出口信用保險的重要作用分析

朱 珊

(沈陽師范大學(xué)國際商學(xué)院，遼寧 沈陽 110034)

一、出口信用保險概述

出口信用保險(Export Credit Insurance)是各國政府為推動本國出口貿(mào)易，保障出口商的收匯安全和銀行的信貸安全，以國家財政為支撐，為企業(yè)在出口貿(mào)易、對外投資和對外工程承包等經(jīng)濟(jì)活動中提供風(fēng)險保障的一項政策性支持措施，它是世界貿(mào)易組織規(guī)則允許的貿(mào)易促進(jìn)措施，已被世界各國廣泛使用。

出口信用保險萌芽于19世紀(jì)末的歐洲，英國于20世紀(jì)初首先建立了出口信用制度，成立了世界上第一家官方支持的出口信用保險機(jī)構(gòu)，此后，法國、德國、比利時、荷蘭、西班牙、挪威、瑞典、美國和加拿大等國相繼建立了出口信用保險制度和以政府為背景的出口信用保險機(jī)構(gòu)，并帶動了世界出口信保業(yè)的發(fā)展，20世紀(jì)60年代以后，許多發(fā)展中國家也紛紛建立自己的出口信用保險機(jī)構(gòu)。在世界出口信保業(yè)發(fā)展中，日本后來居上，特別是進(jìn)入21世紀(jì)以來，通過不斷調(diào)整和出臺出口信保政策，強(qiáng)化出口信保的機(jī)制、職能和作用，擴(kuò)大出口信保的適用范圍，其對貿(mào)易的滲透率高達(dá)25%左右，最高時接近30%，使日本成為世界上出口信保水平最高的國家。目前世界上已有50多個國家建立了出口信用保險機(jī)構(gòu)，并加入了世界出口信用保險機(jī)構(gòu)“伯爾尼協(xié)會”。全球貿(mào)易額的12%左右是在出口信用保險的支持下實現(xiàn)的，發(fā)達(dá)國家的這一比率相對更高一些，平均為20%左右。

出口信用保險承保的風(fēng)險主要是人為因素造成的商業(yè)信用風(fēng)險和政治風(fēng)險。由于這些風(fēng)險具有難以估算的不確定性，是商業(yè)保險難以承受的，因此由政府來承擔(dān)這一保險職責(zé)便成為了世界各國的共識，也成為世界貿(mào)易組織允許的基本規(guī)則之一。

二、我國出口信用保險發(fā)展概況

我國于1988年創(chuàng)辦出口信用保險制度，由中國人民保險公司(簡稱“中國人保”)代辦出口信用保險業(yè)務(wù)，當(dāng)時以短期業(yè)務(wù)為主，1992年，人保公司開始代辦中長期業(yè)務(wù)。1994年，伴隨我國政策性銀行——中國進(jìn)出口銀行的成立，形成了由兩家以營利為目的的保險公司承擔(dān)出口信用保險業(yè)務(wù)的格局，而出口信用保險作為國家鼓勵企業(yè)出口創(chuàng)匯和支持企業(yè)“走出去”的政策性措施因而具有非盈利性，這不利于出口信用保險的發(fā)展，也不利于我國對外經(jīng)貿(mào)發(fā)展。2001年12月經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)成立了專門的國家信用保險機(jī)構(gòu)——中國出口信用保險公司(簡稱“中國信保”)，由中國政府全資擁有，注冊資本金40億人民幣，是伯爾尼協(xié)會的正式會員，從而結(jié)束了我國信用保險業(yè)務(wù)由商業(yè)性保險公司代辦的局面，翻開了我國出口信用保險專業(yè)化和正規(guī)化發(fā)展的新篇章。十年間，我國信用保險實現(xiàn)了跨越式、超常規(guī)的快速發(fā)展。2002年，我國出口信用保險承保額僅為27.5億美元，到2011年前11個月已達(dá)到2275億多美元，承保業(yè)務(wù)覆蓋世界五大洲217個國家和地區(qū)。2002年我國出口信用保險對出口的滲透率僅為0.8%，而2011年則達(dá)到11.2%，接近12%的世界平均水平。2010年，我國出口信用保險總承保金額、海外投資保險承保金額和短期出口信用保險承保金額，在世界ECA(官方出口信用保險機(jī)構(gòu))的排名中均高居第一位。當(dāng)然，與發(fā)達(dá)國家相比，我國的出口信用保險仍然處于較低的水平，作為世界出口大國，投保出口信用保險的企業(yè)占比仍較低，未來出口信用保險的發(fā)展?jié)摿薮螅沃氐肋h(yuǎn)。

三、出口信用保險在我國對外經(jīng)貿(mào)中的重要作用

近十年來，我國出口信用保險迅速發(fā)展，出口信用保險的功能不斷拓展，專業(yè)技術(shù)和服務(wù)能力不斷增強(qiáng)，在支持企業(yè)“走出去”，積極開拓國際市場，保障企業(yè)收匯安全，促進(jìn)企業(yè)融資，提升企業(yè)國際競爭力等方面發(fā)揮了重要作用，已成為我國支持外經(jīng)貿(mào)發(fā)展的重要金融工具，同時也對我國新時期外交工作起到了積極的促進(jìn)作用。

(一)承保重大項目，支持重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展

作為一項政策性的支持措施，中國信保積極支持我國重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展，在造船、電信和裝備制造業(yè)等領(lǐng)域承保了一批重大項目，這些項目具有金額大、期限長的特點，對促進(jìn)我國重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展，鞏固我國與其他國家政治、經(jīng)濟(jì)和外交關(guān)系等方面發(fā)揮了積極作用。據(jù)統(tǒng)計，截至2011年11月，中國信保承保的中長期出口信用保險金額累計達(dá)406.6億美元，2002—2010年，年均增長36%。

(二)助推企業(yè)“走出去”，提升企業(yè)國際競爭力

中國信保積極配合我國的“走出去”戰(zhàn)略，助推企業(yè)“走出去”，提升了企業(yè)的國際競爭力。例如，目前中國信保遼寧分公司對省內(nèi)企業(yè)對外工程承包和境外投資信保承保金額已達(dá)30億美元，讓走出去的遼企在海外得以大顯身手。中國信保遼寧分公司支持省內(nèi)企業(yè)“走出去”的行業(yè)主要包括船舶行業(yè)、成套設(shè)備行業(yè)、汽車行業(yè)和工程承包行業(yè)，受惠企業(yè)主要有中遠(yuǎn)船務(wù)、大連船舶重工、渤船重工、STX、沈陽機(jī)床、特變電工、北方重工、華銳重工、朝陽重機(jī)、遼寧高科、沈陽華晨、遼寧曙光、大連國合和沈陽遠(yuǎn)大等。其中，中長期項目的承保支持總金額達(dá)13.82億美元，包括鞍海國際鐵礦投資、大連國合蘇里南公路和中遠(yuǎn)船務(wù)鉆井平臺等項目。

云南通海宋威農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)出口有限公司早在2008年就有意開拓中東市場，但因考慮中東市場信用度及相關(guān)問題一直沒有付諸實施。在中國信保云南分公司支持下，2010年該公司正式開啟了中東市場，2010年出口總額提高至3297萬美元。

目前，海外投資保險已成為我國企業(yè)規(guī)避國際投資風(fēng)險的有效手段，承保規(guī)模由2003年的1.1億美元增長至2010年的136.6億美元，占同期非金融類對外投資存量近10%，向近50個國家超過100個投資項目提供了保險服務(wù)，涵蓋裝備制造、電信、交通、農(nóng)林、礦產(chǎn)、油氣和基礎(chǔ)設(shè)施等行業(yè)，有力促進(jìn)了我國企業(yè)拓展海外市場，提升了我國企業(yè)的國際競爭力。

(三)出口信保融資作用顯著

出口信用保險項下融資(簡稱出口信保融資)，是指企業(yè)在出口貨物或提供服務(wù)并辦理了出口信用保險后，將保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行向出口商提供的短期貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。出口信保融資可分為出口信保押匯和出口信保應(yīng)收賬款買斷。出口信保押匯是指境內(nèi)企業(yè)在出口貨物或提供服務(wù)并辦理了出口信用保險后，將保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行按發(fā)票面值的一定比例向企業(yè)提供的資金融通。出口信保應(yīng)收賬款買斷是指企業(yè)在出口貨物或提供服務(wù)并辦理了出口信用保險后，將出口合同項下應(yīng)收賬款債權(quán)和保險權(quán)益一并轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行在保單承保范圍內(nèi)，按發(fā)票面值的一定比例買斷出口商應(yīng)收賬款，并對保單承保范圍以外的風(fēng)險保留追索權(quán)。

出口信保融資在企業(yè)資金周轉(zhuǎn)和貸款困難的情況下能發(fā)揮有效作用。廣東省佛山市南海蕾特汽車配件有限公司是一家以加工、銷售汽車散熱器、暖風(fēng)等產(chǎn)品為主的貿(mào)易公司，90%以上產(chǎn)品出口美國。2009年以來，受國際金融危機(jī)影響，美國消費需求大幅萎縮，人均新車購置時間由原來的3—4年延長至7年，汽車維修市場急劇升溫，蕾特的汽車散熱器海外銷售額猛增，致使雷特的資金周轉(zhuǎn)發(fā)生困難。中國信保廣東分公司佛山業(yè)務(wù)處及時了解到這一情況，為蕾特提供了一套由信用保險承保、銀行介入的配套融資方案，承保賒銷中應(yīng)收賬款風(fēng)險，蕾特以承保文件和出運文件為憑證，無需其它抵押和擔(dān)保即得到了當(dāng)?shù)劂y行的貿(mào)易融資，解決了資金難題。

2011年，中國信保遼寧分公司分別與遼寧省外經(jīng)貿(mào)廳和大連市外經(jīng)貿(mào)局聯(lián)合相關(guān)銀行合作共建了“遼寧省信保融資服務(wù)平臺”和“大連市出口企業(yè)信保融資服務(wù)平臺”，優(yōu)先扶持政府重點關(guān)注的行業(yè)和企業(yè)，力促全省外經(jīng)貿(mào)企業(yè)出口產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級和提升資金融通能力。2011年前11個月，中國信保遼寧分公司共為全省約120家企業(yè)提供了超百億的融資支持。目前，保單融資已成為遼寧省各銀行擴(kuò)大貸款、降低貸款風(fēng)險的一項重要業(yè)務(wù)，在促進(jìn)企業(yè)出口創(chuàng)匯和提升企業(yè)國際競爭力方面，發(fā)揮了積極作用。

十年來，中國信保通過加強(qiáng)銀保合作，為企業(yè)提供包括風(fēng)險管理、融資支持在內(nèi)的一攬子解決方案，已累計與147家銀行開展了業(yè)務(wù)合作，幫助企業(yè)獲得超過9500億元人民幣的融資，融資效果顯著。

(四)抵御風(fēng)險，化解危機(jī)，切實保障出口企業(yè)利益

幫助企業(yè)提升國際貿(mào)易和投資中的抗風(fēng)險能力，化解危機(jī)，補(bǔ)償國際貿(mào)易和投資風(fēng)險給企業(yè)帶來的損失，是出口信用保險最基本的功能以及最重要的作用。十年間，世界經(jīng)濟(jì)形勢跌宕起伏，中國信保充分發(fā)揮信用保險的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償功能，及時合規(guī)理賠，保障企業(yè)的可持續(xù)經(jīng)營發(fā)展，累計向企業(yè)支付賠款28.1億美元。面對2004年爆發(fā)的禽流感疫情，中國信保專門推出了農(nóng)產(chǎn)品特別保險，向危機(jī)中的企業(yè)及時支付賠款336.2萬美元。面對2009年國際金融危機(jī)的沖擊，中國信保實行積極的承保政策，幫助企業(yè)有效解決了“有單不敢接”、“有單無力接”的難題，并及時向企業(yè)支付賠款4.9億美元。面對2011年利比亞動蕩局勢，中國信保迅速啟動了應(yīng)急處理機(jī)制，開辟理賠綠色通道，及時向29家在戰(zhàn)亂中受損的企業(yè)支付保險賠款4.9億元，有力保障了相關(guān)企業(yè)的正常經(jīng)營。事實充分證明，出口信用保險是企業(yè)抵御國際貿(mào)易和投資風(fēng)險的強(qiáng)有力工具。

綜上所述，出口信用保險對促進(jìn)我國對外經(jīng)貿(mào)發(fā)展、防范企業(yè)收匯和國際投資風(fēng)險、提升企業(yè)國際競爭力以及便利企業(yè)貿(mào)易融資等方面具有不可替代的重要作用。當(dāng)前，在國際政治經(jīng)濟(jì)風(fēng)云不斷變幻，國際貿(mào)易投資風(fēng)險重重的形勢下，我們應(yīng)進(jìn)一步充分發(fā)揮出口信用保險的作用，增強(qiáng)企業(yè)的抗風(fēng)險能力，促進(jìn)我國對外貿(mào)易和投資持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展，實現(xiàn)當(dāng)前和今后一段時期我國對外貿(mào)易“穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促平衡”的發(fā)展目標(biāo)。

［1］中國信保:這個十年不尋常［N］.國際商報，2011－12－27.

［2］出口信用保險“催化”貿(mào)易轉(zhuǎn)型［N］.經(jīng)濟(jì)日報，2011－12－02.

［3］中國第一汽車集團(tuán)進(jìn)出口公司出口業(yè)務(wù)風(fēng)險分析與控制研究［D］.吉林大學(xué)，2009.