工程變更內(nèi)容及其影響

鐘 超

（長(zhǎng)江大學(xué) 基本建設(shè)處，湖北 荊州 434023）

在建設(shè)過(guò)程中，工程變更的原因多種多樣，其通常在施工過(guò)程中發(fā)生，對(duì)施工進(jìn)度、工程投資、工程質(zhì)量產(chǎn)生很大影響。如何正確區(qū)分工程變更、如何規(guī)范管理工程變更，已成為當(dāng)前需要研究探討的一個(gè)重要理論與實(shí)踐問(wèn)題。筆者認(rèn)為工程變更可定義為：在合同實(shí)施過(guò)程中，當(dāng)合同狀態(tài)（合同條件、工程范圍與合同價(jià)格、工期、質(zhì)量、施工條件等三者之間相互協(xié)調(diào)、相互制約、相互依存的一種狀態(tài)）改變時(shí)，為保證工程順利實(shí)施所采取的對(duì)原合同文件的修改與補(bǔ)充，相應(yīng)調(diào)整合同價(jià)格和工期的措施。

一、產(chǎn)生工程變更的深層原因

第一，增減工程承包合同中約定的工程量。施工合同中約定的工程量都是按照施工圖紙和國(guó)家有關(guān)工程量計(jì)算規(guī)則計(jì)算出來(lái)的。由于工程量清單編制人員對(duì)施工圖紙的理解和掌握工程量計(jì)算規(guī)則水平有所差異，不可避免地存在計(jì)算偏差和遺漏，加之部分工程設(shè)計(jì)人員技術(shù)水平較低、設(shè)計(jì)工作粗糙馬虎、考慮不周，初步設(shè)計(jì)簡(jiǎn)化或方案討論審核不嚴(yán)，等等［1］（P271）。施工圖紙本身就存在較多不確定因素，使建設(shè)單位在項(xiàng)目招標(biāo)時(shí)提供的工程量清單與工程實(shí)際不符，造成工程量變更。

第二，變更有關(guān)裝飾材料的規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)。施工合同中約定的有關(guān)工程裝飾材料的規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)是按照施工圖紙或建設(shè)單位的要求確定的。在施工過(guò)程中，常因當(dāng)前市場(chǎng)供應(yīng)材料的規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)不符合設(shè)計(jì)要求或是與建設(shè)單位的期望效果相差較大，建設(shè)單位要求變更有關(guān)工程裝飾材料的規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)；再者，由于國(guó)家或地方政府的建設(shè)管理部門(mén)對(duì)建筑新規(guī)范、新技術(shù)、新材料、項(xiàng)目結(jié)算規(guī)定、節(jié)能減排、抗震設(shè)防、人防等方面的政策調(diào)整，也會(huì)造成結(jié)構(gòu)或材料與原設(shè)計(jì)的施工圖紙有所變化，從而造成工程的變更。

第三，增減建設(shè)項(xiàng)目的附屬工程。在項(xiàng)目合同的實(shí)施過(guò)程中，建設(shè)單位根據(jù)資金的籌措情況和規(guī)劃的調(diào)整情況，結(jié)合實(shí)際項(xiàng)目的功能需要，也會(huì)增減建設(shè)項(xiàng)目的附屬工程，比如增建變配電房、水泵房、污水處理池、項(xiàng)目周邊綠化、場(chǎng)地道路等附屬工程，從而變更工程價(jià)款。

第四，項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中需要的附加和不可預(yù)見(jiàn)工作。由于建設(shè)單位或承包商未能準(zhǔn)確預(yù)見(jiàn)施工現(xiàn)場(chǎng)條件、不利的自然條件或項(xiàng)目建設(shè)的環(huán)境條件等，例如地質(zhì)條件發(fā)生變化、土方工程中遇見(jiàn)文物或地下障礙物；項(xiàng)目所在地居民權(quán)利的訴訟與阻擾；政府主管部門(mén)辦事效率與行為不端的影響；項(xiàng)目相關(guān)現(xiàn)場(chǎng)管理人員的個(gè)人違規(guī)行為的出現(xiàn)，等等，建設(shè)單位或承包商在處理這些具體問(wèn)題時(shí)都會(huì)需要額外費(fèi)用或時(shí)間，即增加額外的工作內(nèi)容與工作量，從而也會(huì)發(fā)生索賠或工程變更。

第五，改變有關(guān)工程的施工時(shí)間和順序。由于建設(shè)單位原因（例如圖紙交付、決策延誤、付款延遲、三通一平耽擱等）引起施工中斷和功效降低，或者由建設(shè)單位供應(yīng)的設(shè)備材料到貨時(shí)間推遲，以及其他承包商的配合問(wèn)題引起的施工中斷，造成施工工期、施工方案、施工順序等方面的調(diào)整，也會(huì)發(fā)生工程索賠或工程變更。

第六，通貨因素始終存在，市場(chǎng)主要材料設(shè)備價(jià)格的調(diào)整不可避免。由于社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展存在著區(qū)域和時(shí)間因素的影響，而且經(jīng)濟(jì)發(fā)展（GDP）時(shí)刻在波動(dòng)，通貨膨脹或緊縮因素永遠(yuǎn)存在而導(dǎo)致物價(jià)經(jīng)常變化，項(xiàng)目材料價(jià)格的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)所需的基礎(chǔ)資料永遠(yuǎn)不夠完備，業(yè)主和承包商對(duì)于主要材料設(shè)備價(jià)格的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)水平經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)較大偏差，因而施工合同簽訂時(shí)甲乙雙方較少采用價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)包干（對(duì)小型項(xiàng)目可以，大型項(xiàng)目實(shí)施不了），而多采用主要材料價(jià)格動(dòng)態(tài)調(diào)整的方式。隨著市場(chǎng)材料設(shè)備價(jià)格的波動(dòng)，合同中的材料設(shè)備價(jià)格也會(huì)相應(yīng)調(diào)整，從而導(dǎo)致工程的變更。因此，在某種意義上來(lái)說(shuō)，只要經(jīng)濟(jì)和物價(jià)波動(dòng)，無(wú)論采取何種風(fēng)險(xiǎn)控制方式，項(xiàng)目建設(shè)的工程變更無(wú)法避免，只是控制程度不同而已。

第七，項(xiàng)目的特殊性和復(fù)雜性決定了工程變更的存在。建設(shè)項(xiàng)目的特點(diǎn)是投資大、工期長(zhǎng)、技術(shù)復(fù)雜、影響因素多。項(xiàng)目建設(shè)造價(jià)的組成成分復(fù)雜而繁多，既包括項(xiàng)目可研費(fèi)、項(xiàng)目建設(shè)審批及驗(yàn)收規(guī)費(fèi)、三通一平費(fèi)用、土地費(fèi)用、建筑安裝費(fèi)、設(shè)備器具費(fèi)等，也包括勘察設(shè)計(jì)、監(jiān)理費(fèi)、工程保險(xiǎn)、項(xiàng)目管理費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)用等工程建設(shè)其他費(fèi)用。從投資估算、設(shè)計(jì)概算到施工圖預(yù)算、工程結(jié)算，是一級(jí)控制一級(jí)的關(guān)系，加之合同履約、建設(shè)政策、建筑市場(chǎng)等的不確性，使得工程變更不可避免。

第八，我國(guó)目前的建設(shè)項(xiàng)目管理體制也會(huì)導(dǎo)致工程變更的發(fā)生。項(xiàng)目合同履行過(guò)程中，工程變更涉及的主客觀因素、內(nèi)外因素較多，客觀上是由于工程建設(shè)本身的復(fù)雜性決定的；但也不可否認(rèn)，部分建設(shè)單位在工程立項(xiàng)審批時(shí)有意減小工程規(guī)模和降低建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，來(lái)達(dá)到以下目的：一是爭(zhēng)取項(xiàng)目通過(guò)的可能性；二是盡量降低在繳納項(xiàng)目審批立項(xiàng)、建設(shè)、竣工驗(yàn)收等程序中的各種規(guī)費(fèi)；三是在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，再以工程變更的形式提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和建設(shè)規(guī)模，即目前社會(huì)上所說(shuō)的“釣魚(yú)工程”來(lái)獲取國(guó)家更大的項(xiàng)目資金。

第九，項(xiàng)目業(yè)主、監(jiān)理、設(shè)計(jì)各方的違法行為是導(dǎo)致工程變更頻發(fā)的潛在因素。部分承包單位則是利用工程變更及隱蔽工程簽證 有意虛報(bào)高估工程量或價(jià)格來(lái)調(diào)增工程造價(jià)，甚至通過(guò)不法手段與建設(shè)單位、勘察設(shè)計(jì)單位和監(jiān)理單位的項(xiàng)目管理者串通一氣、相互共謀，利用工程變更來(lái)賺取高額或非法利潤(rùn)。

二、工程變更應(yīng)遵循的原則

為嚴(yán)格工程項(xiàng)目的建設(shè)管理，加強(qiáng)工程的質(zhì)量、進(jìn)度和投資控制，必須明確工程設(shè)計(jì)文件一經(jīng)批準(zhǔn)、進(jìn)入到招標(biāo)或施工階段后，原則上不得任意修改。

工程變更時(shí)，必須堅(jiān)持高度負(fù)責(zé)的精神與嚴(yán)格審慎的科學(xué)態(tài)度，在確保工程質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和滿足項(xiàng)目功能的前提下，應(yīng)符合工程技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，對(duì)于降低工程造價(jià)、節(jié)約用地、節(jié)能減排、加快施工進(jìn)度、優(yōu)化項(xiàng)目功能、兼顧項(xiàng)目各方利益等方面有顯著效益時(shí)，才應(yīng)考慮工程變更。

工程變更項(xiàng)目不得將同一工程細(xì)化分解成多項(xiàng)小額工程變更后上報(bào)審批，不得通過(guò)行賄、回扣等不正當(dāng)手段獲取工程變更的審批，杜絕在工程變更中的各種違規(guī)違法行為。

工程變更事先應(yīng)周密調(diào)查研究，反復(fù)醞釀比較，備有圖文資料，詳細(xì)申述變更理由、變更方案，與原設(shè)計(jì)的方案進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)比較，計(jì)算出調(diào)整的金額，遵循項(xiàng)目變更審批程序，報(bào)請(qǐng)審批后，才能實(shí)施。工程變更的圖紙?jiān)O(shè)計(jì)要求和深度等同于原設(shè)計(jì)文件。

三、控制工程變更的幾種主要途徑

工程變更必然牽涉到新增項(xiàng)目?jī)?nèi)容和費(fèi)用調(diào)整的問(wèn)題，也勢(shì)必影響到項(xiàng)目業(yè)主和承包商切身利益。

第一，合理確定工程變更造價(jià)，充分掌握變更處理原則和對(duì)工程變更單價(jià)的確定方法，才能較好地維護(hù)項(xiàng)目業(yè)主和承包商雙方利益。對(duì)原合同清單中已含有的工程項(xiàng)目，應(yīng)直接取用原清單中的項(xiàng)目單價(jià)；對(duì)類似工程項(xiàng)目，也應(yīng)盡可能地參照原清單中的項(xiàng)目單價(jià)，或在原單價(jià)基礎(chǔ)上作合理的計(jì)算調(diào)整。例如在工程變更實(shí)施中出現(xiàn)C25、C30兩個(gè)砼細(xì)目，而原清單中含有同一結(jié)構(gòu)部位的C25砼細(xì)目，并有幾個(gè)位于其他不同結(jié)構(gòu)部位的C30砼細(xì)目（即類似細(xì)目）單價(jià)，這時(shí)，變更項(xiàng)目中的C25砼細(xì)目應(yīng)直接取用原清單中的原C25細(xì)目單價(jià)，C30砼細(xì)目則可選用類似細(xì)目中的工程細(xì)目單價(jià)。這些做法均較為合理，工作也簡(jiǎn)單，容易被合同雙方接受。

第二，工程變更時(shí)的新增項(xiàng)目、已變化了規(guī)格的主要材料都會(huì)涉及到價(jià)格的調(diào)整確認(rèn)問(wèn)題。對(duì)原合同清單中沒(méi)有可參考的工程項(xiàng)目單價(jià)，或若采用原合同清單細(xì)目單價(jià)明顯不合理時(shí)，一般按分部分項(xiàng)工程量清單中的綜合單價(jià)的組價(jià)口徑和下浮比率進(jìn)行定價(jià)，可由項(xiàng)目業(yè)主、監(jiān)理、承包商共同協(xié)商確定一個(gè)合理單價(jià)。該單價(jià)應(yīng)參照現(xiàn)行各有關(guān)工程預(yù)算定額及編制辦法的規(guī)定進(jìn)行計(jì)算確定，并附計(jì)算過(guò)程及相應(yīng)說(shuō)明。因?yàn)檎鞴懿块T(mén)頒布的工程預(yù)算定額及編制辦法等文件具有權(quán)威性、代表性，據(jù)此計(jì)算比較合理科學(xué)，也較容易得到當(dāng)事各方認(rèn)可、接受。

第三，設(shè)計(jì)文件要按照國(guó)家現(xiàn)行頒布的建設(shè)工程設(shè)計(jì)文件編制深度的規(guī)定，做好項(xiàng)目施工圖紙的設(shè)計(jì)，附錄各種詳圖和大樣圖，使施工圖紙正確、詳細(xì)、全面，滿足施工的需要，減少在施工過(guò)程中的圖紙修改或變化，從而控制施工變更。建設(shè)單位務(wù)必在科學(xué)研究、精細(xì)計(jì)算、穩(wěn)妥協(xié)商的基礎(chǔ)上，在明確發(fā)布工程變更指令將要承擔(dān)的財(cái)務(wù)責(zé)任后，再慎重決定工程變更。

第四，在編制工程量清單時(shí)，編制單位要選派專業(yè)技術(shù)好、工作責(zé)任心強(qiáng)的造價(jià)師，使其編制的工程量清單完整、客觀、項(xiàng)目特征描述詳盡，盡量減少掉項(xiàng)、漏項(xiàng)、工程量偏差等缺陷，使得項(xiàng)目建設(shè)在清單項(xiàng)目、工程量、綜合單價(jià)方面引起的造價(jià)調(diào)整因素控制在最低限度。

第五，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目監(jiān)理人員、甲乙雙方管理人員、造價(jià)結(jié)算人員的思想政治和專業(yè)技術(shù)素質(zhì)的教育和監(jiān)管，以客觀、公正的態(tài)度，依照項(xiàng)目合同條款、國(guó)家和政府建設(shè)主管部門(mén)的相關(guān)文件，來(lái)處理變更和調(diào)整造價(jià)事宜。

第六，在項(xiàng)目的招標(biāo)階段，擬出符合國(guó)家建設(shè)政策、降低項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)、公平合理而競(jìng)爭(zhēng)有序的招標(biāo)文件，選擇出優(yōu)秀、守信譽(yù)的項(xiàng)目承包商。

第七，在合同施工和結(jié)算階段，加強(qiáng)項(xiàng)目的合同管理，在遵循合同條款的原則下，在信守承諾、客觀公平的框架里，理性適度、相互理解、協(xié)商洽談處理有關(guān)由于工程變更所引起的單價(jià)或價(jià)款調(diào)整問(wèn)題。

第八，建設(shè)單位要十分重視工程索賠的管理。不能將工程變更僅僅理解為承包單位在原合同承包價(jià)的基礎(chǔ)上增加合同價(jià)款，而也包括承包單位有可能調(diào)減單價(jià)或扣減合同價(jià)款，甚至包括業(yè)主對(duì)承包商的反索賠。費(fèi)用、工期和質(zhì)量三者之間是相互聯(lián)系，相互制約的，任何一方的變化都將影響其他兩方面。因而建設(shè)項(xiàng)目管理必須在技術(shù)和法律的層面上都要給予足夠的重視。在“重合同、守信用”、“客觀公正合理”的前提下，審慎而適當(dāng)?shù)剡M(jìn)行建設(shè)項(xiàng)目的反索賠工作，盡可能減少不必要的建設(shè)費(fèi)用增加，將工程總造價(jià)控制在項(xiàng)目的計(jì)劃投資或可容許的范圍之內(nèi)。

四、正確而理性地評(píng)估工程變更

在項(xiàng)目建設(shè)管理中，要克服二種極端情況，一是“談變更而色變”，只要是工程變更而一概堅(jiān)決擯棄，忽視了項(xiàng)目的功能、安全、美觀等方面的優(yōu)化；二是“隨意變更”，忽視了工程變更的管理程序而導(dǎo)致項(xiàng)目的投資控制失控，也為項(xiàng)目建設(shè)中的違規(guī)、違法行為留下隱患。

總之，要全方位加強(qiáng)項(xiàng)目管理，盡量減少工程變更。鑒于工程建設(shè)項(xiàng)目本身的特點(diǎn)，又不可能完全杜絕工程變更；因此，在工程變更的管理過(guò)程中，就要采取適度審慎的態(tài)度，必須經(jīng)過(guò)一定的審批程序，且進(jìn)一步地對(duì)工程變更項(xiàng)目進(jìn)行經(jīng)濟(jì)技術(shù)方案的詳盡比較和深入研究。

［1］王琳.淺談建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施階段工程變更價(jià)款的控制與管理［J］.廣東科技，2007（3）.