新形勢下對“中小企業”融資難問題的探討
——以擔保公司經驗為例

游天嘉

（寧德師范學院，福建 寧德 352100）

新形勢下對“中小企業”融資難問題的探討
——以擔保公司經驗為例

游天嘉

（寧德師范學院，福建 寧德 352100）

我國中小企業在發展過程中，由于規模小、缺乏必要擔保物、信用等級低，難以取得貸款.本文結合恒實擔保公司的經驗進行探討，為實體經濟解決融資難提供了有益借鑒.

中小企業；融資；擔保；恒實

1 國內外中小企業的概述

中小企業是指與所處行業的大企業相比較，人員規模、資產規模與經營規模都比較小的經濟單位.不同國家、不同經濟發展的階段、不同行業界定的標準各不相同，且隨著經濟的發展而動態變化.各國一般從企業的組織形式、雇員人數、實收資本、資產總值、融資方式及所處行業地位等，對中小企業進行定義.

1.1 美歐發達國家對中小企業的規定

2001年美國在《美國小企業法》對中小企業的界定標準為雇員人數不超過500人的企業.

歐盟規定：雇員人數在250人以下且年產值不超過4000萬歐元、或者資產占年度負債總額不超過2700萬歐元、且不被一個或幾個大企業持有25%以上的股權.

英國的規定:市場份額較?。凰姓哂H自管理；企業獨立經營.

1.2 國內外中小企業的對比

綜上所述，我們對不同國家、階段對中小企業規定的行業做些對比，如表1.

相對而言美日對中小企業的規定較為松散，門檻低.而歐盟規定更為嚴格.這與歐洲較早進入工業化大大生產有關.而中國由企業由家庭作坊制度跨度發展，更是緩慢，只是改革開放的迅猛的發展.它的發展不是一帆風順.由明朝剛開始萌芽，鴉片戰爭后開始，中國的民營企業幾乎陷入停滯；解放后以集體企業主，改革開放以鄉鎮企業為主，即使在公司法頒布后，沒有專門規定中小企業.2003年中國出臺規定中小企業.中國企業規模類型細分后，能夠更客觀地反映經濟發展和行業變化的特點，有利宏觀分類指導和政策，以增加政策的針對性和有效性.比如，中小企業融資難問題，主要是小企業和微型企業融資難，找出問題的關鍵就可以更有針對性地出臺解決微型企業融資難的政策措施.

2 擔保公司是有效解決中小企業融資難的途徑之一

中小企業由于自身的發展，沒有核心的知識產權，固定資產少，自有資金少，這些影響其資信等級評定.其發展壯大，受到瓶頸.中小企業貸款難、尋保難與其資信等級不夠有關.第一是資金供應不足.我國尚無專門為中小企業貸款的金融機構.第二是保證缺乏.銀行一般認可土地房產等不動產作抵押，以求自己對風險控制.中小企業擔保機構少，擔保品種單一，尋保難.第三中小企業借貸成本高，也影響了其融資能力.據有關有關統計，中小企業貸款申請遭拒率多達56%，福建省中小企業約有52%無力從銀行獲得貨款，致使21.6%的中型企業開工率不足50%；73%的小型企業開工率低于80%.中小企業貸款申請遭拒率達56%.[1]

擔保公司有效地解決了地方民營企業融資難、擔保難問題，促進了地方經濟尤其是中小企業的良性發展.

2.1 擔保公司的擔保作用

目前比較成熟的機制是擔保公司，這也是銀行比較認可的模式.擔保公司依據擔按照國家有關部門法規保法成立，有一定資質與要求.個人或企業在向銀行借款的時候，銀行為了降低風險，不直接放款給個人，而是要求借款人找到第三方（擔保公司或資質好的個人）為其做信用擔保.擔保公司會根據銀行的要求，讓借款人出具相關的資質證明進行審核，之后將審核好的資料交到銀行，銀行復核后放款，擔保公司收取相應的服務費用.

表1

2.2 恒實擔保股份有限公司

福建省恒實擔保股份有限公司等為代表的一批擔保公司為中小企業融資提供了有效途徑.

改革開放后，福安市的民營企業，特別是電機電器民營企業隨著市場經濟的發展異軍突起迅速成長，逐步成為該市的第一支柱產業.由于福安市民營企業是在家庭作坊式的基礎上發展起來的，企業固定資產少，缺乏擔保物，且不容易找到擔保人.融資難、擔保難，成為制約民營企業發展壯大的一個突出的難點問題.為了破解民營企業融資擔保難問題，加快經濟改革發展的步伐，促進支柱產業的發展，1999年4月,在福安市政府的支持牽頭下，由財政出資560萬元，福安電機電器同業商會牽頭，按照自愿、互利的原則吸引民營企業投資520萬元共同入股，成立了全省首家為民營企業提供融資擔保的專業機構——福安市恒實擔保有限公司(是福建省恒實擔保股份有限公司的前身)，注冊資本1080萬元，剛開始專門為電機電器行業的中小民營企業提供貸款擔保.它成為全國首批104家中小企業信用擔保體系試點單位.它是福建省首家為民營企業提供融資擔保的專業擔保機構，是福建省信用擔保協會會長單位，是福建省擔保業信用等級最高的A A A級機構.載止2009年12月，公司總資產為10.56億元，注冊資本69666萬元，風險儲備金1億元.公司成立10多年來，累計為四百多家民營企業提供融資擔保五千多筆，擔?？傤~達136億元. 2009年底在保企業376家，在保余額25.41億元，占金融機構在福安市總資金投放量16.7%；比上年末在保企業208家在保余額10.15億元，分別增長80.7%和150.3%.[2]公司有效解決了地方民營企業融資難、擔保難問題，促進了地方經濟尤其是電機電器行業的良性發展.

2.3 擔保業務開展促進企業的發展

恒實擔保發揮了有力的融資促進作用，大力推進了電機電器企業的規模實力的提升，加快了福安電機電器產業集群的發展.永隆、金隆、天工、安波等一批企業得到擔保貸款后，快速發展壯大，福安惠豐電機公司獲得300萬元貸款后，在秦溪洋工業園區建起了占地40畝的國際標準化廠房；永隆電機公司獲得600萬元貸款后，生產規模迅速擴大，年產值超過2億元.依托恒實擔保獲貸，安波等企業迅速成長為知名的行業龍頭企業.其產值相繼翻番，億元企業達到23家，成為福安電機電器產業的重點骨干企業，并創下一批國際國內知名品牌.

以2006年為例，恒實擔保公司共為96家民營企業（主要是電機電器企業），擔保貸款2.8億元，如果按福安電機業資金周轉天數平均為90天，一年資金周轉約為4次，可新增電機業產值11億元；稅收平均按產值的3%計，可新增稅收3300萬元；利潤按產值的5%計，可新增利潤5500萬元；按1億元產值安排400人就業，可新增就業4000多人.[3]

2009年恒實擔保公司融資38.21億元，同比增長122.5%，切實做到企業業務量多面廣的擔保規范要求.新增電機工業等產值40億元，新增稅收8000萬元，新增理論1億元，新增就業8000人. 2009年安全接觸擔保責任426筆，發生代償6筆，總代償金額1765萬元，可追回代償進1728萬，代償損失37萬.[4]這些確保企業資金鏈安全，分散和化解風險，進一步優化了地方金融環境，增強了社會誠信體系的建設.

11年來，恒實擔保累計為546家民營企業提供融資擔保4924筆，擔?？傤~達145億元.[5]恒實擔保的成功運作，有效解決了地方民營企業融資難、擔保難問題，福安電機電器產值平均年遞增22%以上，出口年均遞增30%以上，有力地推動了福安工業實現持續快速發展.恒實的創新不僅為當地中小企業的發展贏得先機，同時為緩解中小企業資金瓶頸提供了可資借鑒的融資服務范本，也贏得了各級政府對中小企業的廣泛支持.

3 融資擔保服務體系

融資擔保服務體系的不斷完善和創新，使福安電機產業的發展如虎添翼，步入了全盛的發展階段.在擔保公司的推動下，從2000年福安電機電器產值就達到22億元發展到2007年102億元，再到2009年133億元，其發展高達66%的發展速度，在福安歷史寫下輝煌的一筆.2007年在寧德市率先進入福建省百億產業集群方陣.2008年，福安電機挺進“全國百佳百億產業集群”，成為海內外聞名的中國中小型電機出口基地，電機出口量占全國中小電機出口量的30%左右，被授予“中國中小電機之都”稱號.

國家加大中小企業投入，為福安電機出口創造條件.福安被入選福建省“知識產權強縣”，其產品結構齊全、產業鏈較為完整，其中電動機、發電機、電熱電器、電子醫療保健機械等門類200多個系列1000多個品種，形成相當實力與發展潛力，具有一定抗風險能力和市場競爭力.實現新增寧德市級企業技術中心20家，福建省企業技術中心15，引導區域科技創新.200多家出口企業通過I S 0900認證，進100家企業通過歐共體國家C E/G S、美國U L論證，有15家企業成為國家機電出口生產機電.上億元企業49家，其中15億一家，5億元6家，2億元20家，產值達124.2億元，占規上企業的173億的82%.上5000萬元80多家.30家企業參加信保，獲得保費補助60萬元.

據統計，2011年福建省融資性擔保機構共為中小企業提供了超過1300億元的貸款擔保.2011年，福建省通過各項惠企政策，減征、緩征部分涉企稅費，減輕企業負擔達40億元.2012福建省將開展“中小企業服務年”活動，進一步清理、取消和減免涉企收費，中小企業貸款擔保額要比去年增加300億元.為進一步促進中小企業穩定發展，福建支持符合條件但尚未組建小額貸款公司的縣(市、區)開展試點；在產業集聚地設立典當行，將全面啟動中小企業集合債券(集合票據)發行.[6]其擴大增源開流，將分散和化解擔保風險，進一步優化了地方金融環境，增強了社會誠信體系的建設.這些措施有力將促進中小企業的發展.

〔1〕董偉.銀行放貸要走出抵押物崇拜[N].中國青年報，2010-5-31.

〔2〕林茂陽.恒實擔保：擔保業的一面旗幟[N].中國商報.2010-3-30.

〔3〕郭雅明.恒實擔保：與福建經濟共成長[N].福建日報，2010-10-21.

〔4〕福建省恒實擔保股份有限公司.福建省恒實擔保股份有限公司2009年工作總結及2010年工作計劃[J].福安電機與恒實擔保，2010（5）.

〔5〕福建省恒實擔保股份有限公司.上半年融資擔保業務穩健增長[J].福安電機與恒實擔保，2010（9）.

〔6〕李晉田，林威.2012年福建新增300億中小企業貸款擔保[N].中國經濟時報,2012-1-4.

F 832.42

A

1673-260X（2012）05-0059-03

福建省教育廳社科A類項目（JA10322S）