商業銀行的轉變及其對策建議

何思睿

摘要：隨著人們對理財產品的多樣性和個性化要求的不斷上升，以及金融行業競爭的日益加劇，迫使著商業銀行不得不適應市場供需變化，進行自身轉變，提升自我品質。正是在此基礎上提出商業銀行概況，總結商業銀行發展現狀，預測商業銀行的轉變及其相關策略。

關鍵詞：資產；信用；貨幣；商業銀行

中圖分類號：F830.33文獻標志碼：A文章編號：1673-291X（2012）25-0056-02

一、商業銀行概況

1.商業銀行的產生。所謂銀行是指辦理存款、貸款、匯兌、儲蓄等業務，承擔信用中介的金融機構。世界上最早的銀行誕生于1407年的意大利的威尼斯銀行，而中國第一家國內銀行則是1897年成立的中國通商銀行。銀行是貨幣經濟發展到一定時期的產物，具體過程分為三步：一是出現了貨幣兌換業和兌換商；二是增加了貨幣保管和收付業務即由貨幣兌換業演變成貨幣經營業；三是兼營貨幣保管、收付、結算、放貸等業務，這時貨幣兌換業便發展為銀行業。

2.商業銀行的性質。現代商業銀行的最初形式起源于資本主義商業銀行。它是新興資產階級為了獲得大量價廉的產業資本，對抗封建主義銀行發放的高利貸的工具和產物。特定的歷史出生背景決定了商業銀行的基本性質，主要有三點：首先，商業銀行依舊是企業，具備企業的基本特征，實行自主經營、自擔風險、自負盈虧，以獲取利潤為經營目的和發展動力；但它又是特殊的企業，它不以普通商品為經營對象，而是為從事商品生產和流通的企業提供金融服務的企業；其次，商業銀行是特殊的銀行。在經營性質和經營目標上，商業銀行與中央銀行和政策性金融機構不同。商業銀行以盈利為目的，在經營過程中講求營利性、安全性和流動性原則，不受政府行政干預。商業銀行與各類專業銀行和非銀行金融機構相比也不同，商業銀行的業務范圍廣泛，功能齊全、綜合性強，尤其是商業銀行能夠經營活期存款業務，它可以借助于支票及轉賬結算制度創造存款貨幣，使其具有信用創造的功能。最后，商業銀行的成立實行特許制，發放銀行經營許可證的部門是國務院銀行業監督管理機構。

3.商業銀行的基本職能。（1）信用中介職能。信用中介是商業銀行最基本、最能反映其經營活動特征的職能。這一職能的實質，是通過銀行的負債業務，把社會上的各種閑散貨幣集中到銀行里來，再通過資產業務，把它投向經濟各部門。（2）支付中介職能。商業銀行除了作為信用中介，融通貨幣資本以外，還執行著貨幣經營業的職能。通過存款在賬戶上的轉移，代理客戶支付，在存款的基礎上，為客戶兌付現款等，成為工商企業、團體和個人的貨幣保管者、出納者和支付代理人。（3）信用創造職能。商業銀行在信用中介職能和支付中介職能的基礎上，產生了信用創造職能。商業銀行是能夠吸收各種存款的銀行，和用其所吸收的各種存款發放貸款，在支票流通和轉賬結算的基礎上，貸款又派生為存款，在這種存款不提取現金或不完全提現的基礎上，就增加了商業銀行的資金來源，最后在整個銀行體系，形成數倍于原始存款的派生存款。（4）金融服務職能。現代化的社會生活，從多方面給商業銀行提出了金融服務的要求。在強烈的業務競爭權力下，各商業銀行也不斷開拓服務領域，通過金融服務業務的發展，進一步促進資產負債業務的擴大，并把資產負債業務與金融服務結合起來，開拓新的業務領域。在現代經濟生活中，金融服務已成為商業銀行的重要職能。（5）經濟調節職能。調節經濟是指商業銀行通過其信用中介活動，調劑社會各部門的資金短缺，同時在央行貨幣政策和其他國家宏觀政策的指引下，實現經濟結構，消費比例投資，產業結構等方面的調整。此外，商業銀行通過其在國際市場上的融資活動還可以調節本國的國際收支狀況。

二、商業銀行的現狀

中國加入WTO后，中國的商業銀行發展取得了長足的發展，四大國有商業銀行也相繼完成股份制改造和發行上市，給中國銀行業注入了新鮮的活力。但中國商業銀行的發展同時也存在不足。

1.發展成就。（1）資產負債規模不斷擴大，結構繼續優化。中國商業銀行業總資產從2005—2011年由37.5萬億元增長了1.82倍，達到105.7萬億元，年均增長速度為20.7%。其中，貸款余額從20.7萬億元增長到54.7萬億元，增長了1.64倍，年均增速19.32%。同時，中國商業銀行業的資產負債結構不斷優化，包括資產配置和負債來源的多元化以及總體風險權重的不斷降低等。例如，近年來信貸資產在總資產中的占比由2005年的55.2%下降到2011年6月末的51.7%，平均每年下降0.6個百分點；客戶存款在總負債中的占比由2005年的83.8%下降到2011年6月末的80.9%，平均每年下降0.5個百分點。（2）盈利能力不斷提升，收益結構繼續完善。在中國商業銀行資產負債規模擴大的同時，商業銀行的盈利能力也是不斷增強。2010年，中國銀行業實現稅后利潤8 991億元，資本利潤率為17.5%，資產利潤率1.03%，取得了國際較高水平。伴隨著利潤的增長，中國銀行業收益結構也不斷改善。信貸利差收入在營業收入中的占比不斷降低，投資收入和手續費傭金收入持續增長。2010年，中國銀行業凈利息收入占比降至66%，手續費及傭金凈收入占比提高至12%，投資收益提高至21%。（3）資產質量不斷提高，資本充足率達到良好水平。中國商業銀行引進科技手段，積極有效控制資產風險，使商業銀行從高風險向風險可控良性轉變。截至2010年末，銀行業金融機構不良貸款余額共計1.24萬億元，不良貸款率為2.4%。資產減值損失準備金余額達到1.3萬億元，基本可以覆蓋潛在風險損失。同時，商業銀行整體加權平均資本充足率從2003年底的-2.98%，到2004年轉為正值，2005年為4.91%，2010年底提升為12.16%。即便是在應對國際金融危機沖擊、信貸投放大幅增加、資本質量要求明顯提高的情況下，商業銀行資本充足率依舊保持了在12%以上的較高水平。（4）主要商業銀行上市并成為公眾持股公司，內部治理結構不斷完善。目前為止，中國五大商業銀行都已完成股份制改革，實現上市，它們資產總和占整個銀行業總資產50%，此外，其他商業銀行所占資產份額約為15%。國內商業銀行嚴格執行巴塞爾協議，全力推進信息披露和透明化改革，完善公司治理，接受大眾監督，為股東創造價值。（5）國內商業銀行邁步國際，在世界銀行業中的地位和影響力不斷提高。通過設立分行，支行，辦事處以及兼并收購等方式堅定不移的執行走出去戰略，目前中國5家大型商業銀行在亞洲、歐洲、美洲、非洲和大洋洲共設有89家一級境外營業性機構，收購（或）參股10家境外機構，6家股份制商業銀行在境外設立5家分行、5家代表處，兩家城市商業銀行在境外設立兩家代表處。從上市銀行的總市值來看，世界前十名中中國有四家銀行名列此中。

2.不足之處。（1）高資本消耗的模式沒有得到根本改變。商業銀行發展的首要問題就是資本補充問題。在全國的融資結構中，商業銀行貸款占50%以上的比例。再加上近幾年貸款增速都是保持在兩位數以上，這些無疑加劇了銀行業對資本金的需求，為了維持資本充足率，銀行每年扣除留存收益后還需要補充的資本金都在數千億元人民幣。這種高資本消耗的增長模式已經給中國資本市場帶來了沉重的壓力。中國銀行業迫切需要轉變增長方式和提升發展的可持續性。（2）高度依賴傳統銀行業務的盈利模式沒有得到根本改變。目前銀行的利潤還是主要來自資產負債業務，而中間業務由于受到各種金融機構的不斷增加，信息透明度的不斷提高等限制，并沒有為銀行帶來絕對的利潤。（3）對大企業、大項目的貸款集中度依然較高，順周期性較強。銀行業是典型的順周期行業，在銀行業的資產結構中對大企業、大項目的貸款集中度居高不下，這種資產結構更易受到經濟波動的影響。而持續三十多年快速增長的中國經濟正面臨著產能過剩、經濟結構調整等一系列深層次矛盾，這將對中國銀行業的可持續發展能力提出新的挑戰。

三、銀行的轉變及其策略

1.改變高資本的消耗模式，發展中間業務。利用金融衍生工具，實行避險套利操作，使銀行業績穩步上升。同時搶占投行業務，調整融資結構，推進直接融資工具發展，推出銀行債券發行承銷，專項財務顧問等金融服務，從而擴大銀行除信貸利差外的其他收入來源。此外，中間業務的發展必須不能脫離大眾的理財需求和財富管理，控制銷售渠道與客戶，才能做到屹立不倒。

2.轉變傳統銀行業務的盈利模式。商業銀行的利潤水平目前雖然在不斷提高，但一直依據的是“依賴利差—信貸擴張—資本充足率下降—再融資”的經營模式，這一模式廣受質疑，且注定當前銀行業的利潤狀況不可持續。因此，將來商業銀行的發展在規模增長上將趨向平穩，經營方式將由粗放式地追求“量”，轉向追求結構的優化，從而更好地應對競爭、監管要求、金融脫媒以及利率市場化的挑戰。具體來說，改變目前信貸利差盈利模式除了要大力發展中間業務外，還更應走綜合化經營道路，實現收入多元化。

3.推進金融產品銷售對象的完備化。商業銀行的貸款，金融創新產品的銷售對象不應僅集中于大企業大客戶，或者對大客戶給低價，對小客戶則高價的價格歧視。商業銀行應建立多層次的完善銷售體系，遵守公平公正透明的操作原則，最大限度的滿足各種消費者。

4.最后，必須強調的是在銀行的轉變過程中，商業銀行應該時刻重視本身的經營風險，不能貿然前進，不能偏離在有效控制風險下追求利潤最大化這一根本目標。

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術會議(第十六屆學術年會)論文集，2009.[責任編輯 陳麗敏]