論商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理及策略

【摘要】風(fēng)險(xiǎn)管理能力是銀行的核心能力，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力的高低，直接影響到銀行的存亡，而商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)大多來(lái)源于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)的商業(yè)銀行在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理方面與西方發(fā)達(dá)國(guó)家還有差距。本文從我國(guó)商業(yè)銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)出發(fā)，分析了其存在的問(wèn)題，并提出了加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的建議。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理

一、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的概述

一個(gè)具有流動(dòng)性的銀行應(yīng)該能夠在任何時(shí)候以較低成本獲得足夠其客戶隨時(shí)提取的資金。銀行的流動(dòng)性分為負(fù)債的流動(dòng)性、資產(chǎn)的流動(dòng)性。前者指銀行以合理價(jià)格隨時(shí)以負(fù)債融資的能力，后者則指銀行資產(chǎn)以較低的損失率迅速變現(xiàn)的能力。當(dāng)銀行不能以較低成本或較短時(shí)間內(nèi)獲得資金時(shí)，便產(chǎn)生了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

二、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀

（一）資產(chǎn)種類過(guò)于單一

現(xiàn)代商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論要求多元化的資產(chǎn)構(gòu)成，但如今商業(yè)銀行資產(chǎn)單一的現(xiàn)象普遍存在，其中貸款占據(jù)了商行資產(chǎn)的大部分。貸款屬于固態(tài)資產(chǎn)，流動(dòng)性差，若其在商行資產(chǎn)中占比較高，則必然限制商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性。

（二）較高的資本杠桿率

近幾年我國(guó)商業(yè)銀行存款增長(zhǎng)率普遍高于資本增長(zhǎng)率，導(dǎo)致資本杠桿率偏高，自有資金越來(lái)越難以抵御流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。然而即使資本充足率達(dá)到警戒線以上，在金融市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)日益增加的當(dāng)下，也難以保證銀行經(jīng)營(yíng)系統(tǒng)的穩(wěn)定及安全。

（三）其他現(xiàn)狀

我國(guó)商業(yè)銀行還存在信貸資產(chǎn)質(zhì)量低、資金沉淀現(xiàn)象嚴(yán)重以及流動(dòng)性負(fù)債比例上升、潛在風(fēng)險(xiǎn)加大等情況，這些情況都在很大程度上限制了商業(yè)銀行資產(chǎn)的整體流動(dòng)性，加大了商業(yè)銀行潛在的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性管理的難度。

三、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

（一）資產(chǎn)期限結(jié)構(gòu)不合理

商業(yè)銀行的負(fù)債主要是存款，而資產(chǎn)業(yè)務(wù)則是以中長(zhǎng)期貸款為主。在這種資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)下，若市場(chǎng)出現(xiàn)較大波動(dòng)，銀行可能會(huì)出現(xiàn)難以應(yīng)對(duì)客戶的大額提取的風(fēng)險(xiǎn)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)隨之產(chǎn)生。

（二）環(huán)境的變化

1.利率市場(chǎng)化對(duì)銀行流動(dòng)性的影響

現(xiàn)如今中國(guó)的利率水平越來(lái)越往市場(chǎng)化的方向發(fā)展，利率水平的高低對(duì)市場(chǎng)上資金供需的依賴性日益增強(qiáng)。利率的高低對(duì)銀行資產(chǎn)負(fù)債的影響是巨大的，因此市場(chǎng)上利率的波動(dòng)定會(huì)對(duì)銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)產(chǎn)生影響，進(jìn)而影響銀行的資產(chǎn)負(fù)債流動(dòng)性。

2.資本市場(chǎng)的形勢(shì)轉(zhuǎn)換對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性的影響

就股票市場(chǎng)對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性的影響來(lái)看：當(dāng)股票市場(chǎng)由熊轉(zhuǎn)牛，居民銀行賬戶內(nèi)的短期存款便會(huì)大量轉(zhuǎn)到證券賬戶內(nèi)，短期內(nèi)銀行流動(dòng)性需求大幅增加，在無(wú)法增加供給的情況下，便產(chǎn)生了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。由牛變熊時(shí)，銀行短期存款激增，不僅使銀行對(duì)存款的利用率降低，也更容易增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)上的隱患。

3.經(jīng)濟(jì)過(guò)熱的影響

近年來(lái)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，投資過(guò)旺，而銀行貸款又是支持投資資金的主力軍，信貸的行業(yè)結(jié)構(gòu)也往往不合理，大多集中于幾個(gè)發(fā)展迅速的行業(yè)，如房地產(chǎn)行業(yè)。一旦行業(yè)進(jìn)入平臺(tái)期或萎縮期，這對(duì)銀行的流動(dòng)性的保持是非常危險(xiǎn)的。

四、控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

（一）對(duì)資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行結(jié)構(gòu)性調(diào)整

1.降低貸款在總資產(chǎn)中的比重

資產(chǎn)過(guò)于集中于貸款會(huì)增加商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制上的困難，因此銀行應(yīng)當(dāng)發(fā)展非信貸類的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，如債券投資等。

2.促進(jìn)貸款多元化

貸款的多元化包括種類多元化、行業(yè)多元化、貸款對(duì)象多元化以及期限多元化等，如提高質(zhì)押貸款、貼現(xiàn)票據(jù)等比重，促進(jìn)貸款的多元發(fā)展可以有效防止資產(chǎn)結(jié)構(gòu)固態(tài)化。

（二）全面實(shí)施資產(chǎn)負(fù)債管理

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是多種問(wèn)題的綜合反映而不單單是資金管理問(wèn)題，所以應(yīng)當(dāng)從更全面的角度來(lái)研究流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的控制和防范。

1.建立有效的資金調(diào)劑機(jī)制

管理行應(yīng)當(dāng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)的資金頭寸狀況及時(shí)掌握，建立起資金統(tǒng)計(jì)、分析和預(yù)測(cè)的管理機(jī)制，使資金的調(diào)度更加有效。

2.建立合理的層級(jí)結(jié)構(gòu)來(lái)加強(qiáng)資金的管理

充分發(fā)揮管理行對(duì)整個(gè)銀行系統(tǒng)資金調(diào)度的作用，對(duì)各級(jí)下屬行的資金進(jìn)行集中，規(guī)范各級(jí)下屬行的資金使用情況。建立應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部決策控制、實(shí)施控制、事后監(jiān)控和預(yù)警機(jī)制。

3.優(yōu)化商業(yè)銀行的資金配置

將銀行資金在整個(gè)系統(tǒng)內(nèi)部進(jìn)行優(yōu)化配置，既可以增加流動(dòng)性又可以改善效益，更有利于充分利用有限資源，讓資金在銀行系統(tǒng)內(nèi)部的配置達(dá)到最優(yōu)。

（三）增強(qiáng)創(chuàng)新

1.資產(chǎn)及負(fù)債業(yè)務(wù)的創(chuàng)新

而資產(chǎn)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新主要是增加期限短、風(fēng)險(xiǎn)低的投資業(yè)務(wù)，不僅要減少貸款的總比重，還要增加貸款中優(yōu)質(zhì)信貸的比重；負(fù)債業(yè)務(wù)的創(chuàng)新則要求商業(yè)銀行積極進(jìn)行主動(dòng)負(fù)債，以此來(lái)提高負(fù)債的流動(dòng)性。

2.中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新

通過(guò)提高商業(yè)銀行的電子化水平，提高中間業(yè)務(wù)以及委托代理業(yè)務(wù)的比重，降低商業(yè)銀行對(duì)存貸款業(yè)務(wù)的依賴性，以此來(lái)降低商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（四）健全流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

1.建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)

加強(qiáng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)，有利于銀行對(duì)未來(lái)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，以此來(lái)確定風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的目的是為排除警情尋找方法，使流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

2.定期對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析

對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的分析主要在于流動(dòng)性來(lái)源分析、需求分析等方面。另外為了提高控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的力度，事前準(zhǔn)備處置預(yù)案也是非常有必要的。

五、結(jié)語(yǔ)

我國(guó)商業(yè)銀行利在長(zhǎng)遠(yuǎn)，隨著我國(guó)改革步伐的加快，在國(guó)際經(jīng)濟(jì)一體化的進(jìn)程中，金融領(lǐng)域的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈。因此，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的能力，對(duì)提高商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力和自身發(fā)展都具有重要意義。

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作者簡(jiǎn)介：諸葛祥雨（1988-），女，漢族，山東臨沂人，就讀于西南財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院，研究方向：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理。

（責(zé)任編輯：劉影）