基于現(xiàn)代激勵(lì)理論對(duì)晉商身股制的分析

首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué) 王少華

激勵(lì)問(wèn)題是伴隨著企業(yè)組織管理實(shí)踐，尤其是現(xiàn)代企業(yè)組織形式所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)分離而出現(xiàn)和發(fā)展的。伴隨著企業(yè)管理實(shí)踐的發(fā)展，現(xiàn)代企業(yè)組織理論和實(shí)踐對(duì)員工心理需求和心理活動(dòng)的認(rèn)識(shí)也在逐步深化。晉商身股制作為近代中國(guó)管理激勵(lì)的創(chuàng)新實(shí)踐，借助現(xiàn)代激勵(lì)理論對(duì)該機(jī)制進(jìn)行分析，有利于理清其發(fā)展的基礎(chǔ)和脈絡(luò)，是當(dāng)前企業(yè)激勵(lì)實(shí)踐進(jìn)行借鑒的基礎(chǔ)。

1 晉商身股制的人性假設(shè)基礎(chǔ)分析

當(dāng)代管理學(xué)和心理學(xué)的相關(guān)理論的不斷發(fā)展，對(duì)應(yīng)于不同的管理實(shí)踐提出了不同的人性假設(shè)，這些人性假設(shè)為企業(yè)組織設(shè)計(jì)高效的激勵(lì)機(jī)制提供了理論基礎(chǔ)，并在此基礎(chǔ)上形成不同的激勵(lì)理論。人性假設(shè)經(jīng)過(guò)兩個(gè)世紀(jì)的發(fā)展和豐富，總體上已經(jīng)形成了普遍的共識(shí)。

每種激勵(lì)理論和實(shí)踐背后都有其人性假設(shè)的基礎(chǔ):

(1)只關(guān)注工作不關(guān)注人性假設(shè)萌芽指導(dǎo)的是“蘿卜加大棒”的實(shí)踐；

(2)科學(xué)管理理論和實(shí)踐尤其是按勞付酬的激勵(lì)方法的背后是人單純地視為追逐個(gè)人物質(zhì)利益的“經(jīng)濟(jì)動(dòng)物”的假設(shè)，該觀點(diǎn)是“經(jīng)濟(jì)人(economic man)”假設(shè)和“理性人”假設(shè)的核心內(nèi)容，前者認(rèn)為人的行為動(dòng)機(jī)根源于經(jīng)濟(jì)誘因，人都要爭(zhēng)取最大的經(jīng)濟(jì)利益，之所以工作就是為了取得經(jīng)濟(jì)報(bào)酬的，后者認(rèn)為經(jīng)濟(jì)行為的主體是理性的、充滿理智的，不感情用事、不盲從， 而是精于判斷和計(jì)算，在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中總是以追求個(gè)人經(jīng)濟(jì)利益最大化為前提；

(3)以目標(biāo)管理等為代表的“參與管理”的新型管理方式的出現(xiàn)是基于“社會(huì)人(social man)”假設(shè)，該假設(shè)認(rèn)為，人除了物質(zhì)需要外，還有社會(huì)需要，人們要從社會(huì)關(guān)系(社會(huì)交往、獲得社會(huì)承認(rèn)、歸屬于一定社會(huì)群體等)中獲得滿足感，人不是機(jī)器和動(dòng)物，是有思想、有感情、有人格的“社會(huì)人”，金錢和物質(zhì)直接影響著員工的積極性的，但是起決定因素的不是物質(zhì)報(bào)酬，而是員工在工作中發(fā)展起來(lái)的人際關(guān)系；

(4)強(qiáng)調(diào)權(quán)變地采取不同的管理措施，因人而異、因事而異、因時(shí)而異的具有彈性的領(lǐng)導(dǎo)與管理方式的假設(shè)基礎(chǔ)是“復(fù)雜人(Complex man)”假設(shè)，該假設(shè)認(rèn)為，人性是復(fù)雜的，人不只是單純的“經(jīng)濟(jì)人”，也不完全是“社會(huì)人”，不同個(gè)體之間存在著差異，雖然“經(jīng)濟(jì)人”、“理性人”、“社會(huì)人”的假設(shè)各有其合理性的一面，但它們不能適用于所有人，也就是說(shuō)，既使是對(duì)于同一個(gè)人，因?yàn)槠湫枰陀请S著年齡變化、角色的變化、處境和人際關(guān)系的演變而不斷變化的。

晉商身股制作為一種激勵(lì)實(shí)踐也有其人性假設(shè)的基礎(chǔ)。綜合來(lái)看，晉商身股制的人性假設(shè)基礎(chǔ)更接近于“復(fù)雜人”假設(shè):

(1)身股制賦予了員工以自身知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)參與剩余所有權(quán)的分配，讓員工認(rèn)同了自身價(jià)值，同時(shí)作為“名義上的股東”也從心理上與股東保持了地位的相對(duì)平等，也使得員工感覺(jué)有了歸屬感；

(2)從前面的分析我們發(fā)現(xiàn)，員工通過(guò)身股制在經(jīng)濟(jì)上所獲得收益遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于其工資報(bào)酬，而且從形式上來(lái)講工作越投入、企業(yè)經(jīng)營(yíng)收益越大其所得越大，符合“經(jīng)濟(jì)人”的假設(shè)；

(3)員工的身股分紅是可以預(yù)期和計(jì)算的，作為有限理性的人，激勵(lì)作用是顯著的；

(4)晉商的實(shí)施身股制的同時(shí)采用了經(jīng)營(yíng)權(quán)和所有權(quán)的分離，在一定意義上來(lái)講，充分顯示了股東對(duì)員工的信任，使得員工感覺(jué)自身價(jià)值得到了充分體現(xiàn)；

(5)員工身股的數(shù)量依據(jù)是工作時(shí)間長(zhǎng)短、貢獻(xiàn)大小和職位高低，而且每個(gè)帳期會(huì)依據(jù)員工的品行和工作表現(xiàn)進(jìn)行調(diào)整，從一定意義上講吸納了權(quán)變理論的內(nèi)容。

2 晉商身股制的基于激勵(lì)理論的分析

作為一種激勵(lì)機(jī)制，晉商身股制的目的同樣是為了實(shí)現(xiàn)某種預(yù)期和商號(hào)的組織目標(biāo)，而實(shí)行的一種內(nèi)在動(dòng)力機(jī)制。其根本出發(fā)點(diǎn)同樣是股東的經(jīng)濟(jì)性，而其實(shí)現(xiàn)的基礎(chǔ)是能夠滿足個(gè)體某些需要和動(dòng)機(jī)為條件。總體上，激勵(lì)機(jī)制可以分為兩類:一是以人的心理與生理需求為主要對(duì)象的激勵(lì)機(jī)制；二是以人的行為過(guò)程相互作用的動(dòng)態(tài)系統(tǒng)為對(duì)象的激勵(lì)過(guò)程機(jī)制。

2.1 基于心理與生理需求的激勵(lì)理論分析

2.1.1 物質(zhì)激勵(lì)與員工生理需求的契合

身股制的物質(zhì)激勵(lì)主要體現(xiàn)在身股參與分紅。相對(duì)于每年100兩的薪金，晉商身股制度的分紅數(shù)量巨大:在票號(hào)的興盛時(shí)期，一些具有規(guī)模的商號(hào)總號(hào)掌柜折合1股的身股一般每個(gè)賬期可得到1.6萬(wàn)兩至2萬(wàn)兩的分紅，每年平均四五千兩，如有幾個(gè)“統(tǒng)事”(股東、經(jīng)理人從分紅中提取部分資金，存入號(hào)內(nèi)，結(jié)算時(shí)不參于分紅，而是享受利息)，則所得數(shù)目更多。其他具有2厘身股的人員，每年也有1000兩以上。可見(jiàn)，頂身股者收入是非常豐厚的。

晉商商號(hào)的身股分紅幫助很多在商號(hào)任職多年的掌柜積累起了巨大的財(cái)富。如蔚泰厚大掌柜毛鴻翔，借助高額的身股分紅積累了巨額的財(cái)富，原本在當(dāng)?shù)剡€不算富裕的毛家也成為了當(dāng)?shù)赜忻耐濉３俗鳛榻?jīng)理人員的掌柜，身股分紅也使得一些資深的伙計(jì)積累了大量的財(cái)富，甚至成了商號(hào)的財(cái)東。

在每月2～3兩銀子就能達(dá)到小康生活的當(dāng)時(shí)社會(huì)來(lái)說(shuō)，動(dòng)輒成百上千兩的分紅，其激勵(lì)作用不言而喻。依據(jù)公平理論，即使與當(dāng)時(shí)的七品縣令不到百兩的薪俸比較，身股的巨額分紅對(duì)頂身股者所起的激勵(lì)作用是不言而喻的，巨大的可以預(yù)期的收入具有相當(dāng)大的激勵(lì)作用。

2.1.2 身股代表的社會(huì)地位和權(quán)力與員工心理需求的契合

如前所述，晉商的身股制在物質(zhì)和精神兩個(gè)方面實(shí)現(xiàn)了對(duì)經(jīng)營(yíng)管理者的激勵(lì)，一方面通過(guò)物質(zhì)激勵(lì)發(fā)揮作用，同時(shí)也從權(quán)力地位等心理需求方面具有強(qiáng)激勵(lì)的作用。在晉商商號(hào)中，有否身股地位是有本質(zhì)差別的，而且即使頂了身股的伙計(jì)也具有不同的等級(jí)。一般在晉商商號(hào)中，伙友頂上身股后就被尊稱為“先生”，其在商號(hào)的地位已不同過(guò)去，被劃分為“己”的人員類別，可準(zhǔn)許參加號(hào)內(nèi)重要會(huì)議，查看“萬(wàn)金賬”及過(guò)問(wèn)號(hào)內(nèi)的經(jīng)營(yíng)和資金狀況，可與掌柜商談商號(hào)的業(yè)務(wù)，而且待遇遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其他未頂身股的伙友。晉商中流傳一句話，叫做“薪金百兩是外人，身股一厘自己人”。

因?yàn)樵跁x商商號(hào)中的薪金收入足以支撐個(gè)人生活，依據(jù)馬斯洛的需求層次理論，員工在成就方面會(huì)具有更高的需求，既有對(duì)勝任和成功有強(qiáng)烈的愿望，同時(shí)依據(jù)成就激勵(lì)理論，員工可以通過(guò)獲得歸屬感、他人的贊同得到滿足，更重視發(fā)揮自身的影響力。伙計(jì)獲得頂身股的資格后，其身份立刻從被雇傭者變?yōu)楣蓶|，地位發(fā)生了顯著的變化，本人的利益與財(cái)東休戚相關(guān)，從而從心理方面給予頂身股者巨大的滿足，而能兢兢業(yè)業(yè)、勤勤懇懇為商號(hào)服務(wù)。這種權(quán)力和地位的提高，對(duì)于商號(hào)中下層的伙計(jì)極具誘惑力的。身股制度不僅對(duì)未頂身股的伙計(jì)具有誘惑力，對(duì)于頂有身股的員工來(lái)說(shuō)，由于身股具有不同的等級(jí)，隨著等級(jí)的不斷提高，其身股的分紅和權(quán)力地位也會(huì)相應(yīng)得到提高，因此，身股制度對(duì)于己頂上身股的伙計(jì)同樣具有激勵(lì)作用。

2.1.3 示范效應(yīng)和預(yù)期可實(shí)現(xiàn)與員工心理需求的契合

期望理論認(rèn)為，企業(yè)組織在管理中實(shí)施的各種因素的激勵(lì)作用力大小取決于目標(biāo)價(jià)值(效價(jià))和期望概率(期望值)的乘積，只有在期望值和效價(jià)都高的時(shí)候，激勵(lì)效果才有可能很高。晉商身股制的目標(biāo)價(jià)值在前面已經(jīng)有所體現(xiàn)，由于晉商信用體系的相對(duì)完備，商號(hào)中相當(dāng)多的一部分伙計(jì)都可以享有頂身股的機(jī)會(huì)，再加上示范效應(yīng)，晉商商號(hào)的員工個(gè)體只要盡心盡力長(zhǎng)時(shí)間為商號(hào)工作，對(duì)獲取身股會(huì)有很高的預(yù)期，具有很大的可實(shí)現(xiàn)性，因而他們會(huì)積極爭(zhēng)取，身股制因而也具有了很大的激勵(lì)作用。

此外，依據(jù)公平理論，當(dāng)員工個(gè)體認(rèn)為自身投入和所得的比值與他人的不相等時(shí)，員工個(gè)體就會(huì)出現(xiàn)緊張不安而采取一定的行為，進(jìn)而影響企業(yè)組織目標(biāo)的激勵(lì)作用。晉商身股制在設(shè)計(jì)過(guò)程中充分體現(xiàn)出了身股股份的層級(jí)，頂身股者的層次分布呈現(xiàn)了金字塔式的結(jié)構(gòu)，會(huì)激發(fā)員工通過(guò)努力積極爭(zhēng)取獲取更高數(shù)量的身股，因而具有持續(xù)的激勵(lì)作用。可預(yù)期、可實(shí)現(xiàn)的頂身股機(jī)會(huì)對(duì)廣大中下層的伙計(jì)都具有更強(qiáng)的激勵(lì)作用，也為他們提供了更多的發(fā)展空間。

2.1.4 信任激勵(lì)與員工心理需求的契合

從人性角度來(lái)講，晉商崇尚信義，尤其是在經(jīng)營(yíng)中倡導(dǎo)誠(chéng)信為本，利以義先，以義制利的觀念。身體力行地倡導(dǎo)信義是晉商能夠取得成功的一個(gè)重要因素，正如郭篙熹所說(shuō):“中國(guó)商賈夙稱山陜，山陜?nèi)酥切g(shù)不能望江浙，其推算不能及江西湖廣，而世守商賈之業(yè)，唯其心樸而心實(shí)也”。晉商重義守信的價(jià)值觀念不僅體現(xiàn)在對(duì)外經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，也體現(xiàn)在商號(hào)內(nèi)部的財(cái)東對(duì)于經(jīng)營(yíng)者的信任方面。晉商商號(hào)中的頂身股者都是在能力、經(jīng)驗(yàn)和人品等方面突出并經(jīng)過(guò)多年考察，對(duì)商號(hào)極其忠誠(chéng)，因此，財(cái)東對(duì)于頂身股者極其信任，將其看成是像自己家人一般，將自己的巨大資產(chǎn)都交給大掌柜等經(jīng)營(yíng)者掌管，而財(cái)東平時(shí)對(duì)掌柜的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)基本不過(guò)問(wèn)，只是帳期聽(tīng)取掌柜的匯報(bào)。正是因?yàn)樨?cái)東對(duì)掌柜的充分信任，使經(jīng)理們確立了“受人之托，忠人之事”的忠誠(chéng)思想和行為準(zhǔn)則，激勵(lì)著經(jīng)理們以加倍的努力來(lái)回報(bào)財(cái)東的信任。

2.2 基于行為過(guò)程相互作用的激勵(lì)理論分析

激勵(lì)理論對(duì)員工的行為修正主要分為兩種:正強(qiáng)化和負(fù)強(qiáng)化，對(duì)應(yīng)著正激勵(lì)與負(fù)激勵(lì)兩種激勵(lì)方式。正激勵(lì)是指從個(gè)體的需要出發(fā)，根據(jù)不同時(shí)期、不同層次上的需求，通過(guò)對(duì)被激勵(lì)者的行為給予肯定、支持、鼓勵(lì)和獎(jiǎng)勵(lì)，使有利于組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的、企業(yè)組織倡導(dǎo)的某種行為能夠更加鞏固、加強(qiáng)和有效持續(xù)，在形式上表現(xiàn)為:物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)、職位獎(jiǎng)勵(lì)、精神獎(jiǎng)勵(lì)等等；所謂負(fù)激勵(lì)，就是指通過(guò)否定、制止和懲罰，使得員工不利于組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的某種行為弱化和消失，朝著有利于滿足個(gè)體需要和實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)的方向發(fā)展，在形式上主要表現(xiàn)為:物質(zhì)懲罰與精神懲罰等。在行為修正理論中，正激勵(lì)是主要形式，而負(fù)激勵(lì)是正激勵(lì)的一種必要的補(bǔ)充。

2.2.1 晉商身股制與正負(fù)激勵(lì)的契合

晉商身股制主要通過(guò)吸收掌柜和伙計(jì)們參與利潤(rùn)分配，提高他們的收入，進(jìn)而達(dá)到激勵(lì)的目的。晉商的身股制與激勵(lì)理論中的行為修正理論高度契合。晉商身股制采用“有升有降”的“威脅激勵(lì)”方式來(lái)獎(jiǎng)懲和約束頂身股者。選定頂身股者的過(guò)程就是對(duì)員工行為的正強(qiáng)化過(guò)程，只有長(zhǎng)期為商號(hào)工作，具有豐富經(jīng)驗(yàn)和能力、沒(méi)有過(guò)失的員工才有可能獲得高額的回報(bào)。身股數(shù)量隨著對(duì)商號(hào)的貢獻(xiàn)增加還會(huì)增大，這是一個(gè)持續(xù)正強(qiáng)化的過(guò)程；而即使獲得了身股，如果出現(xiàn)嚴(yán)重過(guò)失也會(huì)喪失部分或全部身股，甚至被開(kāi)除出號(hào)，這是負(fù)強(qiáng)化。明確的身股設(shè)置體系從經(jīng)濟(jì)上、精神上和心理上(對(duì)應(yīng)物質(zhì)激勵(lì)、權(quán)力地位激勵(lì)與精神激勵(lì))對(duì)長(zhǎng)時(shí)間盡心盡力為商號(hào)工作的員工進(jìn)行肯定，而對(duì)個(gè)人不當(dāng)行為進(jìn)行減少身股數(shù)量直至開(kāi)除出號(hào)的懲戒，來(lái)約束和監(jiān)督員工的行為。員工個(gè)人在進(jìn)行行為決策時(shí)，總是不得不考慮附帶豐厚收益的身股，身股制也由此實(shí)現(xiàn)激勵(lì)的作用。

2.2.2 晉商身股制與聲譽(yù)激勵(lì)的契合

委托代理問(wèn)題是由于有限理性的存在和契約的不完全而產(chǎn)生的，并由此產(chǎn)生了代理成本問(wèn)題。對(duì)于委托代理問(wèn)題主要由法律規(guī)定(包括公司章程)機(jī)制約束和道德約束兩類解決的途徑，聲譽(yù)激勵(lì)機(jī)制屬于道德約束的范疇，是一種能夠以較低成本維持市場(chǎng)交易秩序的機(jī)制。依據(jù)“經(jīng)濟(jì)人”的理性假設(shè)分析，可以認(rèn)為:長(zhǎng)期動(dòng)態(tài)重復(fù)博弈能夠引發(fā)個(gè)體對(duì)聲譽(yù)的追求，這是因?yàn)殚L(zhǎng)期博弈產(chǎn)生的良好聲譽(yù)與長(zhǎng)期利益是直接關(guān)聯(lián)的。如果委托人和代理人之間能保持長(zhǎng)期的關(guān)系，聲譽(yù)的激勵(lì)作用必然使得代理人自我約束而不以損害委托人利益的方式來(lái)增加自己的利益。

晉商在當(dāng)時(shí)所處的環(huán)境中很難依靠法律等正式制度對(duì)員工的機(jī)會(huì)主義行為進(jìn)行約束與懲罰，因此，從實(shí)踐角度來(lái)講，晉商更注重借助聲譽(yù)激勵(lì)機(jī)制。晉商身股制是建立在長(zhǎng)期雇用制基礎(chǔ)之上，頂身股者需要在商號(hào)從3年的學(xué)徒到10年伙計(jì)再到擁有身股的先生、掌柜，長(zhǎng)期十年數(shù)十年如一日地工作，隨著頂身股者在商號(hào)任職的時(shí)間越長(zhǎng)，貢獻(xiàn)越大，他的身股數(shù)量會(huì)不斷增長(zhǎng)，分紅也會(huì)不斷增加，如果沒(méi)有過(guò)失是不會(huì)輕易被解雇的。這樣就使得財(cái)東與掌柜等頂身股者之間的合作關(guān)系變?yōu)榱艘环N無(wú)限次的長(zhǎng)期博弈關(guān)系，而這種穩(wěn)定的長(zhǎng)期博弈關(guān)系充分地聲譽(yù)激勵(lì)發(fā)揮作用。

此外，能夠進(jìn)入商號(hào)工作還需要有中人作保，人員也都是在特定地域內(nèi)的人士，頂身股者一旦違約，在整個(gè)晉商內(nèi)部都將很難再被人信任，這樣就意味著頂身股者多年的努力所具有的技能和經(jīng)驗(yàn)都瞬間毫無(wú)用處。這樣更加增大了員工的聲譽(yù)成本。

2.2.3 晉商身股制中關(guān)聯(lián)關(guān)系與員工行為的契合

晉商身股制在設(shè)計(jì)中將頂身股者的利益與商號(hào)企業(yè)的利益進(jìn)行了統(tǒng)一，雖然頂身股者不用從經(jīng)濟(jì)上承擔(dān)商號(hào)虧損的責(zé)任，但是商號(hào)的經(jīng)營(yíng)狀況直接影響伙計(jì)的分紅數(shù)量，商號(hào)出現(xiàn)虧損身股同樣沒(méi)有分紅，因此，這種關(guān)聯(lián)關(guān)系自發(fā)地從正負(fù)兩方面強(qiáng)化著員工的行為，激勵(lì)他們?yōu)樯烫?hào)努力工作，從商號(hào)的利益出發(fā)進(jìn)行行為決策。

綜上所述，晉商身股制是以高額的身股分紅為基礎(chǔ)的物質(zhì)激勵(lì)方式，該機(jī)制兼顧了權(quán)力地位與精神激勵(lì)等更高層次的激勵(lì)方式，同時(shí)，晉商身股制與現(xiàn)代行為修正激勵(lì)也充分契合，具有正負(fù)強(qiáng)化兩種激勵(lì)作用。晉商正是充分運(yùn)用了物質(zhì)與精神并重、短期與長(zhǎng)期平衡、正式制度與非正式制度并舉、激勵(lì)與約束并行的多重激勵(lì)方式，將頂身股者的個(gè)人利益與財(cái)東和商號(hào)的利益緊密聯(lián)系在一起，形成了所有權(quán)人和代理人利益趨同的經(jīng)營(yíng)格局，從而實(shí)現(xiàn)了身股制度激勵(lì)的最大效用。

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