村鎮銀行發展問題及對策分析

村鎮銀行發展概述

農村貸款和中小企業融資是世界性難題，立足于農村地區的中小型股份制銀行——村鎮銀行，經營機制靈活。村鎮銀行作為金融支持農村發展的一種新形式，是指經中國銀行業監督管理委員會依據有關法律、法規批準，由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資，在農村地區設立的主要為當地農民、農業和農村經濟發展提供金融服務的銀行業金融機構。

與大銀行相比，在中小企業尤其是農村小企業和農戶貸款融資中，村鎮銀行有其特有的發展優勢：（1）組織模式創新優勢。我國村鎮銀行的設計思路來源于國際上的社區銀行。這種特性的銀行的理論表述是“單一銀行制”銀行。在規模方面，其是真正意義上的“小銀行”，其雖小，卻是獨立法人，屬一級法人機構。（2）競爭模式創新優勢。村鎮銀行的競爭優勢突出地反映在其從事關系型貸款的力上。在軟信息的收集、傳遞及使用上，村鎮銀行這類機構有著自身獨特的優勢，從而使其在從事關系型貸款時表現出比較優勢。

張儒雅（2011）采用SWOT分析方法，對我國村鎮銀行發展的內外環境進行深入分析：（1）村鎮銀行的優勢。一是“本土化”優勢；二是“高效率”優勢；三是“多樣化”優勢。

村鎮銀行的成立有助于增加農村金融供給，深化農村金融改革、能夠促進農村金融機構的競爭，打破農村壟斷局面以及引導各類民間資本健康、合理、有序發展，調動一切積極因素服務于三農，帶動農村經濟發展。2007年3月1日全國首家村鎮銀行開業，銀監會的統計數據顯示，截至2011年底，全國村鎮銀行總共有726家，村鎮銀行在不斷發展壯大。對農村金融市場的改善起到了積極作用，但同時村鎮銀行在建立及可持續發展中還存在一些新的問題，需要逐一分析并加以解決

我國村鎮銀行在發展中的制約因素

張效梅（2010）指出村鎮銀行建立和發展過程中存在的問題：（1）股本設置欠合理且村鎮銀行股份制優勢難以發揮。（2）村鎮銀行吸儲困難，負債業務拓展緩慢。（3）村鎮銀行資產業務難以滿足農村中小企業的信貸需求。（4）村鎮銀行面臨多種風險且抗風險能力不強。一是農戶違約風險。二是初期的虧損風險。三是競爭風險。四是資產質量風險。五是聲譽風險。

張蕙顯（2010）指出村鎮銀行在經營中既面臨著諸多挑戰：農業生產風險大；金融生態環境差；村鎮銀行規模小，社會公信度不高，業務拓展難；受政策法規影響大，政策扶持不明確，村鎮銀行快速啟動難；村鎮銀行服務滯后，不能滿足客戶金融需求；部分村鎮銀行股本設置欠合理，股份制優勢發揮難等。也面臨諸多機遇：生存空間廣闊；金融生態環境會逐步改善；金融需求潛力大；產權明晰，能形成完善的法人治理結構等。因此，合理定位、公司治理、服務創新、完善機制等策略的推行便成了當務之急。

宋靜靜（2011）指出村鎮銀行作為一種新型農村金融機構，其運行面臨內部和外部兩方面困境：首先是內部困境，包括信用風險困境；股本設置不盡合理，股份制優勢難以發揮；資金來源不足，發展面臨瓶頸；準入門檻較低，抗風險能力較差；高素質人才缺乏。其次是外部困境，包括政策扶持不明確、金融“嚴監管”難度大等。

徐小青，樊雪志（2009）指出村鎮銀行發展存在的困難和問題，主要包括：（1）缺乏社會認同，吸儲難度較大。（2）貸款需求旺盛，可貸資金不足。（3）稅收壓力較大，政策扶持較弱。（4）人力資源不足，素質參差不齊。（5）貸款脫農化、短期化趨勢明顯。

隨著村鎮銀行的發展，其監管問題日益成為社會各界關注的焦點。程凱，張慶亮（2010）分析總結出我國村鎮銀行監管中存在的問題：（1）監管難度較大。監管機構的監管半徑擴大，越過縣鄉兩級，對村鎮銀行實施現場檢查和實地調查難度較大。同時，村鎮銀行經營管理方式的多樣化，也增加了監管難度。（2）基層監管基礎薄弱。基層監管人員數量不足，同時，基層監管人員中高學歷較少，也沒有經過系統的培訓，基層監管機構缺乏復合型人才。（3）監管機制不健全。首先，監管手段上，過分依賴現場監管，現場檢查與非現場監管未能有效結合。其次，監管流程不明確。（4）監管經驗缺乏。村鎮銀行作為一類新型農村金融機構，目前國內外尚無監管經驗可供借鑒。如何結合其小法人的特點實施“嚴監管”，是監管部門面臨的一個新課題和嚴峻挑戰。

對我國村鎮銀行發展的幾點建議

努力拓展資金來源，解決村鎮銀行吸儲難問題

一是增加融資途徑。二是加大宣傳力度，提高農民對村鎮銀行的認知度。三是增設儲蓄網點。四是積極尋求銀行同業支持。五是積極探索開辦新業務。六是加快建立存款保險制度。七是積極引進戰略投資者。

地方政府和監管部門應加大引導和扶持力度

村鎮銀行是以發展農村經濟為目標，具有社會性質，因此地方政府要在財稅方面給予村鎮銀行一定優惠，村鎮銀行應該和其他農村合作金融機構一樣享受免征所得稅和減免營業稅等各項優惠政策。特別是對支持農村經濟有突出貢獻的村鎮銀行則應由財政給予一定比例的補貼或是優先給與財政性存款等，以鼓勵村鎮銀行加大對“三農”的資金投入。切實發揮國家政策的激勵和引導作用。監管部門要將村鎮銀行的支農情況納入考核體系，引導村鎮銀行業務向農業領域傾斜，大力改善支農服務，支持新農村建設。

加強村鎮銀行風險防范措施

村鎮銀行作為股份制的小型社區銀行，其同一般商業銀行一樣，主要以貸款業務作為主業務及盈利來源，因此，控制信貸風險、保證貸款本息安全收回，對村鎮銀行的建設和發展意義深遠。（1）建立浮動利率的貸款風險定價機制。村鎮銀行要建立并理順浮動利率的貸款定價機制，根據不同客戶狀況和市場變化提供不同的定價。村鎮銀行的信貸主要是針對“三農”的貸款，具體可根據農戶貸款期限風險定價、按照農戶貸款用途風險定價以及農戶的信用狀況風險定價，依據風險度的高低來決定貸款投放額度的利率浮動幅度。（2）建立科學規范、簡單高效的農村信用評估方法。目前村鎮銀行可通過建立貸款審查量化評分制和信用評級制進行評估篩選。（3）探索靈活多樣的貸款抵押擔保方式。一是實行農戶小組聯保貸款，增強農戶之間的互相合作與聯保，減少信貸風險。二是借助于企業、專業合作社以及專業協會等實現風險控制，實行“企業+農戶”、“合作社+農戶”、“協會+農戶”的經營模式開展信貸業務，增強借款者自我管理的積極性與創造力。三是探索農村產權抵押新模式。四是積極探索訂單擔保貸款、倉單質押貸款，以及以農戶自有的農用生產設備等動產抵押貸款。（4）充分發揮信貸員作用。在建立有效的激勵約束機制前提下，充分利用其深入基層，熟悉并掌握大量客戶信息進行合理授權，提高信息對稱程度，從而降低因與客戶信息不對稱而導致的信貸風險。

（作者單位：安徽大學經濟學院）