基于組織間關系的總分公司體制下雙重控制機制模型的構建

摘要：隨著組織間關系的發展變化，從外部視角入手重新審視總分公司體制關系，對于研究總分公司體制下的控制機制及其運作有著重要的理論與現實意義。而單一控制機制，無論是合同機制還是關系機制都有其自身的局限性，因此文章在結合總分公司體制下形成內部委托代理關系與外部企業間關系的分析基礎上，通過構建雙重控制機制模型來降低不確定性的產生，達到減少風險產生的目的。

關鍵詞：總分公司；控制機制；組織間關系

一、 引言

總分公司體制作為一種M型組織結構在大型公司開展業務時非常常見，但由于存在多個分公司且與總公司處于不同地域，導致總公司對分公司的控制難以有效實現。并且與同為M型組織結構的母子公司結構不同的是，分公司依靠經營許可完全隸屬于總公司的特點，導致總分公司間的控制往往被認為是一種內部的控制。但是如果把總分公司間關系看作是一種外部的組織間關系——一種特殊的企業間關系類型（既不同于兩個完全獨立的企業間關系，也不同于母子公司間形成的企業間關系），則又可以把它看作是一種外部關系，從外部視角入手，基于組織間關系作一個選擇合適的控制機制。

組織間關系是指出現在兩個或多個企業組織之間的相對持久的資源交易、信息流動和資源聯結（Christine，1999）。參與者通過正式的組織結構或所有權關系聯結起來形成的組織間關系，屬于緊耦合型的組織間關系，如總分公司間關系。組織間關系也稱為企業間關系（Oliver，1990）。因此，總分公司體制下的總分公司間關系是一種特殊的企業間關系的類型。對組織間關系的研究除“資源”維度、“知識”和“能力”維度、“組織學習”維度外，就是“關系”維度，總分公司間作為組織間關系的一種，其主要是合作關系，組織間關系網絡的形成既來自于總分公司間的資源、專用性資產，也來自于無形資產、知識、關系契約等的社會因素。因此，信任、相互依賴關系、關系交易就成為關系維度中的重要分析因素。

總分公司體制下的控制機制因為總分公司同屬于一個公司內部，因此過去的研究的更多的是從內部控制的視角來加以研究，單純從委托代理關系對控制機制的研究。但是如果把總分公司間關系看作是一種特殊的企業間關系類型，則又可以把它看作是一種外部關系，從外部視角入手，與其相匹配的控制機制也會與內部視角下的控制機制有所不同。

二、 總分公司體制下的組織間關系

組織間關系可以分為雙邊關系、組織集和組織間網絡。對于總分公司體制，如果從內部視角來看，分公司隸屬于總公司，無論是資源交易還是信息流動和聯結都依賴于嚴格組織層級結構，此時總分公司間關系是一種雙邊關系，即委托代理關系；如果從外部視角來看，總分公司之間更像是一種伙伴關系，分公司被看作是相對獨立的個體，此時資源交易、信息流動和聯結都是依賴于組織間網絡。

1. 基于內部視角。

總分公司體制下，分公司隸屬于總公司，在總公司的經營許可下進行經營，從而會體現為一種企業內部的關系，這種關系的構成來自于傳統的金字塔型的組織結構，在這一體制下，存在很多層級，層級之間都存在委托代理關系，即總公司委托分公司，分公司委托支公司，層層向下授權。因此基于內部視角的組織間關系，尤其是總分公司間關系是一種常見的委托代理關系。

這種以雙邊關系為主要特征的總分公司間關系在其交流中是單項的，并且體現為一種科層關系。總分公司間的科層結構及由此形式的科層關系具有強聯系的特征，雖然不利于信息反饋和交流，卻有利于組織間命令、規則和制度的貫徹（Baker，1992；Levin Cross，2004） 。這是由于科層結構使得總分公司在資源和權力上不對稱，導致總分公司在層級中的地位也各不相同。從資源依賴理論來分析，關鍵性資源是決定組織間形態的重要因素，組織間形態被用以獲取對組織發展有利的關鍵性資源。這其中依賴于科層機構所產生的權力的作用舉足經重。因此，委托代理關系下，依靠的是規章、制度、監控等控制機制，即以合同為主要形式的契約控制機制。

2. 基于外部視角。

基于外部視角下的總分公司體制下的組織間關系，不再局限于組織或企業內部，而是把分公司看作是一個相對獨立的企業，盡管其經營、核算等還都算在總公司內部，但是由于分支機構的地域分散性，導致總公司會在一定限度內給予其銷售方面的自主權。因此，可以把它看做是一種特殊的企業間關系的類型。在這種外部視角下，Grant（1996） 所提出的能力層級是組織間科層形成的基礎，其層次的劃分不再局限于企業內部，而是拓展到了企業外部，即組織間的關系網絡之中，體現著知識基礎賦予互動組織在網絡中不對等的地位與不平等的合作關系。此時，單純依靠委托代理關系下的控制機制，顯然很難達到抑制分支機構機會主義行為的目的。而企業間關系的持續穩定在很大程度是依靠依賴和信任關系的維系。因此，總分公司間，分支機構間的相互依賴關系的程度是在外部視角下決定總分公司間控制機制選擇的決定因素。而相互依賴關系作為關系的一種，其對應的控制機制即是以關系治理為基礎的關系契約控制機制，總分公司體制下，總分公司間的關系也存在此種相互依賴關系，因此關系契約機制同樣對其有協調和控制的作用。

總分公司體制隨著外部環境的發展變化，其結構形式也從傳統的金字塔型結構逐漸演變為網絡式、扁平化的結構形式，因此，不能僅從內部組織間關系來看待總分公司間關系，還應該從外部組織間關系對總分公司體制加以重新審視。

三、 雙重控制機制

1. 委托代理關系下的合同契約控制機制。

以往文獻中對于合同契約的的界定總是在兩個具有獨立法人資格的企業主體間進行，但是總分公司可以看成是這種關系的特例，因為從股權控制的角度來看，分公司可以看作是總公司百分之百控股的子公司，從這個意義上來說，總分公司之間也存在合同契約。并且分公司依靠經營許可證來開展業務，同時總公司會通過預算控制來要求分公司對下一年度的銷售業績加以承諾，這從某種意義上來說，也可看做是一種合同契約。因此，本文所提到的合同契約，比一般意義上理解的合同契約的內涵要更加寬泛，它還包含了總分公司這樣并非二者都是獨立法人主體的情況。通過合同契約詳細地規定了權利和責任，如總分公司間的控制關系，分公司需要在總公司的許可下進行經營，契約就像一張“明細表”決定了對每一個分公司代理人的激勵，包括對其履行“職責”和運用“權利”的激勵（Joseph E. Stiglitz，1990），并且其擁有強大的法律基礎，因而，一旦有不符合、違約的情況發生，容易對狀況進行控制，并且相應的懲罰有足夠的依據。因此用合同這種契約進行控制相對簡單、明確，易于操作。合同契約控制模式是總分公司間控制的基礎。

2. 企業間關系下的關系契約控制機制。

總分公司間除了可以依賴合同契約加以控制，同時由于合同契約的控制存在滯后性和設計的不完備性，會使總公司不能只單獨使用這一種控制機制，而隨著總公司對分公司的依賴關系增強，越來越體現為一種網絡式的合作關系，關系契約也逐漸成為總分公司控制的另一種重要的控制機制。由于有限理性和機會主義的存在，合同契約控制的不完全是必然的（Williamson，1979）。現代大型企業的總分公司間的運作關系越來越體現為一種基于一定控制模式的網絡式運作，并對建立總分公司間、分公司間的信任關系提出了迫切的要求，相互信任已經演變為有合作關系的公司間的關鍵性組織原則。因此，現代總分公司間的關系已經越來越多地體現為合作關系，而不是過去的各自為政的局面。在信任關系的構建中，原來松散聯結著的相對獨立的公司，逐漸產生出致力于提高效率和增加競爭力的合作力量，并形成相互合作的信念。

3. 雙重控制機制的作用。

對于總分公司間的控制模式來說，既有以合同契約控制的模式也有以關系契約控制的模式。而這兩種控制模式的運作離不開具體的控制系統和組織文化的支持。

（1）控制系統與組織文化網絡。控制系統可分為層及控制系統和人員控制系統，組織文化網絡則會因垂直網絡和水平網絡形成正式和非正式的溝通合作及信息交流。總分公司體制下，總公司與分公司間形成嚴格的層級，總公司以經營許可、分公司手冊等對分公司加以控制，此時，其依賴的是垂直網絡提供信息溝通。同時，針對人員的人員控制系統則是依賴水平網絡，在分公司間建立聯系，也是一種組織文化下的信息溝通過程。因此，總公司在對分公司的控制過程實際上可看作是信息收集的過程。

（2）總分公司體制的類型。不同的總分公司體制的類型也會因此影響到兩種控制機制的實際運用效果。業務驅動型的總分公司體制依賴于金字塔式的科層體系來開展業務，通過多分支的業務規模擴展實現利潤的擴張。金字塔式的總分織結構是一種垂直型組織，垂直型組織的保險公司必然具備垂直型組織的共性。垂直型組織結構繁雜，從組織的決策核心層到最末端的執行層存在多于3個以上的管理層級，垂直分工，等級分明；信息上下間逐層傳遞，從上到下垂直逐級進行管理和監督，下級逐級對上級負責。這種組織中每個層級雖不是真正有資格的法人主體，卻都是有資格的經濟主體，有其獨立的利益訴求，這對企業的信息傳導系統有很高的要求。而風險驅動型的總分公司體制的關系更加復雜和網絡化，而不再是單一的垂直體系，還包括水平體系間的關系。因此，其對網絡間的信息溝通與合作會有更高的要求，會更加強調水平關系的拓展。

（3）實現路徑。合同契約控制機制下，更多的是把分公司看作是普通的代理人。總公司與分公司之間依照訂立的委托代理協議形成委托代理關系。此時總分公司間的控制關系是垂直鏈條式的。總分公司體制下，總公司可以看作是分公司唯一的全資股東，從這個意義上來說，有關控制權的概念也適用于總分公司體制。控制權在不同的公司中，其實現路徑是不一樣的。有法定體制路徑和事實體制路徑之分。這是因為存在正規和非正規兩種類型的制度安排（諾斯，1990），即事實上的體制和法定的體制（費孝通，1985、1986）。法定體制基于總分公司間的契約關系形成。法定體制路徑所賦予的控制權，總公司按照法律規定來履行對分公司的控制權，是一種剛性的基本權利。也可看作是一種契約關系，因為分公司總是隸屬于總公司，在總公司的授權管理范圍內開展業務的。由此，也是合同契約控制的主要實現路徑。依靠法律體制路徑，通過垂直層級來實施控制。

而事實體制路徑或稱非正規制度則是建立在總分公司體制下長期形成的業務流程、共同的價值觀等文化因素、行為慣例、相對固定的人際關系等基礎之上。關系契約控制機制下，總公司把分公司看作是相對獨立的模塊化組織。總分公司共同存在于一個合作的網絡，分公司因其在網絡中所處的地位不同，而對總公司的決策、文化等各項認知行為會有所差異。此時總分公司間的控制關系是網絡式的。更多的依賴事實體制路徑，即業務、風險、保障等層面上的合作配合，通過分公司高層管理人員本地化和組織文化來實施控制。因此兩者作為雙重控制機制比較如表1所示。

四、 雙重控制機制的構建

總分公司體制下，總公司在對其所屬分支機構進行控制時，不可避免的會使用合同契約控制機制與關系契約控制機制，以應對總分公司間控制過程中產生的風險。風險首先是從不確定性開始的，解決了不確定性問題就可以在一定程度上抑制風險的產生。因為實踐中風險和不確定性的嚴格區分是困難的，并且兩種狀態具有可轉換的特性，因此在特定的金融風險的研究中常常并不具體區分風險和不確定性。對可能引起風險的不確定性進行分析已經逐漸變成風險管理和不確定性管理的重要內容。

不確定性的來源有三種：人、系統、人與系統的頻繁互動。而不確定性的來源與相應的控制機制是存在匹配關系的，即合同契約控制機制主要以規章、制度、流程等規范來自于系統的不確定性，而關系契約控制機制則側重于用信任、依賴等關系減少來自于人的不確定性，而總分公司體制作為典型的人與人、人與系統互動頻繁的組織結構必然是需要合同契約控制機制與關系契約控制的相互配合來進行控制的。因此，基于組織間關系，在綜合考慮內部委托代理關系和外部企業間關系基礎上，建立雙重控制機制模型比單一控制機制模型更能全面分析總分公司體制下風險控制機制的作用。基于雙重控制機制作用的雙重控制機制的概念模型如圖1所示。

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作者簡介：張玲，上海理工大學管理學院財政金融系講師，同濟大學經濟與管理學院博士生。

收稿日期：2012-10-29。