別是財產抵押制度是防范金融風險，促進金融信用體系有效發揮作用的保障。怎樣在目前農村上地集體所有制下，將農村資源轉化為金融信用呢？筆者比較推崇王進城（2006）的建議：一是在不改變所有制前提下，對農村的土地使用權和建在集體土地上的房屋采取發放證書的形式，促使這些資源轉化為可流通的信用手段。二是可以建立擔保中心，集政策性擔保、商業性擔保、中小企業擔保、農業擔保于一體。

相信在重建后的農村信用體系下，再配合農村財產制度改革，必將更加促進農村金融體系的完善，進一步優化農村金融生態環境。

（四）逐步減少政策性干預，轉變政府職能

由于近年來的政策性改革不連續并且缺乏規范，使得農村金融機構運行缺乏獨立性。要改變這種現狀，優化農村金融生態外生的運行環境，需要逐步減少政策性干預，轉變政府職能，提高農村金融機構運行的獨立性。一是要逐步減少政策性文件對金融的干預，盡量采用法律等其他手段來進行改革。二要著力促進政府體制改革，轉變政府職能，強調政府對金融機構的引導和間接管理作用，弱化政府對金融機構的指導經營作用，逐步把行政勢力從金融機構中撤出，改革行政審批制度，提高農村金融機構應對市場的能力。

（五）加快農村金融立法，填補法治空白

中國農村金融發展具有整體脆弱性和地區不平衡性，在農村金融立法方面，應該始終堅持循序漸進、平穩推進原則。當前，最重要的是做好以下三方面工作。

1.制定有關農業投資的法律

在農業投資來源中，中央和地方財政對農業的支出占了很大比重。但由于這種投入屬于政策性的投入，帶有很大的隨意性和不確定性。而農業的天生弱質性需要政府政策的持續支持。若建立了農業投資法，可以將中央和地方財政對農業的支持以法律的形式固定下來，例如可以規定每年各級政府對農業的投入應占各級財政支出的比例，在遇到災情年份，還可以適當增加比例。運用法律的強制性保護政府對農業的投入，緩解農村金融需求緊張的局面。

另外，應將對政策性金融機構的管理也納入到農業投資法中，明確農業發展銀行的職能和作用，剝離商業性和合作性金融承擔的政策性業務。

2.制定有關農村合作金融的法律

從我國提出對農村信用社改革至今，尚未有一部規范農村信用合作社的成立、運營、管理的法律。這使得我國農村信用社改革一直是“下級試點——上級推廣”的外部改革模式，不能從內在的邏輯方面進行改革，況且這樣的政策性改革帶有很大的隨意性與盲目性，不利于我國信用社的長遠發展。從國際經驗來看，成功的農村合作金融改革都離不開法律的指導和規范。例如，日本的《農業協同組合法》和《農林中央級庫法》是日本農村合作金融的指導法律，再比如印度，制定了《國家農業和農村發展銀行法》，為農村銀行發展提供了規范。

我國應盡快制定農村合作金融法，為農村合作金融的發展提供法律保障。法律制定中，應明確農村合作金融機構的產權界定、融資渠道、經營方式、管理方式、職能結構等，維護真正意義的合作，保證參加人的權利，體現合作互助的原則。同時應對農村合作金融機構的優惠利率政策施以法律保護，另外，也應該對農村金融的組織形式、運營目標、參加人之間的權利義務等做出明確規定，使農村合作金融向著規范化、法制化的道路發展。

3.制定有關農村民間金融的法律

農村民間金融一直處于壓抑狀態，但是這并不表示它不存在，或不適合于農村，實際上，依照我國目前農村金融發展不充分的狀況，應鼓勵和引導民間金融，發展各種農村小額信貸。所以應該加快立法進程，把各種民間金融機構納入到依法治理和引導的軌道中。

（六）變革農村金融文化環境

文化習俗天生具有傳統性和頑固性。各種外部環境可以在短時間內通過有效的手段加以改革，而文化習俗不可能在一朝一夕內改變。由此，消除農村文化中對金融發展的制約因素，需要長期的努力。

首先應加強金融產品和金融服務在農村的宣傳力度。例如在農村大力推廣銀行卡、汽車消費貸款等業務。其次，大力在農村宣傳金融基本知識，培育農民的金融文化水平，在農村形成良好的金融文化氣氛。再次，優化農村樸素的誠信文化。改革其中一些不適合現代金融的部分，例如“父債子還”等觀念并不完全適合現代金融。

四、結語

總之，在分析了各種影響農村金融生態內生環境和外生環境的原因的基礎上，筆者得出優化我國農村金融生態環境的措施，即增加農村金融供給，大力發展農村經濟，重建農村信用體系，轉變政府職能，制定農村金融法律，變革農村文化環境等等。相信通過優化農村金融生態環境，將會進一步完善農村金融體系，充分發揮農村金融對“三農”的支持作用，為社會主義新農村建設服務。