基于DEA模型的西北五省大型工業(yè)企業(yè)發(fā)展績效研究

摘 要：客觀全面的績效評估建立在跨學(xué)科知識體系之上。介紹了績效評估的DEA模型，用該模型對西北五省發(fā)展大型工業(yè)企業(yè)的績效進(jìn)行了分析，并根據(jù)模型計算結(jié)果評價了各省的大型工業(yè)企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r。

關(guān)鍵詞：發(fā)展績效；DEA模型；評估

中圖分類號：F01 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號：1002-2589（2012）03-0079-02

引言

自我國實行工業(yè)化道路以來，工業(yè)一直是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要推動力，大型工業(yè)企業(yè)因其工業(yè)主導(dǎo)地位及對經(jīng)濟(jì)增長的貢獻(xiàn)度而成為各省推動地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要戰(zhàn)略選擇。因此，如何實現(xiàn)對大型工業(yè)企業(yè)的合理投入從而使產(chǎn)出最大化就顯得尤為重要。績效評估作為衡量大型工業(yè)企業(yè)發(fā)展績效的有效手段之一，近年來越來越受到重視。定量評估作為企業(yè)發(fā)展績效評估系統(tǒng)的重要內(nèi)容，在我國一直處于弱勢研究領(lǐng)域。雖然有不少關(guān)于企業(yè)績效研究的成果，但大多集中于評估重要性及模式方法的探討，相對缺少對于同類或同層次企業(yè)發(fā)展績效的實證研究。本文在前人研究的基礎(chǔ)上，選擇采用DEA方法對西北五省大型工業(yè)企業(yè)發(fā)展績效進(jìn)行了實證研究。

DEA是數(shù)據(jù)包絡(luò)分析（Data Envelopment Analysis）的簡稱，由美國著名運(yùn)籌學(xué)家A.Charnes、W.W.Cooper以及Rhodes等人從1978年提出的以“相對效率評價”概念為基礎(chǔ)而發(fā)展起來的一種新的系統(tǒng)分析方法。用于評價具有相同類型的多投入、多產(chǎn)出的決策單元是否技術(shù)有效的一種非參數(shù)統(tǒng)計方法。其基本思路是把每一個被評價單位作為一個決策單元（DMU，Decision Making Units），再由眾多DMU構(gòu)成被評價群體，通過對投入和產(chǎn)出比率的綜合分析，以DMU的各個投入和產(chǎn)出指標(biāo)的權(quán)重為變量進(jìn)行評價運(yùn)算，確定有效生產(chǎn)前沿面，并根據(jù)各DMU與有效生產(chǎn)前沿面的距離狀況，確定各DMU是否DEA有效，同時還可用投影方法指出決策單元非DEA有效的原因及應(yīng)改進(jìn)的方向和程度。

一、大型工業(yè)企業(yè)發(fā)展績效評估的DEA模型

數(shù)據(jù)包絡(luò)分析自提出以來，就廣泛應(yīng)用于各行業(yè)的有效性評價中，它可用來評估具有多投入、多產(chǎn)出的相同職能不同部門績效的相對有效性。具體步驟如下：

（一）選擇DMU

DEA方法的基本功能是“評價”，特別是進(jìn)行多個同類樣本間“相對優(yōu)劣性”的評價。既然是評價，就必須首先明確評估對象，評估對象即為該模型的決策單元。決策單元的選擇必須滿足以下條件：具有相同的任務(wù)和目標(biāo)、工作環(huán)境、投入和產(chǎn)出指標(biāo)。

（二）確定投入\\產(chǎn)出指標(biāo)

DEA方法是利用決策單元的產(chǎn)出和投入指標(biāo)數(shù)據(jù)對被評估單元的相對有效性進(jìn)行評估，所以運(yùn)用該方法的前提便是指標(biāo)的科學(xué)選取。在選取指標(biāo)時要考慮到指標(biāo)要能全面反映評價目的，可將各決策單元的效用型指標(biāo)作為系統(tǒng)的產(chǎn)出指標(biāo)，將成本型指標(biāo)作為系統(tǒng)的投入指標(biāo)。同時，要考慮到投入向量、產(chǎn)出向量之間的聯(lián)系，避免投入和產(chǎn)出體系內(nèi)部的強(qiáng)線性關(guān)系。也可向?qū)＜易稍兓蜻M(jìn)行統(tǒng)計分析，可在初步確定了投入\\產(chǎn)出指標(biāo)體系后，進(jìn)行試探性地DEA分析。如果在用了幾組樣本數(shù)據(jù)進(jìn)行分析后，個別指標(biāo)對應(yīng)的權(quán)重總是很小，這說明這樣的指標(biāo)對DMU有效性的影響不大，可以考慮刪除這些指標(biāo)。

（三）構(gòu)建評估模型

現(xiàn)假設(shè)有n個DMU，每個DMU都有m種輸入和s種輸出，

每個決策單元DMUj都有一個與之相對應(yīng)的效率評價指數(shù)：

二、基于DEA模型的西北五省大型工業(yè)企業(yè)發(fā)展績效測度

企業(yè)發(fā)展績效的最優(yōu)化不僅體現(xiàn)于合理的投入結(jié)構(gòu)，還應(yīng)實現(xiàn)投入的最大產(chǎn)出化。下面利用DEA模型，以RD人員(人年)、RD經(jīng)費(fèi)（萬元）作為投入指標(biāo)，以新產(chǎn)品產(chǎn)值（萬元）、有效發(fā)明專利數(shù)（件）、技術(shù)市場成交額（萬元）作為產(chǎn)出指標(biāo)，簡單比較西北五省的大型工業(yè)企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r。收集整理數(shù)據(jù)如下：

運(yùn)用DEAP2.1軟件對上述樣本數(shù)據(jù)進(jìn)行處理，得到如下計算結(jié)果：

由以上結(jié)果可以看出，青海與寧夏的綜合效率均為1，說明這兩個省在發(fā)展大型工業(yè)企業(yè)方面績效產(chǎn)出最優(yōu)。而陜西、甘肅和新疆的綜合效率均小于1，說明這些省在現(xiàn)有產(chǎn)出水平下可減少投入或者通過改變投入來增加總產(chǎn)出。具體來說，陜西省人力與資本投入冗余值分別為8 232.327和93 126.329，同時，有效發(fā)明專利數(shù)應(yīng)該比現(xiàn)在增加207.916；甘肅省人力與資本投入冗余值分別為4 265.363和17 870.001，新產(chǎn)品產(chǎn)值應(yīng)該比現(xiàn)在增加666 487.151，有效發(fā)明專利數(shù)應(yīng)該比現(xiàn)在增加274.348；新疆人力與資本投入冗余值分別為620.649和15 359.004，有效發(fā)明專利數(shù)應(yīng)該比現(xiàn)在增11.753，技術(shù)市場成交額應(yīng)該比現(xiàn)在增加216 636.909。投入出現(xiàn)冗余也就意味著產(chǎn)出不足，所以依據(jù)模型的計算結(jié)果，青海和寧夏兩省須保持現(xiàn)有的大型工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模結(jié)構(gòu)和產(chǎn)出能力，而陜西、甘肅和新疆則需要通過優(yōu)化投入結(jié)構(gòu)或流向，從而盡可能地提高大型工業(yè)企業(yè)的產(chǎn)出能力，解決綜合效率不高的局面。當(dāng)然這個結(jié)果可能與本文在選取指標(biāo)時考慮到數(shù)據(jù)的可獲取性，從而使得指標(biāo)不夠全面等有一定的關(guān)系，所以所產(chǎn)生的結(jié)果也有待進(jìn)一步論證。

結(jié)語

運(yùn)用DEA方法時各投入和產(chǎn)出指標(biāo)的權(quán)重是通過最優(yōu)化過程來確定的，因而對決策單元的評價更具客觀性。同時DEA方法不需要預(yù)先估計參數(shù)，在避免主觀因素和簡化運(yùn)算、減少誤差等方面有著不可低估的優(yōu)越性。但DEA分析模型計算出的績效結(jié)果在很大程度上受所構(gòu)建指標(biāo)體系的影響，面對復(fù)雜的被評估系統(tǒng)及其繁多的輸入輸出指標(biāo)，DEA模型需要與相關(guān)評估技術(shù)及統(tǒng)計技術(shù)協(xié)作使其評估結(jié)果更具科學(xué)性與說服力。同時需要在指標(biāo)體系的構(gòu)建方面多作研究，建立適用性較強(qiáng)的指標(biāo)體系。

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