論商業(yè)銀行風(fēng)險管理及策略

【摘要】風(fēng)險管理能力是銀行的核心能力，商業(yè)銀行風(fēng)險管理能力的高低，直接影響到銀行的存亡，而商業(yè)銀行風(fēng)險大多來源于流動性風(fēng)險。我國的商業(yè)銀行在流動性風(fēng)險管理方面與西方發(fā)達國家還有差距。本文從我國商業(yè)銀行面臨的流動性風(fēng)險出發(fā)，分析了其存在的問題，并提出了加強風(fēng)險管理的建議。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理

一、商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的概述

一個具有流動性的銀行應(yīng)該能夠在任何時候以較低成本獲得足夠其客戶隨時提取的資金。銀行的流動性分為負(fù)債的流動性、資產(chǎn)的流動性。前者指銀行以合理價格隨時以負(fù)債融資的能力，后者則指銀行資產(chǎn)以較低的損失率迅速變現(xiàn)的能力。當(dāng)銀行不能以較低成本或較短時間內(nèi)獲得資金時，便產(chǎn)生了流動性風(fēng)險。

二、商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的現(xiàn)狀

（一）資產(chǎn)種類過于單一

現(xiàn)代商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論要求多元化的資產(chǎn)構(gòu)成，但如今商業(yè)銀行資產(chǎn)單一的現(xiàn)象普遍存在，其中貸款占據(jù)了商行資產(chǎn)的大部分。貸款屬于固態(tài)資產(chǎn)，流動性差，若其在商行資產(chǎn)中占比較高，則必然限制商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性。

（二）較高的資本杠桿率

近幾年我國商業(yè)銀行存款增長率普遍高于資本增長率，導(dǎo)致資本杠桿率偏高，自有資金越來越難以抵御流動性風(fēng)險。然而即使資本充足率達到警戒線以上，在金融市場的風(fēng)險日益增加的當(dāng)下，也難以保證銀行經(jīng)營系統(tǒng)的穩(wěn)定及安全。

（三）其他現(xiàn)狀

我國商業(yè)銀行還存在信貸資產(chǎn)質(zhì)量低、資金沉淀現(xiàn)象嚴(yán)重以及流動性負(fù)債比例上升、潛在風(fēng)險加大等情況，這些情況都在很大程度上限制了商業(yè)銀行資產(chǎn)的整體流動性，加大了商業(yè)銀行潛在的流動性風(fēng)險和流動性管理的難度。

三、商業(yè)銀行流動性風(fēng)險產(chǎn)生的原因

（一）資產(chǎn)期限結(jié)構(gòu)不合理

商業(yè)銀行的負(fù)債主要是存款，而資產(chǎn)業(yè)務(wù)則是以中長期貸款為主。在這種資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)下，若市場出現(xiàn)較大波動，銀行可能會出現(xiàn)難以應(yīng)對客戶的大額提取的風(fēng)險，流動性風(fēng)險隨之產(chǎn)生。

（二）環(huán)境的變化

1.利率市場化對銀行流動性的影響

現(xiàn)如今中國的利率水平越來越往市場化的方向發(fā)展，利率水平的高低對市場上資金供需的依賴性日益增強。利率的高低對銀行資產(chǎn)負(fù)債的影響是巨大的，因此市場上利率的波動定會對銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)產(chǎn)生影響，進而影響銀行的資產(chǎn)負(fù)債流動性。

2.資本市場的形勢轉(zhuǎn)換對商業(yè)銀行流動性的影響

就股票市場對商業(yè)銀行流動性的影響來看：當(dāng)股票市場由熊轉(zhuǎn)牛，居民銀行賬戶內(nèi)的短期存款便會大量轉(zhuǎn)到證券賬戶內(nèi)，短期內(nèi)銀行流動性需求大幅增加，在無法增加供給的情況下，便產(chǎn)生了流動性風(fēng)險。由牛變熊時，銀行短期存款激增，不僅使銀行對存款的利用率降低，也更容易增加流動性風(fēng)險上的隱患。

3.經(jīng)濟過熱的影響

近年來國內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展迅速，投資過旺，而銀行貸款又是支持投資資金的主力軍，信貸的行業(yè)結(jié)構(gòu)也往往不合理，大多集中于幾個發(fā)展迅速的行業(yè)，如房地產(chǎn)行業(yè)。一旦行業(yè)進入平臺期或萎縮期，這對銀行的流動性的保持是非常危險的。

四、控制流動性風(fēng)險的對策

（一）對資產(chǎn)負(fù)債進行結(jié)構(gòu)性調(diào)整

1.降低貸款在總資產(chǎn)中的比重

資產(chǎn)過于集中于貸款會增加商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險控制上的困難，因此銀行應(yīng)當(dāng)發(fā)展非信貸類的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，如債券投資等。

2.促進貸款多元化

貸款的多元化包括種類多元化、行業(yè)多元化、貸款對象多元化以及期限多元化等，如提高質(zhì)押貸款、貼現(xiàn)票據(jù)等比重，促進貸款的多元發(fā)展可以有效防止資產(chǎn)結(jié)構(gòu)固態(tài)化。

（二）全面實施資產(chǎn)負(fù)債管理

流動性風(fēng)險是多種問題的綜合反映而不單單是資金管理問題，所以應(yīng)當(dāng)從更全面的角度來研究流動性風(fēng)險的控制和防范。

1.建立有效的資金調(diào)劑機制

管理行應(yīng)當(dāng)對分支機構(gòu)的資金頭寸狀況及時掌握，建立起資金統(tǒng)計、分析和預(yù)測的管理機制，使資金的調(diào)度更加有效。

2.建立合理的層級結(jié)構(gòu)來加強資金的管理

充分發(fā)揮管理行對整個銀行系統(tǒng)資金調(diào)度的作用，對各級下屬行的資金進行集中，規(guī)范各級下屬行的資金使用情況。建立應(yīng)對流動性風(fēng)險的內(nèi)部決策控制、實施控制、事后監(jiān)控和預(yù)警機制。

3.優(yōu)化商業(yè)銀行的資金配置

將銀行資金在整個系統(tǒng)內(nèi)部進行優(yōu)化配置，既可以增加流動性又可以改善效益，更有利于充分利用有限資源，讓資金在銀行系統(tǒng)內(nèi)部的配置達到最優(yōu)。

（三）增強創(chuàng)新

1.資產(chǎn)及負(fù)債業(yè)務(wù)的創(chuàng)新

而資產(chǎn)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新主要是增加期限短、風(fēng)險低的投資業(yè)務(wù)，不僅要減少貸款的總比重，還要增加貸款中優(yōu)質(zhì)信貸的比重；負(fù)債業(yè)務(wù)的創(chuàng)新則要求商業(yè)銀行積極進行主動負(fù)債，以此來提高負(fù)債的流動性。

2.中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新

通過提高商業(yè)銀行的電子化水平，提高中間業(yè)務(wù)以及委托代理業(yè)務(wù)的比重，降低商業(yè)銀行對存貸款業(yè)務(wù)的依賴性，以此來降低商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險。

（四）健全流動性風(fēng)險預(yù)警機制

1.建立流動性風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)

加強對流動性風(fēng)險的預(yù)測，有利于銀行對未來經(jīng)營風(fēng)險的評估，以此來確定風(fēng)險的嚴(yán)重程度。流動性風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)的目的是為排除警情尋找方法，使流動性風(fēng)險降到最低。

2.定期對流動性風(fēng)險進行分析

對流動性風(fēng)險的分析主要在于流動性來源分析、需求分析等方面。另外為了提高控制流動性風(fēng)險的力度，事前準(zhǔn)備處置預(yù)案也是非常有必要的。

五、結(jié)語

我國商業(yè)銀行利在長遠，隨著我國改革步伐的加快，在國際經(jīng)濟一體化的進程中，金融領(lǐng)域的競爭日趨激烈。因此，提高風(fēng)險管理的能力，對提高商業(yè)銀行的競爭力和自身發(fā)展都具有重要意義。

參考文獻

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[2]李云，夏琳斌.我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的國際經(jīng)驗借鑒[J].北方經(jīng)濟，2007(10).

作者簡介：諸葛祥雨（1988-），女，漢族，山東臨沂人，就讀于西南財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院，研究方向：商業(yè)銀行經(jīng)營與管理。

（責(zé)任編輯：劉影）