淺論農(nóng)村信用社表外不良貸款的清收與管理

【摘要】隨著農(nóng)村信用社改革的深入和實(shí)力的增強(qiáng)，農(nóng)村信用社不良貸款的處置力度在不斷加大，處置方式也呈多樣化，有人行票據(jù)置換、政府扶助和自身核銷等方法，這些不良貸款處置后便形成了表外不良貸款。處置力度加大后，表外不良貸款的金額在不斷增加。本文擬從為保全信貸資產(chǎn)，盤活沉淀資金入手，淺論農(nóng)村信用社表外不良貸款的清收和管理。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村信用社貸款清收管理

農(nóng)村信用社成立五十多年里，由小大到、由弱到強(qiáng)，已成為服務(wù)“三農(nóng)”的主力軍，在國民經(jīng)濟(jì)生活中發(fā)揮越來越重要的作用。但在扶持“三農(nóng)”、支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過程中形成了一些不良貸款，造成了一定的風(fēng)險(xiǎn)。通過人行票據(jù)、政府扶助、自身核銷等方法已消化了大部分不良貸款，有效緩釋了金融風(fēng)險(xiǎn)。但這些貸款的債權(quán)依然屬農(nóng)村信用社，不能放棄，需要繼續(xù)大力予以清收。如某縣聯(lián)社貸款總額為19億元，表外不良貸款就達(dá)2.3億，占比12%。因此，如何對表外不良貸款進(jìn)行清收，加強(qiáng)管理顯得尤為重要。

一、表外不良貸款的清收

表外不良貸款要清收有成效，必須要高層重視，全員參與，制定目標(biāo)，多策并舉，實(shí)行考核，定期通報(bào)，這樣，通過多種措施才能落到實(shí)處。

（1）充分認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)清收責(zé)任。上至高層領(lǐng)導(dǎo)，下至清收人員，既要認(rèn)識(shí)到清收表外不良貸款是培育農(nóng)村信用社文化，改善農(nóng)村信用環(huán)境的現(xiàn)實(shí)需要，又要認(rèn)識(shí)到清收表外不良貸款是農(nóng)村信用社主張權(quán)利、維護(hù)權(quán)益的客觀要求，更是改進(jìn)工作作風(fēng)，提升工作能力，鍛煉干部隊(duì)伍的重要舉措。清收人員以主人翁的責(zé)任意識(shí)，不講理由，不找借口，積極主動(dòng)清收表外不良貸款。

（2）高度重視，成立清收小組。俗話說：“火車跑得快，全靠車頭帶”，領(lǐng)導(dǎo)的重視程度決定了清收工作的成敗。為抓好清收，一是要召開動(dòng)員會(huì)議，專門布置清收表外不良貸款的清收工作，對清收處置工作做出了具體安排，同時(shí)要成立以主要領(lǐng)導(dǎo)為組長的清收領(lǐng)導(dǎo)小組，抽調(diào)人員組成清收機(jī)構(gòu)，推動(dòng)清收工作的開展。

（3）多策并舉，確保取得實(shí)效。表外不良貸款大多逾期時(shí)間久，較表內(nèi)不良貸款清收難度更大。表外不良貸款清收是與借款戶比策略、比毅力、比信息的事，需要參與清收人員多動(dòng)腦筋、多跑腿、多方打聽，也需要參與清收人員克服困難，采取積極有效措施，出實(shí)招。為使清收取得實(shí)效，要采取以下措施：一是加強(qiáng)清收力量，組織離退休人員組成專門清收隊(duì)，利用他們對借款戶情況熟悉，容易開展工作的特點(diǎn)，對表外不良貸款進(jìn)行重點(diǎn)清收；二是敲山震虎，采取法律手段強(qiáng)制清收。對有資產(chǎn)抵押、有錢不還的“賴債戶”主動(dòng)與公安、法院等部門聯(lián)系配合，通過司法部門采用強(qiáng)制手段清收；三是清收“先急后緩”，有的放矢。對即將喪失訴訟時(shí)效貸款和已喪失訴訟時(shí)效貸款進(jìn)行全面清理，清收按先急后緩原則，及時(shí)清收并下達(dá)催收通知書，保全貸款訴訟時(shí)效。

（4）重點(diǎn)督導(dǎo)，幫扶清收指導(dǎo)。聯(lián)社要成立督導(dǎo)組，對信用社進(jìn)行分片包干，尤其是對不良貸款多、清收進(jìn)度緩慢的信用社進(jìn)行重點(diǎn)督導(dǎo)，逐戶分析借款戶情況，幫助信用社出主意，想辦法，指導(dǎo)聯(lián)社清收。

（5）獎(jiǎng)罰分明，激發(fā)清收熱情。要將表外不良貸款納入工作目標(biāo)進(jìn)行考核，對完成工作任務(wù)的給予物質(zhì)和精神獎(jiǎng)勵(lì)，沒有按期沒有任務(wù)的進(jìn)行處罰，獎(jiǎng)罰直接到清收本人。同時(shí)要定期對清收進(jìn)行排名，對排在前列的清收單位和人員給予表揚(yáng)，排位在后的予以鞭策，充分激發(fā)清收人員的工作熱情。

（6）編發(fā)簡報(bào)，定期通報(bào)進(jìn)度。為給聯(lián)社提供信息交流、經(jīng)驗(yàn)共享的平臺(tái)，總結(jié)推廣清收工作中好的做法，挖掘典型事例，聯(lián)社要定期編發(fā)清收簡報(bào)，通報(bào)聯(lián)社完成進(jìn)度，形成你追我趕的清收態(tài)勢，促成信用社自我加壓，破難攻堅(jiān)，取得更大成效。

二、表外不良貸款的管理

信用社應(yīng)使表外不良貸款不能被閑置，而應(yīng)采取有力措施清收，使之變包袱為財(cái)富，而要采取有力的措施，便是要加強(qiáng)對表外不良貸款的管理。

（1）建章立制，規(guī)范表外不良貸款管理工作流程。要強(qiáng)化專業(yè)隊(duì)伍的業(yè)務(wù)素質(zhì)教育和學(xué)習(xí)，通過各種渠道，學(xué)習(xí)其他金融機(jī)構(gòu)較好的不良貸款處置方法，并加以借鑒、吸收。要堅(jiān)持按照市場規(guī)律運(yùn)作、采取經(jīng)濟(jì)手段開展不良資產(chǎn)清收處置工作。要制定表外不良貸款清收處置管理辦法和表外不良貸款清收獎(jiǎng)勵(lì)辦法》等各項(xiàng)制度和有關(guān)規(guī)定。

（2）合理配置清收管理部門工作人員，提高工作效率。可按照行政區(qū)域，分片負(fù)責(zé)、督導(dǎo)所轄區(qū)域支行的表外不良貸款的清收處置工作。同時(shí)可安排一名工作人員，負(fù)責(zé)內(nèi)勤綜合統(tǒng)計(jì)報(bào)表并協(xié)助部門經(jīng)理組織開展工作。日常工作，片區(qū)清收人員要深入支行、村隊(duì)、企業(yè)督促落實(shí)不良資產(chǎn)的清收處置工作；每周要利用一天集中到清收管理部門匯報(bào)一周工作情況、相互交流清收和督導(dǎo)經(jīng)驗(yàn)并研究下一周的工作安排，從而提高清收效率。

（3）建立臺(tái)賬，保全訴訟時(shí)效。要對表外不良貸款摸清家底，只有摸清了家底，建好了臺(tái)賬，才能為清收把好成因“脈”，選準(zhǔn)清收方式，往往會(huì)取得事半功倍的效果。而且只有建好了臺(tái)賬，才能全面了解每戶借款戶的逾期情況，為制定清收策略，“先急后緩”地處置表外不良貸款打下基礎(chǔ)。

（4）落實(shí)清收責(zé)任。信用社應(yīng)將表外不良貸款逐戶落實(shí)到清收人員，并區(qū)分情況按照每筆借款的不同特點(diǎn)進(jìn)行落實(shí)。對原貸款的介紹人的，由于其屬貸款的起源人，具有人熟、地址熟和貸款情況熟的優(yōu)勢，要積極主動(dòng)協(xié)助清收；對在貸款管理片區(qū)時(shí)間久的，要發(fā)揮貸款第一責(zé)任人的清收優(yōu)勢，積極清收不良貸款。

（5）梳理管理辦法，細(xì)化信貸流程。要從源頭管理好信貸資金，不要新增不良貸款，就必須梳理現(xiàn)有的管理辦法，細(xì)化操作流程、堵塞漏洞，實(shí)行貸款“三包”，對貸款實(shí)行新老劃斷，嚴(yán)格控制不良貸款比例，對由于人為因素形成的不良貸款，要運(yùn)用行政和經(jīng)濟(jì)的手段進(jìn)行嚴(yán)肅處理，從根本上堵住表外不良貸款的增加。

作者簡介：李金權(quán)（1980-），男，江西萍鄉(xiāng)人，就職于江西省萍鄉(xiāng)市安源區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社，研究方向：金融。

（責(zé)任編輯：劉晶晶）