淺談工程造價管理中索賠的方法與策略

【摘 要】索賠是企業利用客觀性、合理性、合法性及雙贏性，獲取補償的經濟活動；是企業防止效益流失的重要的造價管理工作。

【關鍵詞】工程造價；管理；索賠

在建筑工程市場上，一般稱工程承包方提出的索賠為施工索賠，即由于業主或其他方面的原因致使承包者在項目施工中付出了額外的費用或造成了損失，承包商通過合法途徑和程序如談判、訴訟或仲裁，要求業主償還其在施工中的費用損失。施工企業在實際施工項目管理過程中，往往出現如下觀念上的誤區：當索賠事件發生時，有些施工企業由于受我國傳統工程管理模式的影響，考慮與業主、監理方面的關系，而沒有認真對待索賠；項目經理和技術負責人對索賠工作認識不到位，沒有深刻認識索賠工作管理程序，對可提可不提的索賠事項往往無法把握；主管人員對技術規范文件及業主、監理、施工企業往來文件理解不深刻，對實際存在的索賠項目沒有充分理由；只注重索賠意向的提出，不重視索賠過程中的證據收集和時間的準確性，沒有及時做最終索賠報告；很多項目管理成員認為只有施工企業向業主索賠，沒有考慮對方的反索賠。為了順利地進行索賠工作，施工企業提出索賠必須有充分的證據，同時必須謹慎地選擇證實損失的最佳方法，并根據合同規定及時提出索賠要求。若超過索賠期限，遭遇損失方將無權提出索賠要求。因此，施工企業在施工過程的項目管理中應認識到如下幾點。

1 施工索賠的意義

1）索賠是合同管理的重要環節。索賠和合同管理有直接的聯系，合同工期是索賠的依據。整個索賠處理的過程就是執行合同的過程。2）索賠有利于建設單位、施工單位雙方自身素質和管理水平的提高。工程建設索賠直接關系到建設單位和施工單位的雙方利益，索賠和處理索賠的過程實質上是雙方管理水平的綜合體現。3）索賠是合同雙方利益的體現。從某種意義上講，索賠是一種風險費用的轉移或再分配，如果施工單位利用索賠的方法使自己的損失盡可能得到補償，就會降低工程報價中的風險費用，從而使建設單位得到相對較低的報價，當工程施工中發生這種費用時可以按實際支出給予補償，也使工程造價更趨于合理4）索賠是挽回成本損失的重要手段。在合同實施過程中，由于建設項目的主客觀條件發生了與原合同不一致的情況，使施工單位的實際工程成本增加，施工單位為了挽回損失，通過索賠加以解決。5）索賠有利于國內工程建設管理與國際慣例接軌。

2 施工索賠的原則

1）索賠必須以合同為依據。施工企業必須對合同條件、協議條款等有詳細了解，遭遇索賠事件時，以合同為依據來提出索賠要求。2）及時、合理的處理索賠。索賠事件發生后，索賠的提出應當及時，索賠的處理也應當及時。索賠處理得不及時，對雙方都會產生不利的影響。處理索賠還必須堅持合理性原則，既考慮到國家的有關規定，也應當考慮到工程的實際情況。3）加強主動控制，減少工程索賠。對于工程索賠應當加強主動控制，盡量減少索賠。這就要求在工程管理過程中，應當盡量將工作做在前面，減少索賠事件的發生，這樣能夠使工程更順利地進行，降低工程投資、減少施工工期。

3 施工索賠的具體操作程序

1）承包人提出索賠申請、發出索賠意向通知。索賠事件發生28d內，向工程師發出索賠意向通知。合同實施過程中，凡不屬于承包人責任導致項目拖期和成本增加事件發生后的28d內必須以正式函件通知工程師，聲明對此事項要求索賠，同時仍須遵照工程師的指令繼續施工。逾期申報時，工程師有權拒絕承包人的索賠要求。

2）發出索賠意向書28d內，向工程師提出補償經濟損失和延長工期的索賠報告及有關資料。正式提出索賠申請后，承包人應抓緊準備索賠的證據資料，包括事件的原因、對其權益影響的證據資料，索賠的依據，以及其他計算出的該事件影響所要求的索賠和申請展延工期天數，并在索賠申請發出的28d內報出。

3）工程師審核承包人的索賠申請。工程師在收到承包人送交的索賠報告和有關資料后，于28d內給予答復，或要求承包人進一步補充索賠理由和證據。接到承包人的索賠信件后，工程師應該立即研究承包人的索賠資料，在不確認責任屬誰的情況下，依據自己的同期記錄資料客觀分析事故發生的原因，重溫有關合同條款，研究承包人提出的索賠證據。必要時還可以要求承包人進一步提交補充資料，包括索賠的更詳細說明材料或索賠計算的依據。工程師在28d內未予答復或未對承包人作進一步要求，視為該項索賠已經認可。

4）當該索賠事件持續進行時，承包人應當階段性向工程師發出索賠意向，在索賠事件終了后28d內，向工程師提供索賠的有關資料和最終索賠報告。

5）工程師與承包人談判。雙方各自依據對這一事件的處理方案進行友好協商，若能通過談判達成一致意見，則該事件較容易解決。如果雙方對該事件的責任、索賠數額或工期展延天數分歧較大，無法達成共識，按照條款規定工程師有權確定一個他認為合理的單價或價格作為最終的處理意見報送業主并相應通知承包人。

6）發包人審批工程師的索賠處理證明。發包人首先根據事件發生原因、責任范圍、合同條款審核承包人的索賠申請和工程師的處理報告，再根據項目的目的、投資控制、竣工驗收要求，以及針對承包人在實施合同過程中的缺陷或不符合合同要求的地方提出反索賠方面的考慮，決定是否批準工程師的索賠報告。

7）發包人審批工程師的索賠決定。承包人同意了最終的索賠決定，這一索賠事件即告結束。若承包人不接受工程師的單方面決定或業主刪減的索賠或工期展延天數，就會導致合同糾紛。通過談判和協調雙方達成互讓的解決方案是處理糾紛的理想方式。如果雙方不能達成諒解就只能訴諸仲裁或者訴訟。

承包人未能按合同約定履行自己的各項義務和發生錯誤給發包人造成損失的，發包人也可按上述時限向承包人提出反索賠。

4 工程索賠的管理

由于索賠引起的費用或工期增加，所以往往成為上級主管單位的復查對象。為真實、準確反映索賠情況，施工企業應建立完整的工程索賠臺賬或檔案。索賠臺賬應反映索賠發生的原因、索賠發生的時間、索賠意向提交時間、索賠結束時間、索賠申請工期和金額、監理工程師審核結果、業主審批結果等內容。對合同工期內發生的每筆索賠均應及時登記。工程完工時應形成一冊完整的臺賬，作為工程竣工結算資料的組成部分。

施工索賠是一項復雜的、系統性很強的工作，在索賠工作中施工企業要充分理解施工圖紙、技術規范、簽訂的合同、補充協議及與業主、監理的各項往來文件，必須依合同、重證據、講技巧、樹信譽，踏踏實實地做好索賠管理基礎工作，嚴格按程序辦事。施工索賠是合同管理的重要環節，也是項目管理的重要內容，是施工企業贏取利潤的重要手段，只有把索賠工作處理好，才能控制好工程造價，切實維護企業的合法權益，取得效益最大化。

參考文獻

[1]劉伊生.工程造價管理基礎理論與相關法規[M].北京：中國計劃出版社，2006

[2]柯洪.工程造價計價與控制[M].北京：中國計劃出版社，2006

[3]宋國防.工程經濟學[M].天津：天津大學出版社，2003