淺論農村信用社表外不良貸款的清收與管理

【摘要】隨著農村信用社改革的深入和實力的增強，農村信用社不良貸款的處置力度在不斷加大，處置方式也呈多樣化，有人行票據置換、政府扶助和自身核銷等方法，這些不良貸款處置后便形成了表外不良貸款。處置力度加大后，表外不良貸款的金額在不斷增加。本文擬從為保全信貸資產，盤活沉淀資金入手，淺論農村信用社表外不良貸款的清收和管理。

【關鍵詞】農村信用社貸款清收管理

農村信用社成立五十多年里，由小大到、由弱到強，已成為服務“三農”的主力軍，在國民經濟生活中發揮越來越重要的作用。但在扶持“三農”、支持地方經濟發展的過程中形成了一些不良貸款，造成了一定的風險。通過人行票據、政府扶助、自身核銷等方法已消化了大部分不良貸款，有效緩釋了金融風險。但這些貸款的債權依然屬農村信用社，不能放棄，需要繼續大力予以清收。如某縣聯社貸款總額為19億元，表外不良貸款就達2.3億，占比12%。因此，如何對表外不良貸款進行清收，加強管理顯得尤為重要。

一、表外不良貸款的清收

表外不良貸款要清收有成效，必須要高層重視，全員參與，制定目標，多策并舉，實行考核，定期通報，這樣，通過多種措施才能落到實處。

（1）充分認識，增強清收責任。上至高層領導，下至清收人員，既要認識到清收表外不良貸款是培育農村信用社文化，改善農村信用環境的現實需要，又要認識到清收表外不良貸款是農村信用社主張權利、維護權益的客觀要求，更是改進工作作風，提升工作能力，鍛煉干部隊伍的重要舉措。清收人員以主人翁的責任意識，不講理由，不找借口，積極主動清收表外不良貸款。

（2）高度重視，成立清收小組。俗話說：“火車跑得快，全靠車頭帶”，領導的重視程度決定了清收工作的成敗。為抓好清收，一是要召開動員會議，專門布置清收表外不良貸款的清收工作，對清收處置工作做出了具體安排，同時要成立以主要領導為組長的清收領導小組，抽調人員組成清收機構，推動清收工作的開展。

（3）多策并舉，確保取得實效。表外不良貸款大多逾期時間久，較表內不良貸款清收難度更大。表外不良貸款清收是與借款戶比策略、比毅力、比信息的事，需要參與清收人員多動腦筋、多跑腿、多方打聽，也需要參與清收人員克服困難，采取積極有效措施，出實招。為使清收取得實效，要采取以下措施：一是加強清收力量，組織離退休人員組成專門清收隊，利用他們對借款戶情況熟悉，容易開展工作的特點，對表外不良貸款進行重點清收；二是敲山震虎，采取法律手段強制清收。對有資產抵押、有錢不還的“賴債戶”主動與公安、法院等部門聯系配合，通過司法部門采用強制手段清收；三是清收“先急后緩”，有的放矢。對即將喪失訴訟時效貸款和已喪失訴訟時效貸款進行全面清理，清收按先急后緩原則，及時清收并下達催收通知書，保全貸款訴訟時效。

（4）重點督導，幫扶清收指導。聯社要成立督導組，對信用社進行分片包干，尤其是對不良貸款多、清收進度緩慢的信用社進行重點督導，逐戶分析借款戶情況，幫助信用社出主意，想辦法，指導聯社清收。

（5）獎罰分明，激發清收熱情。要將表外不良貸款納入工作目標進行考核，對完成工作任務的給予物質和精神獎勵，沒有按期沒有任務的進行處罰，獎罰直接到清收本人。同時要定期對清收進行排名，對排在前列的清收單位和人員給予表揚，排位在后的予以鞭策，充分激發清收人員的工作熱情。

（6）編發簡報，定期通報進度。為給聯社提供信息交流、經驗共享的平臺，總結推廣清收工作中好的做法，挖掘典型事例，聯社要定期編發清收簡報，通報聯社完成進度，形成你追我趕的清收態勢，促成信用社自我加壓，破難攻堅，取得更大成效。

二、表外不良貸款的管理

信用社應使表外不良貸款不能被閑置，而應采取有力措施清收，使之變包袱為財富，而要采取有力的措施，便是要加強對表外不良貸款的管理。

（1）建章立制，規范表外不良貸款管理工作流程。要強化專業隊伍的業務素質教育和學習，通過各種渠道，學習其他金融機構較好的不良貸款處置方法，并加以借鑒、吸收。要堅持按照市場規律運作、采取經濟手段開展不良資產清收處置工作。要制定表外不良貸款清收處置管理辦法和表外不良貸款清收獎勵辦法》等各項制度和有關規定。

（2）合理配置清收管理部門工作人員，提高工作效率。可按照行政區域，分片負責、督導所轄區域支行的表外不良貸款的清收處置工作。同時可安排一名工作人員，負責內勤綜合統計報表并協助部門經理組織開展工作。日常工作，片區清收人員要深入支行、村隊、企業督促落實不良資產的清收處置工作；每周要利用一天集中到清收管理部門匯報一周工作情況、相互交流清收和督導經驗并研究下一周的工作安排，從而提高清收效率。

（3）建立臺賬，保全訴訟時效。要對表外不良貸款摸清家底，只有摸清了家底，建好了臺賬，才能為清收把好成因“脈”，選準清收方式，往往會取得事半功倍的效果。而且只有建好了臺賬，才能全面了解每戶借款戶的逾期情況，為制定清收策略，“先急后緩”地處置表外不良貸款打下基礎。

（4）落實清收責任。信用社應將表外不良貸款逐戶落實到清收人員，并區分情況按照每筆借款的不同特點進行落實。對原貸款的介紹人的，由于其屬貸款的起源人，具有人熟、地址熟和貸款情況熟的優勢，要積極主動協助清收；對在貸款管理片區時間久的，要發揮貸款第一責任人的清收優勢，積極清收不良貸款。

（5）梳理管理辦法，細化信貸流程。要從源頭管理好信貸資金，不要新增不良貸款，就必須梳理現有的管理辦法，細化操作流程、堵塞漏洞，實行貸款“三包”，對貸款實行新老劃斷，嚴格控制不良貸款比例，對由于人為因素形成的不良貸款，要運用行政和經濟的手段進行嚴肅處理，從根本上堵住表外不良貸款的增加。

作者簡介：李金權（1980-），男，江西萍鄉人，就職于江西省萍鄉市安源區農村信用合作聯社，研究方向：金融。

（責任編輯：劉晶晶）