商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)變及其對策建議

何思睿

摘要：隨著人們對理財產(chǎn)品的多樣性和個性化要求的不斷上升，以及金融行業(yè)競爭的日益加劇，迫使著商業(yè)銀行不得不適應(yīng)市場供需變化，進行自身轉(zhuǎn)變，提升自我品質(zhì)。正是在此基礎(chǔ)上提出商業(yè)銀行概況，總結(jié)商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀，預(yù)測商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)變及其相關(guān)策略。

關(guān)鍵詞：資產(chǎn)；信用；貨幣；商業(yè)銀行

中圖分類號：F830.33文獻標(biāo)志碼：A文章編號：1673-291X（2012）25-0056-02

一、商業(yè)銀行概況

1.商業(yè)銀行的產(chǎn)生。所謂銀行是指辦理存款、貸款、匯兌、儲蓄等業(yè)務(wù)，承擔(dān)信用中介的金融機構(gòu)。世界上最早的銀行誕生于1407年的意大利的威尼斯銀行，而中國第一家國內(nèi)銀行則是1897年成立的中國通商銀行。銀行是貨幣經(jīng)濟發(fā)展到一定時期的產(chǎn)物，具體過程分為三步：一是出現(xiàn)了貨幣兌換業(yè)和兌換商；二是增加了貨幣保管和收付業(yè)務(wù)即由貨幣兌換業(yè)演變成貨幣經(jīng)營業(yè)；三是兼營貨幣保管、收付、結(jié)算、放貸等業(yè)務(wù)，這時貨幣兌換業(yè)便發(fā)展為銀行業(yè)。

2.商業(yè)銀行的性質(zhì)。現(xiàn)代商業(yè)銀行的最初形式起源于資本主義商業(yè)銀行。它是新興資產(chǎn)階級為了獲得大量價廉的產(chǎn)業(yè)資本，對抗封建主義銀行發(fā)放的高利貸的工具和產(chǎn)物。特定的歷史出生背景決定了商業(yè)銀行的基本性質(zhì)，主要有三點：首先，商業(yè)銀行依舊是企業(yè)，具備企業(yè)的基本特征，實行自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險、自負盈虧，以獲取利潤為經(jīng)營目的和發(fā)展動力；但它又是特殊的企業(yè)，它不以普通商品為經(jīng)營對象，而是為從事商品生產(chǎn)和流通的企業(yè)提供金融服務(wù)的企業(yè)；其次，商業(yè)銀行是特殊的銀行。在經(jīng)營性質(zhì)和經(jīng)營目標(biāo)上，商業(yè)銀行與中央銀行和政策性金融機構(gòu)不同。商業(yè)銀行以盈利為目的，在經(jīng)營過程中講求營利性、安全性和流動性原則，不受政府行政干預(yù)。商業(yè)銀行與各類專業(yè)銀行和非銀行金融機構(gòu)相比也不同，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍廣泛，功能齊全、綜合性強，尤其是商業(yè)銀行能夠經(jīng)營活期存款業(yè)務(wù)，它可以借助于支票及轉(zhuǎn)賬結(jié)算制度創(chuàng)造存款貨幣，使其具有信用創(chuàng)造的功能。最后，商業(yè)銀行的成立實行特許制，發(fā)放銀行經(jīng)營許可證的部門是國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)。

3.商業(yè)銀行的基本職能。（1）信用中介職能。信用中介是商業(yè)銀行最基本、最能反映其經(jīng)營活動特征的職能。這一職能的實質(zhì)，是通過銀行的負債業(yè)務(wù)，把社會上的各種閑散貨幣集中到銀行里來，再通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)，把它投向經(jīng)濟各部門。（2）支付中介職能。商業(yè)銀行除了作為信用中介，融通貨幣資本以外，還執(zhí)行著貨幣經(jīng)營業(yè)的職能。通過存款在賬戶上的轉(zhuǎn)移，代理客戶支付，在存款的基礎(chǔ)上，為客戶兌付現(xiàn)款等，成為工商企業(yè)、團體和個人的貨幣保管者、出納者和支付代理人。（3）信用創(chuàng)造職能。商業(yè)銀行在信用中介職能和支付中介職能的基礎(chǔ)上，產(chǎn)生了信用創(chuàng)造職能。商業(yè)銀行是能夠吸收各種存款的銀行，和用其所吸收的各種存款發(fā)放貸款，在支票流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算的基礎(chǔ)上，貸款又派生為存款，在這種存款不提取現(xiàn)金或不完全提現(xiàn)的基礎(chǔ)上，就增加了商業(yè)銀行的資金來源，最后在整個銀行體系，形成數(shù)倍于原始存款的派生存款。（4）金融服務(wù)職能。現(xiàn)代化的社會生活，從多方面給商業(yè)銀行提出了金融服務(wù)的要求。在強烈的業(yè)務(wù)競爭權(quán)力下，各商業(yè)銀行也不斷開拓服務(wù)領(lǐng)域，通過金融服務(wù)業(yè)務(wù)的發(fā)展，進一步促進資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)的擴大，并把資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)與金融服務(wù)結(jié)合起來，開拓新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。在現(xiàn)代經(jīng)濟生活中，金融服務(wù)已成為商業(yè)銀行的重要職能。（5）經(jīng)濟調(diào)節(jié)職能。調(diào)節(jié)經(jīng)濟是指商業(yè)銀行通過其信用中介活動，調(diào)劑社會各部門的資金短缺，同時在央行貨幣政策和其他國家宏觀政策的指引下，實現(xiàn)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，消費比例投資，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等方面的調(diào)整。此外，商業(yè)銀行通過其在國際市場上的融資活動還可以調(diào)節(jié)本國的國際收支狀況。

二、商業(yè)銀行的現(xiàn)狀

中國加入WTO后，中國的商業(yè)銀行發(fā)展取得了長足的發(fā)展，四大國有商業(yè)銀行也相繼完成股份制改造和發(fā)行上市，給中國銀行業(yè)注入了新鮮的活力。但中國商業(yè)銀行的發(fā)展同時也存在不足。

1.發(fā)展成就。（1）資產(chǎn)負債規(guī)模不斷擴大，結(jié)構(gòu)繼續(xù)優(yōu)化。中國商業(yè)銀行業(yè)總資產(chǎn)從2005—2011年由37.5萬億元增長了1.82倍，達到105.7萬億元，年均增長速度為20.7%。其中，貸款余額從20.7萬億元增長到54.7萬億元，增長了1.64倍，年均增速19.32%。同時，中國商業(yè)銀行業(yè)的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，包括資產(chǎn)配置和負債來源的多元化以及總體風(fēng)險權(quán)重的不斷降低等。例如，近年來信貸資產(chǎn)在總資產(chǎn)中的占比由2005年的55.2%下降到2011年6月末的51.7%，平均每年下降0.6個百分點；客戶存款在總負債中的占比由2005年的83.8%下降到2011年6月末的80.9%，平均每年下降0.5個百分點。（2）盈利能力不斷提升，收益結(jié)構(gòu)繼續(xù)完善。在中國商業(yè)銀行資產(chǎn)負債規(guī)模擴大的同時，商業(yè)銀行的盈利能力也是不斷增強。2010年，中國銀行業(yè)實現(xiàn)稅后利潤8 991億元，資本利潤率為17.5%，資產(chǎn)利潤率1.03%，取得了國際較高水平。伴隨著利潤的增長，中國銀行業(yè)收益結(jié)構(gòu)也不斷改善。信貸利差收入在營業(yè)收入中的占比不斷降低，投資收入和手續(xù)費傭金收入持續(xù)增長。2010年，中國銀行業(yè)凈利息收入占比降至66%，手續(xù)費及傭金凈收入占比提高至12%，投資收益提高至21%。（3）資產(chǎn)質(zhì)量不斷提高，資本充足率達到良好水平。中國商業(yè)銀行引進科技手段，積極有效控制資產(chǎn)風(fēng)險，使商業(yè)銀行從高風(fēng)險向風(fēng)險可控良性轉(zhuǎn)變。截至2010年末，銀行業(yè)金融機構(gòu)不良貸款余額共計1.24萬億元，不良貸款率為2.4%。資產(chǎn)減值損失準(zhǔn)備金余額達到1.3萬億元，基本可以覆蓋潛在風(fēng)險損失。同時，商業(yè)銀行整體加權(quán)平均資本充足率從2003年底的-2.98%，到2004年轉(zhuǎn)為正值，2005年為4.91%，2010年底提升為12.16%。即便是在應(yīng)對國際金融危機沖擊、信貸投放大幅增加、資本質(zhì)量要求明顯提高的情況下，商業(yè)銀行資本充足率依舊保持了在12%以上的較高水平。（4）主要商業(yè)銀行上市并成為公眾持股公司，內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)不斷完善。目前為止，中國五大商業(yè)銀行都已完成股份制改革，實現(xiàn)上市，它們資產(chǎn)總和占整個銀行業(yè)總資產(chǎn)50%，此外，其他商業(yè)銀行所占資產(chǎn)份額約為15%。國內(nèi)商業(yè)銀行嚴(yán)格執(zhí)行巴塞爾協(xié)議，全力推進信息披露和透明化改革，完善公司治理，接受大眾監(jiān)督，為股東創(chuàng)造價值。（5）國內(nèi)商業(yè)銀行邁步國際，在世界銀行業(yè)中的地位和影響力不斷提高。通過設(shè)立分行，支行，辦事處以及兼并收購等方式堅定不移的執(zhí)行走出去戰(zhàn)略，目前中國5家大型商業(yè)銀行在亞洲、歐洲、美洲、非洲和大洋洲共設(shè)有89家一級境外營業(yè)性機構(gòu)，收購（或）參股10家境外機構(gòu)，6家股份制商業(yè)銀行在境外設(shè)立5家分行、5家代表處，兩家城市商業(yè)銀行在境外設(shè)立兩家代表處。從上市銀行的總市值來看，世界前十名中中國有四家銀行名列此中。

2.不足之處。（1）高資本消耗的模式?jīng)]有得到根本改變。商業(yè)銀行發(fā)展的首要問題就是資本補充問題。在全國的融資結(jié)構(gòu)中，商業(yè)銀行貸款占50%以上的比例。再加上近幾年貸款增速都是保持在兩位數(shù)以上，這些無疑加劇了銀行業(yè)對資本金的需求，為了維持資本充足率，銀行每年扣除留存收益后還需要補充的資本金都在數(shù)千億元人民幣。這種高資本消耗的增長模式已經(jīng)給中國資本市場帶來了沉重的壓力。中國銀行業(yè)迫切需要轉(zhuǎn)變增長方式和提升發(fā)展的可持續(xù)性。（2）高度依賴傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)的盈利模式?jīng)]有得到根本改變。目前銀行的利潤還是主要來自資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)，而中間業(yè)務(wù)由于受到各種金融機構(gòu)的不斷增加，信息透明度的不斷提高等限制，并沒有為銀行帶來絕對的利潤。（3）對大企業(yè)、大項目的貸款集中度依然較高，順周期性較強。銀行業(yè)是典型的順周期行業(yè)，在銀行業(yè)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中對大企業(yè)、大項目的貸款集中度居高不下，這種資產(chǎn)結(jié)構(gòu)更易受到經(jīng)濟波動的影響。而持續(xù)三十多年快速增長的中國經(jīng)濟正面臨著產(chǎn)能過剩、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整等一系列深層次矛盾，這將對中國銀行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展能力提出新的挑戰(zhàn)。

三、銀行的轉(zhuǎn)變及其策略

1.改變高資本的消耗模式，發(fā)展中間業(yè)務(wù)。利用金融衍生工具，實行避險套利操作，使銀行業(yè)績穩(wěn)步上升。同時搶占投行業(yè)務(wù)，調(diào)整融資結(jié)構(gòu)，推進直接融資工具發(fā)展，推出銀行債券發(fā)行承銷，專項財務(wù)顧問等金融服務(wù)，從而擴大銀行除信貸利差外的其他收入來源。此外，中間業(yè)務(wù)的發(fā)展必須不能脫離大眾的理財需求和財富管理，控制銷售渠道與客戶，才能做到屹立不倒。

2.轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)的盈利模式。商業(yè)銀行的利潤水平目前雖然在不斷提高，但一直依據(jù)的是“依賴?yán)睢刨J擴張—資本充足率下降—再融資”的經(jīng)營模式，這一模式廣受質(zhì)疑，且注定當(dāng)前銀行業(yè)的利潤狀況不可持續(xù)。因此，將來商業(yè)銀行的發(fā)展在規(guī)模增長上將趨向平穩(wěn)，經(jīng)營方式將由粗放式地追求“量”，轉(zhuǎn)向追求結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，從而更好地應(yīng)對競爭、監(jiān)管要求、金融脫媒以及利率市場化的挑戰(zhàn)。具體來說，改變目前信貸利差盈利模式除了要大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)外，還更應(yīng)走綜合化經(jīng)營道路，實現(xiàn)收入多元化。

3.推進金融產(chǎn)品銷售對象的完備化。商業(yè)銀行的貸款，金融創(chuàng)新產(chǎn)品的銷售對象不應(yīng)僅集中于大企業(yè)大客戶，或者對大客戶給低價，對小客戶則高價的價格歧視。商業(yè)銀行應(yīng)建立多層次的完善銷售體系，遵守公平公正透明的操作原則，最大限度的滿足各種消費者。

4.最后，必須強調(diào)的是在銀行的轉(zhuǎn)變過程中，商業(yè)銀行應(yīng)該時刻重視本身的經(jīng)營風(fēng)險，不能貿(mào)然前進，不能偏離在有效控制風(fēng)險下追求利潤最大化這一根本目標(biāo)。

參考文獻：

[1]王淑敏，符宏飛.商業(yè)銀行經(jīng)營管理[M].北京:清華大學(xué)出版社，2007.

[2]莊毓敏.商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營[M].北京:中國人民大學(xué)出版社，2010.

[3]李志成.商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)[M].北京:中國金融出版社，2008.

[4]范沁荔，李雙健.資本約束背景下商業(yè)銀行經(jīng)營方面的管理方式的不斷轉(zhuǎn)變[J].經(jīng)濟研究導(dǎo)刊，2011，(1).

[5]趙艷，張晨.中國商業(yè)資本充足率結(jié)構(gòu)的改善研究——來自中國上市銀行的數(shù)據(jù)[C].中國會計學(xué)會高等工科院校分會2009年學(xué)

術(shù)會議(第十六屆學(xué)術(shù)年會)論文集，2009.[責(zé)任編輯 陳麗敏]